企業(yè)管理實務(wù)實訓(xùn)過程化考核冊DOC

1、 企業(yè)管理實務(wù)實訓(xùn)過程化考核記錄冊第一階段 團(tuán)隊建設(shè)一、組織準(zhǔn)備階段團(tuán)隊情況團(tuán)隊名稱慕伊珠寶有限公司CEO聯(lián)系方式首席執(zhí)行官CEO營銷總監(jiān)CMO生產(chǎn)總監(jiān)COO財務(wù)總監(jiān)CFO人力總監(jiān)CHO物流總監(jiān)CLO*信息總監(jiān)CIO*采購總監(jiān)CPO團(tuán)隊口號選你所愛，愛你所選團(tuán)隊LOGOLOGO釋義團(tuán)隊logo的右側(cè)是一個用水墨畫畫出的東方女性的圖像，代表公司的主要消費(fèi)群體為女性，公司的主題精神是帶有中國元素的中國風(fēng)。左側(cè)是公司名稱慕伊，表示“愛慕你”的含義。Logo的主要顏色是紫色，代表產(chǎn)品高端、尊貴。1、模擬公司的組織結(jié)構(gòu)1.1.組織結(jié)構(gòu)圖1.2部門主要職能職能部門企業(yè)任務(wù)工作內(nèi)容說明市場部*營銷規(guī)劃營銷方

2、案市場開拓開拓本地市場，區(qū)域市場等營銷投入確定市場投入成本營銷戰(zhàn)略制定營銷戰(zhàn)略并監(jiān)督實施生產(chǎn)部*組織生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)負(fù)責(zé)新產(chǎn)品研發(fā)廠房購買、出售與租賃負(fù)責(zé)廠房購買出售與租賃生產(chǎn)線購買與出售購買及出售生產(chǎn)線產(chǎn)品生產(chǎn)負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)物流部*采購原料采購提前期制定產(chǎn)品采購提前期原料訂單制定原料采購訂單庫存管理原料庫管理原料庫成品庫管理成品庫財務(wù)部會計核算財務(wù)管理財務(wù)運(yùn)營現(xiàn)金庫遵循現(xiàn)金管理條例管理現(xiàn)金庫銀行貸款按時歸還相應(yīng)貸款應(yīng)收應(yīng)付及時核算各項應(yīng)收應(yīng)付款綜合費(fèi)用管理好各項財務(wù)收支信息部制定戰(zhàn)略整合資源評估價值信息戰(zhàn)略制定信息化戰(zhàn)略形象宣傳整合企業(yè)信息資源評估價值評估信息對企業(yè)的價值人力資源部崗位設(shè)計人力規(guī)劃

3、績效考評崗位設(shè)計設(shè)計各部門崗位職責(zé)職責(zé)范圍確定各部門各崗位職責(zé)績效考評對各部門員工進(jìn)行績效考評2、角色扮演者的崗位職責(zé)CEO對公司的一切重大經(jīng)營運(yùn)作事項進(jìn)行決策,制定企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo),創(chuàng)立企業(yè)文化，宣傳公司的整體形象；主持公司的日常業(yè)務(wù)活動，負(fù)責(zé)公司運(yùn)營；合理分配資金，負(fù)責(zé)項目的投融資計劃；定期報告運(yùn)營情況，提交月度報告、季度報告、年度報告。CMO負(fù)責(zé)在企業(yè)中對營銷思想進(jìn)行定位；把握市場機(jī)會，制定市場營銷戰(zhàn)略和實施計劃，完成企業(yè)的營銷目標(biāo)；協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系，對企業(yè)市場營銷戰(zhàn)略計劃的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督控制；負(fù)責(zé)企業(yè)營銷組織建設(shè)。COO負(fù)責(zé)參與制定公司發(fā)展戰(zhàn)略與年度經(jīng)營計劃，主持制定、調(diào)整年度生產(chǎn)計劃及

4、預(yù)算，計劃并指導(dǎo)與生產(chǎn)、工廠管理、原材料供應(yīng)及質(zhì)量相關(guān)的工作。CFO主要負(fù)責(zé)公司理財與金融市場交互、項目估價、風(fēng)險管理、產(chǎn)品研發(fā)、戰(zhàn)略規(guī)劃、企業(yè)核心競爭力的識別與建立以及洞悉信息技術(shù)及電子商務(wù)對企業(yè)的沖擊等。CHO具有制定集團(tuán)化經(jīng)營的公司人力資源的戰(zhàn)略規(guī)劃，并監(jiān)督執(zhí)行，負(fù)責(zé)建立暢通的溝通渠道和有效的激勵機(jī)制，全面負(fù)責(zé)人力資源部門的工作的職責(zé)。CIOCIO的職責(zé)是挖掘企業(yè)的信息資源、制定企業(yè)信息化戰(zhàn)略、為企業(yè)信息化合理布局、評估信息化對企業(yè)的價值等。信息資源規(guī)劃是CIO的首要職責(zé)。CLO制定物流長、中、短期戰(zhàn)略，完成大型物流中心規(guī)劃設(shè)計及內(nèi)部資源整合，對公司物流、供應(yīng)鏈運(yùn)作模式及物流配送網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行

5、規(guī)劃設(shè)計等工作。二、企業(yè)基本情況描述慕伊珠寶有限公司主打中國風(fēng)，以中國臉譜、水墨畫、中國結(jié)、剪紙等中國元素為產(chǎn)品的主要特色，宣傳口號為選你所愛，愛你所選。品牌精神：愛情、品味、高貴典雅、永恒。公司追求至真、至善、至美的經(jīng)營理念和服務(wù)理念。慕伊珠寶對設(shè)計元素的選取和首飾語義的表述需要深入的品味和領(lǐng)悟傳統(tǒng)文化，通過首飾的具體形態(tài)、材質(zhì)、色彩和工藝來表現(xiàn)傳統(tǒng)元素的內(nèi)涵展現(xiàn)中國風(fēng)的魅力。以中國傳統(tǒng)文化為載體以民族符號和圖案為具體形式，考究和推敲中華文明的精髓，挖掘和提升中國風(fēng)的品味。慕伊珠寶旨在將帶有中國風(fēng)的珠寶推向全世界，更好地宣揚(yáng)中國傳統(tǒng)文化。第二階段 仿真運(yùn)營第一年經(jīng)營實訓(xùn)一、第一年實訓(xùn)目標(biāo)&#

6、178; 掌握模擬規(guī)則² 能夠準(zhǔn)確填寫訂單登記表² 能夠準(zhǔn)確編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表² 能夠準(zhǔn)確編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表² 能夠準(zhǔn)確學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表² 學(xué)會進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計² 能夠分析成本公司產(chǎn)品的市場占有率、本年度公司的市場投入與收益比重² 理解市場戰(zhàn)略、分析與預(yù)測企業(yè)營銷環(huán)境、找準(zhǔn)市場的切入點、合理進(jìn)行市場投入、品牌建設(shè)的作用，以及深刻剖析你的競爭對手出其不意，攻其不備的重要性。二、第一年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：2單價：5.57百萬銷售收入：11百萬最大可受訂單庫存：1個訂單生產(chǎn)能力：1個訂單經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃

7、：2個產(chǎn)品采購計劃：2個產(chǎn)品設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：0設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：2個生產(chǎn)線變賣營銷策劃方案廣告方案：投入4000萬市場開發(fā)計劃：沒有產(chǎn)品研發(fā)計劃：開發(fā)產(chǎn)品crystal資格認(rèn)證計劃：沒有融資計劃資金預(yù)算：2000萬融資計劃：向銀行借入2000萬短期貸款三、第一年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第一年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量B0000225百萬CRS上料數(shù)量及時間M10400045M2M3M4交貨數(shù)量B0000225CRS產(chǎn)品庫存剩余B0000000CRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項目金額

8、備注管理費(fèi)4廣告費(fèi)4維修費(fèi)2租金0變更費(fèi)0市場準(zhǔn)入開拓0區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資格認(rèn)證0IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)1C( 1 )R( )S( )合計11表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動1新華廠區(qū)5M1M5M變賣2新華廠區(qū)5M1M4M3新華廠區(qū)5M1M4M4新華廠區(qū)10M2M10M變賣表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬元項目1年初1年末銷售收入+3611直接成本-125毛利=246綜合費(fèi)用-814折舊前利潤=折舊-52支付利息前利潤=8-10財務(wù)收入/支出+/-30額外收入/支出+/-稅前利潤=19-10所得稅-5

9、凈利潤=14-10表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編報單位：百萬元資產(chǎn)1年初1年末負(fù)債和所有者權(quán)益1年初1年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含在建工程)+4040長期負(fù)債4040機(jī)器和設(shè)備+72短期負(fù)債20固定資產(chǎn)合計4742應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅5現(xiàn)金+8241負(fù)債合計6540應(yīng)收款+11所有者權(quán)益：在制品+股東資本5050成品+利潤留存14原料+年度凈利14-10流動資產(chǎn)合計8252所有者權(quán)益6454資產(chǎn)總計12994負(fù)債和權(quán)益總計12994第二年經(jīng)營實訓(xùn)一、第二年實訓(xùn)目標(biāo)² 熟練掌握實訓(xùn)規(guī)則² 能夠熟練填寫訂單登記表² 能夠熟練編制資產(chǎn)負(fù)債

10、表² 能夠熟練編制損益表² 能夠熟練編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表² 能夠熟練學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表² 能夠進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計² 理解企業(yè)的“血液系統(tǒng)”現(xiàn)金流控制的重要性，體驗企業(yè)財務(wù)管理全部流程以及貨款、融資、速動比率等因素對績效考核的作用。² 能夠分析應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)次數(shù)并帳齡分析。² 掌握固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的分析。二、第二年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：2單價：5.08M銷售收入：10M最大可受訂單庫存：2個產(chǎn)品生產(chǎn)能力：2個訂單經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：2個產(chǎn)品采購計劃：5個產(chǎn)品設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：

11、買進(jìn)生產(chǎn)線營銷策劃方案廣告方案：投入2M市場開發(fā)計劃：開發(fā)區(qū)域市場產(chǎn)品研發(fā)計劃：無資格認(rèn)證計劃：無融資計劃資金預(yù)算：20M融資計劃40M三、第二年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第二年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量B0200024CRS上料數(shù)量及時間M1336M2M3M4交貨數(shù)量B224CRS產(chǎn)品庫存剩余B0000000CRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項目金額備注管理費(fèi)4廣告費(fèi)2維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓1區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資格認(rèn)證IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)C( )R( )S( )合計7表1-

12、4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動1新華廠區(qū)10M2M2M2新華廠區(qū)5M1M5M變賣3新華廠區(qū)5M1M5M變賣4新華廠區(qū)10M2M2M表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬元項目1年初1年末銷售收入+1110直接成本-54毛利=66綜合費(fèi)用-149折舊前利潤=折舊-24支付利息前利潤=-10-7財務(wù)收入/支出+/-24額外收入/支出+/-稅前利潤=-10-7所得稅-凈利潤=-10-7表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）第 二 年 度 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編報單位：百萬元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含在建

13、工程)+4040長期負(fù)債4040機(jī)器和設(shè)備+216短期負(fù)債20固定資產(chǎn)合計4256應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+4141負(fù)債合計應(yīng)收款+1110所有者權(quán)益：在制品+股東資本5050成品+利潤留存144原料+年度凈利-10-7流動資產(chǎn)合計5251所有者權(quán)益5447資產(chǎn)總計94107負(fù)債和權(quán)益總計94107第三年經(jīng)營實訓(xùn)一、第三年實訓(xùn)目標(biāo)² 掌握控制現(xiàn)金流的方法² 學(xué)會避免采購的盲目性² 學(xué)會制訂生產(chǎn)計劃² 結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，進(jìn)行企業(yè)各項成本分析和控制：理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”銷售訂單、原材料采購、產(chǎn)品銷售、生產(chǎn)、庫存等物流管理的相互協(xié)調(diào)、以及產(chǎn)銷排程、成本控制、合

14、理開支、JIT生產(chǎn)等概念的理論和方法二、第三年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：3單價：5.34M,11.26M銷售收入：21M最大可受訂單庫存：3個產(chǎn)品生產(chǎn)能力：4個產(chǎn)品經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：2個產(chǎn)品采購計劃：5個產(chǎn)品設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：購買生產(chǎn)線營銷策劃方案廣告方案：投入2M市場開發(fā)計劃：產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計劃融資計劃資金預(yù)算：40M融資計劃:40M三、第三年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第三年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量B2136C112RS上料數(shù)量及時間M1M2M3M4交貨數(shù)量BCRS產(chǎn)品庫存

15、剩余BCRS表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項目金額備注管理費(fèi)4廣告費(fèi)2維修費(fèi)4租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域 國內(nèi) 亞洲 國際ISO資格認(rèn)證IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)C( )R( )S( )合計10表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動1新華產(chǎn)區(qū)10M2M4M2新華產(chǎn)區(qū)10M2M2M新購入3新華產(chǎn)區(qū)10M2M2M新購入4新華產(chǎn)區(qū)10M2M4M表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬元項目1年初1年末銷售收入+1021直接成本-48毛利=613綜合費(fèi)用-910折舊前利潤=折舊-48支付利息前利潤=-7-5財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤=-7-5所得稅-凈利潤=-7-5表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編報單位：百萬元資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑(含在建工程)+4040長期負(fù)債4020機(jī)器和設(shè)備+1628短期負(fù)債2020固定資產(chǎn)合計5668應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+413負(fù)債合計6040應(yīng)收款+1011所有者權(quán)益：在制品+股東資本5050成品+利潤留存4-3原料+年度凈利-7-5流動資產(chǎn)合計5114所有者權(quán)益4742資產(chǎn)總計10782負(fù)債和權(quán)益總計10782一四、總結(jié)總