出口退稅系統(tǒng)培訓(xùn)

1、出口退稅系統(tǒng)培訓(xùn) 根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免、抵、退”稅管理辦法實施意見的通知（浙國稅進(jìn)200524號），自2005年10月1日起（以生產(chǎn)企業(yè)將貨物報關(guān)出口并按會計制度有關(guān)規(guī)定在財務(wù)上做銷售的時間為準(zhǔn)）執(zhí)行“免、抵、退”稅新辦法，該管理辦法實施后，生產(chǎn)企業(yè)的申報、審核、審批使用二期網(wǎng)絡(luò)版管理軟件。 一、軟件下載一、軟件下載 進(jìn)入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報服務(wù)”網(wǎng)頁，下載“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)”軟件 二、軟件安裝二、軟件安裝 1、找到已下載軟件（scqy7.0.exe）并雙擊該文件，按安裝提示完成安裝過程。 2、更新商品代碼庫。注意關(guān)注“嘉興國稅在線服務(wù)信息公告”，及時下

2、載最新的退稅率文庫 。1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納稅人識別號、用戶名稱、納稅人類別、計稅計算方法等內(nèi)容錄入系統(tǒng)。2、系統(tǒng)初始化。系統(tǒng)初始化是在系統(tǒng)第一次使用時或在特定第一次使用時或在特定條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時，可選擇此項操作，清除標(biāo)準(zhǔn)代碼表以外的所有實用數(shù)據(jù)。3、數(shù)據(jù)優(yōu)化。在系統(tǒng)運行過程中由于停電和其他非正常原因引起申報系統(tǒng)出錯，可執(zhí)行此功能重新建立各種數(shù)據(jù)庫索引。4、系統(tǒng)備份。用戶應(yīng)定期對系統(tǒng)進(jìn)行備份，備份默認(rèn)路徑C：退稅申報系統(tǒng)備份，備份路徑可以更改，系統(tǒng)不能備份在安裝目錄下。建議每月備份一次。建議每月備份一次。當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)

3、據(jù)丟失或損壞的時候，通過選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”可恢復(fù)到上次備份的數(shù)據(jù)。注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機(jī)關(guān)注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機(jī)關(guān)無法審核。無法審核。有關(guān)通用項目錄入說明：所屬期：由4位年份碼加2位月份碼構(gòu)成，所屬期與增值稅納稅申報所屬期一致；序號：4位流水號按月編，一個所屬月份內(nèi)不能重復(fù)。 記銷售日期：記出口銷售帳日期 所屬期標(biāo)識：默認(rèn)出口銷售記帳日期，按出口離岸年份填列。進(jìn)料登記冊號 ：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫進(jìn)料加工海關(guān)登記冊號碼，屬于一般貿(mào)易的此欄為空。 原幣匯率，100外幣兌換人民幣匯率；美元匯率，100美元兌換人民幣匯率；錄入時根據(jù)右下方數(shù)據(jù)

4、項目說明填寫。錄入時根據(jù)右下方數(shù)據(jù)項目說明填寫。 （1）生成進(jìn)料加工證明數(shù)據(jù)。通過“免抵退稅申報”模塊的“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”功能，將進(jìn)料加工數(shù)據(jù)生成。 （2）生成進(jìn)料加工免稅證明表并打印。通過“申報數(shù)據(jù)處理”模塊的“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”功能，生成進(jìn)料加工免稅證明表，通過“免抵退稅申報”模塊的“打印申報報表”功能，打印出相關(guān)報表 。 （3）上傳電子數(shù)據(jù)。通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)“進(jìn)料手冊登記”和“進(jìn)料加工”兩個報送功能將進(jìn)料加工電子數(shù)據(jù)上傳至國稅機(jī)關(guān)。 （4）到退稅辦理窗口辦理證明手續(xù)。 辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當(dāng)月的辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當(dāng)月的25日至日至次月的次月的5日間辦理

5、。日間辦理。 免抵退稅申報匯總表錄入。點擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會自動生成匯總申報數(shù)據(jù)。免抵退匯總附表錄入這個表自動生成，用戶在當(dāng)期申報數(shù)據(jù)時可以同時對上年單證不齊的數(shù)據(jù)進(jìn)行收齊，可以在左邊的索引窗口看到系統(tǒng)以所屬期標(biāo)識區(qū)分兩年數(shù)據(jù)。收到退稅款明細(xì)表錄入。收到退稅款明細(xì)表必須為空，否則正式申報上傳數(shù)據(jù)時會出現(xiàn)“申報年月不一致”的錯誤。 3、打印申報報表 打印向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送的各種報表，選擇打印所屬期及所要打印的相關(guān)報表，點擊報表設(shè)置選擇打印機(jī)、紙張類型（統(tǒng)一用統(tǒng)一用A4A4紙紙）、縱向或橫向及調(diào)整邊距后保存，建議選用“Excel打印”，點擊“打印到EXCEL”按鈕，生成

6、打印模板后，點擊上面的“頁邊距（M）” 按鈕，可以調(diào)節(jié)欄的寬度（光標(biāo)移到報表豎線上，出現(xiàn)左右箭頭），調(diào)整好后按“打印（T）” 按鈕。正式申報要求打印提供的報表：出口貨物免、抵、退稅申報匯總表，出口貨物免、抵、退稅申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）、出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細(xì)表（當(dāng)期有收齊單證的還需要報當(dāng)期收齊明細(xì)表）、出口貨物免稅申報明細(xì)表（免稅貨物、間接出口、來料加工等有數(shù)據(jù)的須打?。?。有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)提供已在辦理進(jìn)料免稅證明時打印且稅務(wù)機(jī)關(guān)已蓋章確認(rèn)的進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明和進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報明細(xì)表。正式申報時還需提供的報表有：增值稅納稅申報表、出口貨物備案單證目錄。所有以上所有報表

7、均一式二份，一份隨單證裝訂，一份裝訂在審批資料中。 免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后進(jìn)行增值稅納稅申報。注意：免抵退稅出口企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)上納稅申報須注意：免抵退稅出口企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)上納稅申報須經(jīng)過兩個校驗，一是免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后經(jīng)過兩個校驗，一是免抵退稅正式申報數(shù)據(jù)上傳后稅務(wù)機(jī)關(guān)必須經(jīng)過確認(rèn)（即先進(jìn)行免抵退申報，再稅務(wù)機(jī)關(guān)必須經(jīng)過確認(rèn)（即先進(jìn)行免抵退申報，再進(jìn)行納稅申報）。二是增值稅納稅申報相關(guān)項目與進(jìn)行納稅申報）。二是增值稅納稅申報相關(guān)項目與免抵退稅匯總申報表進(jìn)行比對，比對不一致將免抵退稅匯總申報表進(jìn)行比對，比對不一致將反饋錯誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報。反饋錯誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報。

8、納稅申報成功后，企業(yè)將免抵退稅申報資料及單證，在每個月的增值稅申報期內(nèi)到退稅部門辦理書面申報手續(xù)，這樣當(dāng)月的免抵退稅申報就算完成。3、綜合審核1）進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查。進(jìn)入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，對同一關(guān)聯(lián)號下的進(jìn)貨、出口數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性檢查，如進(jìn)出口數(shù)量、商品代碼是否一致。2）換匯成本檢查。進(jìn)入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“換匯成本檢查”檢查換匯成本是否異常。3）預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查 4、生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。通過“數(shù)據(jù)加工處理”模塊的“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”功能，可按關(guān)聯(lián)號或序號生成申報數(shù)據(jù)。 5、預(yù)申報及疑點處理 通過“文件上傳”模塊（即進(jìn)入“嘉興國稅網(wǎng)上申報”網(wǎng)頁）的“預(yù)審”功

9、能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點下載”功能將疑點文件下載到指定文件夾 將疑點文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息”將稅務(wù)機(jī)關(guān)審核疑點反饋情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢”中的“待申報進(jìn)貨數(shù)據(jù)查詢”、“待申報出口數(shù)據(jù)查詢”查看預(yù)審疑點反饋情況。若有疑點，出口或進(jìn)貨數(shù)據(jù)的調(diào)整修改，先進(jìn)行“退稅正式申報”模塊的“查詢本次申報數(shù)據(jù)”下的“撤銷本次申報數(shù)據(jù)” 操作，修改調(diào)整后重新預(yù)審，直到無疑點。 6、生成正式申報數(shù)據(jù)。通過“預(yù)審反饋處理”模塊的“確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)”功能，確認(rèn)本次申報數(shù)據(jù)。 打印申報表。通過“退稅正式申報”模塊下的“查詢本次申報數(shù)據(jù)”功能，在“退稅匯總申請表”中錄入?yún)R總表數(shù)據(jù)并打印；