U92.0月結(jié)參考手冊(cè)

1、UFIDA月結(jié)參考手冊(cè)用友軟件股份有限公司2010年5月一、總述隨著U9項(xiàng)目紛紛開始上線，對(duì)所有顧問來說來說，月結(jié)成為了一個(gè)新的挑戰(zhàn)，如何找到月結(jié)的突破口，如何快速對(duì)賬月結(jié)，成為大家比較關(guān)注的一個(gè)話題。至此，希望通過月結(jié)參考手冊(cè)，為U9項(xiàng)目月結(jié)帶來一些幫助。整個(gè)月結(jié)過程中，到底哪些地方需要核對(duì)，哪些地方需要注意呢？在后邊的章節(jié)中將詳細(xì)闡述。:、月結(jié)流程1.1月結(jié)流程圖1.2成本庫存月結(jié)流程圖財(cái)務(wù)部門操作說明開始1、成本交易分錄轉(zhuǎn)總賬2、庫存交易分錄轉(zhuǎn)總賬（庫存交易分錄和成本交易分錄轉(zhuǎn)總賬沒有先后之分，但需要成本計(jì)算完且交易分錄重新生成后執(zhí)行）3、庫存月結(jié)4、成本月結(jié)結(jié)束1.3對(duì)賬流程圖對(duì)賬處理

2、流程財(cái)務(wù)部門操作說明1應(yīng)應(yīng)收模塊和總賬模塊對(duì)賬2應(yīng)應(yīng)付模塊和總賬模塊對(duì)賬3固固定資產(chǎn)模塊和總賬模塊對(duì)賬4、庫存/成本模塊和總賬模塊對(duì)賬三、各模塊月結(jié)說明1、應(yīng)收月結(jié)1.1月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間需立賬的單據(jù)是否已全部立賬（純檢查項(xiàng)）。2 .當(dāng)前期間的關(guān)系企業(yè)交易單已全部核準(zhǔn)（只有在啟用關(guān)系企業(yè)交易模塊時(shí)有效）。3 .當(dāng)前期間的單據(jù)全部已核準(zhǔn)。4 .當(dāng)前期間標(biāo)準(zhǔn)用途的收/付款單已全部核銷完畢。5 .當(dāng)前期間的收入已與成本完成匹配（只有在啟用庫存模塊時(shí)有效）。6 .當(dāng)前期間已計(jì)算匯兌損益（只有當(dāng)前期間需要計(jì)算匯兌損益時(shí)有效）。7 .當(dāng)前期間已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，且壞賬計(jì)提單已核準(zhǔn)（只有當(dāng)前期間需要計(jì)提壞賬

3、準(zhǔn)備時(shí)有效）。8 .當(dāng)前期間的單據(jù)已生成交易分錄（只有參數(shù)轉(zhuǎn)總賬為真，且當(dāng)前組織的法人組織啟用了總賬模塊時(shí)有效）。9 .當(dāng)前期間的交易分錄已全部過賬到總賬（只有參數(shù)轉(zhuǎn)總賬為真，且當(dāng)前組織的法人組織啟用了總賬模塊時(shí)有效）。1.2月結(jié)對(duì)賬步驟一：總賬科目與業(yè)務(wù)報(bào)表對(duì)賬1 .應(yīng)收賬款類科目（如應(yīng)收賬款-未稅、其他應(yīng)收款等）對(duì)每個(gè)應(yīng)收賬款類科目逐一核對(duì)，若期初余額相等，則比較本期科目余額和報(bào)表的期末結(jié)存，若期初余額不等則只能比對(duì)科目凈額（如借方金額-貸方金額）和報(bào)表相應(yīng)項(xiàng)目（如收金額-發(fā)金額）。例：核對(duì)10月份的應(yīng)收賬款一未稅科目總賬報(bào)表：查詢“應(yīng)收賬款未稅”科目的10月的期末余額。應(yīng)收管理的應(yīng)收余額

4、表：按查詢條件查的期末余額，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)，如根據(jù)客戶設(shè)置AAI,則查詢條件應(yīng)該將客戶做行分組進(jìn)行查詢。2 .應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額科目總賬報(bào)表：查詢“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額”科目的本期發(fā)生額。應(yīng)收管理下，進(jìn)入【應(yīng)收單】，點(diǎn)擊“列表”，再點(diǎn)擊“查詢”，在“欄目”頁簽下，增加欄目應(yīng)收單表行.應(yīng)收金額（核幣）.貨款稅額,可查看銷項(xiàng)稅額的發(fā)生數(shù)。3 .主營業(yè)務(wù)收入科目總賬報(bào)表：查詢“主營業(yè)務(wù)收入”科目的本期發(fā)生額。應(yīng)收管理的收入毛利分析：按查詢條件查本期確認(rèn)的主營業(yè)務(wù)收入，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)。4 .資金類科目（如銀行存款、預(yù)收款、現(xiàn)金等）總賬報(bào)

5、表：查詢“銀行存款”、“現(xiàn)金”、“預(yù)收款”、“預(yù)付款”、“質(zhì)保金”等科目的本期余額。通過現(xiàn)金銀行模塊，在現(xiàn)金銀行模塊下，通過資金日?qǐng)?bào)表、銀行日?qǐng)?bào)表，或現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，查看本期資金余額，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)。若發(fā)現(xiàn)有差異，可借助應(yīng)收管理、應(yīng)付管理模塊，按客戶、供應(yīng)商查看本期收款、付款發(fā)生額。以查客戶的發(fā)生額為例，可使用以下幾種方式：途彳仝1:進(jìn)入應(yīng)收管理的【應(yīng)收余額表】：按查詢條件查的本期收回金額，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)，如根據(jù)客戶設(shè)置AAI,則查詢條件應(yīng)該將客戶做行分組進(jìn)行查詢。注意：若查具體客戶的收款金額，查詢條件中是在付款客戶中輸入，不要在立賬客戶中輸入。途彳仝2

6、:進(jìn)入應(yīng)收管理的【收款單】，點(diǎn)擊“列表”，按查詢條件查本期收回客戶的金額。進(jìn)入應(yīng)付管理的【付款單】，點(diǎn)擊“列表”，按查詢條件查本期支付客戶的金額。步驟二：檢查交易分錄與憑證是否一致交易分錄和憑證不一致可能由以下原因造成：1 .存在手工錄入的憑證2 .由于系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致的不一致?由于系統(tǒng)錯(cuò)誤，一個(gè)交易分錄轉(zhuǎn)了2次總賬，生成了兩張憑證?交易分錄執(zhí)行了轉(zhuǎn)總賬，但并未生成憑證。?在“轉(zhuǎn)總賬”節(jié)點(diǎn)刪除憑證，但憑證并未真正刪除。通過總賬對(duì)賬表可檢查出交易分錄和憑證不一致的情況：1 .總賬對(duì)賬表可以列示“憑證金額”、“手工憑證金額”，“交易分錄金額”，若（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等，則應(yīng)為系

7、統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致。2 .可以通過選項(xiàng)只顯示差異尸True,只查詢出（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等的科目。步驟三：檢查是否人為修改、刪除過交易分錄總賬來源明細(xì)表通過設(shè)置查詢條件人為修改產(chǎn)是，可查出人為修改過的交易分錄。此外，須保證應(yīng)收管理的月結(jié)功能中這兩個(gè)檢查都為通過：1 .當(dāng)前期間單據(jù)已生成交易分錄。2 .當(dāng)前期間單據(jù)分錄全部過賬至總賬。步驟四：檢查AAI模板配置錯(cuò)誤經(jīng)過了上述步驟后，還沒有檢查出錯(cuò)誤原因，則有可能是AAI模板配置錯(cuò)了，若在上線初期，則模板配錯(cuò)的可能性比較大，可以放在步驟二之后就檢查模板配置錯(cuò)誤。1、通過會(huì)計(jì)科目查詢?cè)O(shè)置可按科目查詢，哪些模板使用了此科目。2、通過總賬

8、來源明細(xì)表查看是否有業(yè)務(wù)單據(jù)模板配置錯(cuò)誤。例：則會(huì)導(dǎo)致總賬與報(bào)表不平。如一個(gè)應(yīng)收單模版，配置為“借：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收賬款”步驟五：交易分錄和單據(jù)對(duì)賬經(jīng)過上述步驟還沒有解決問題，一般需要交易分錄和業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行一一比對(duì)。1 .系統(tǒng)提供了交易分錄對(duì)賬功能進(jìn)行核對(duì)，交易分錄對(duì)賬可列示出單據(jù)相關(guān)所有字段和會(huì)計(jì)分錄的相關(guān)所有字段。2 .系統(tǒng)預(yù)置了常用的“差異金額”不為0（差異金額=單據(jù)金額-（借方金額+貸方金額）的條件，可以快速查出可能有問題的單據(jù)。2、應(yīng)付月結(jié)2.1 月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間需立賬的單據(jù)是否已全部立賬（純檢查項(xiàng)）。2 .當(dāng)前期間的關(guān)系企業(yè)交易單已全部核準(zhǔn)（只有在啟用關(guān)系企業(yè)交易模塊時(shí)有效）

9、。3 .當(dāng)前期間的單據(jù)全部已核準(zhǔn)。4 .當(dāng)前期間的應(yīng)付單已全部立賬。5 .IPV全部結(jié)算完畢。6 .當(dāng)前期間標(biāo)準(zhǔn)用途的收/付款單已全部核銷完畢。7 .當(dāng)前期間已計(jì)算匯兌損益（只有當(dāng)前期間需要計(jì)算匯兌損益時(shí)有效）。8 .當(dāng)前期間的單據(jù)已生成交易分錄（只有參數(shù)轉(zhuǎn)總賬為真，且當(dāng)前組織的法人組織啟用了總賬模塊時(shí)有效）。9 .當(dāng)前期間的交易分錄已全部過賬到總賬（只有參數(shù)轉(zhuǎn)總賬為真，且當(dāng)前組織的法人組織啟用了總賬模塊時(shí)有效）。2.2. 月結(jié)對(duì)賬步驟一：總賬科目與業(yè)務(wù)報(bào)表對(duì)賬1 .應(yīng)付賬款類科目（如應(yīng)付賬款-未稅、其他應(yīng)付款等）對(duì)每個(gè)應(yīng)付賬款類科目逐一核對(duì)，若期初余額相等，則比較本期科目余額和報(bào)表的期末結(jié)存

10、，若期初余額不等則只能比對(duì)科目凈額（如借方金額-貸方金額）和報(bào)表相應(yīng)項(xiàng)目（如付金額-發(fā)金額）。例：核對(duì)10月份的應(yīng)付賬款一未稅科目總賬報(bào)表：查詢“應(yīng)付賬款未稅”科目的10月的期末余額。應(yīng)付管理的應(yīng)付余額表：按查詢條件查的期末余額，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)，如根據(jù)供應(yīng)商設(shè)置AAI,則查詢條件應(yīng)該將供應(yīng)商做行分組進(jìn)行查詢。2 .應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額科目總賬報(bào)表：查詢“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”科目的本期發(fā)生額。應(yīng)付管理下，進(jìn)入【應(yīng)付單】，點(diǎn)擊“列表”，再點(diǎn)擊“查詢”，在“欄目”頁簽下，增加欄目應(yīng)付單表行.應(yīng)付金額（核幣）.貨款稅額,可查看進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)生數(shù)。3 .材料采購

11、科目借方余額（即未匹配采購發(fā)票金額）總賬報(bào)表：查詢“材料采購”科目的借方余額。應(yīng)付管理下，進(jìn)入【應(yīng)付查詢】，點(diǎn)擊“聯(lián)查-未匹配匯總查詢”，可查看未匹配采購發(fā)票的金額。4 .資金類科目（如銀行存款、預(yù)收款、現(xiàn)金等）見應(yīng)收對(duì)賬指南的相關(guān)內(nèi)容。步驟二：檢查交易分錄與憑證是否一致交易分錄和憑證不一致可能由以下原因造成：1 .存在手工錄入的憑證2 .由于系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致的不一致?由于系統(tǒng)錯(cuò)誤，一個(gè)交易分錄轉(zhuǎn)了2次總賬，生成了兩張憑證?交易分錄執(zhí)行了轉(zhuǎn)總賬，但并未生成憑證。?在“轉(zhuǎn)總賬”節(jié)點(diǎn)刪除憑證，但憑證并未真正刪除。通過總賬對(duì)賬表可檢查出交易分錄和憑證不一致的情況：1 .總賬對(duì)賬表可以列示“憑證金額”、“

12、手工憑證金額”，“交易分錄金額”，若（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等，則應(yīng)為系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致。2 .可以通過選項(xiàng)只顯示差異=True,只查詢出（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等的科目。步驟三：檢查是否人為修改、刪除過交易分錄總賬來源明細(xì)表通過設(shè)置查詢條件人為修改產(chǎn)是，可查出人為修改過的交易分錄。此外，須保證應(yīng)付管理的月結(jié)功能中這兩個(gè)檢查都為通過：1 .當(dāng)前期間單據(jù)已生成交易分錄。2 .當(dāng)前期間單據(jù)分錄全部過賬至總賬。步驟四：檢查AAI模板配置錯(cuò)誤經(jīng)過了上述步驟后，還沒有檢查出錯(cuò)誤原因，則有可能是AAI模板配置錯(cuò)了，若在上線初期，則模板配錯(cuò)的可能性比較大，可以放在步驟二之后

13、就檢查模板配置錯(cuò)誤。1 .通過會(huì)計(jì)科目查詢?cè)O(shè)置可按科目查詢，哪些模板使用了此科目。2 .通過總賬來源明細(xì)表查看是否有業(yè)務(wù)單據(jù)模板配置錯(cuò)誤。例：如一個(gè)應(yīng)付單模版，配置為“借：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付賬款”，則會(huì)導(dǎo)致總賬與報(bào)表不平。步驟五：交易分錄和單據(jù)對(duì)賬經(jīng)過上述步驟還沒有解決問題，一般需要交易分錄和業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行一一比對(duì)。1 .系統(tǒng)提供了交易分錄對(duì)賬功能進(jìn)行核對(duì)，交易分錄對(duì)賬可列示出單據(jù)相關(guān)所有字段和會(huì)計(jì)分錄的相關(guān)所有字段。2 .系統(tǒng)預(yù)置了常用的“差異金額”不為0（差異金額=單據(jù)金額-（借方金額+貸方金額）的條件，可以快速查出可能有問題的單據(jù)。3、現(xiàn)金銀行月結(jié)3.1月結(jié)檢查1 .當(dāng)日單據(jù)，包括現(xiàn)金銀行-

14、提現(xiàn)單、現(xiàn)金銀行-存現(xiàn)單、現(xiàn)金銀行-轉(zhuǎn)賬單、現(xiàn)金銀行一匯兌損益單、應(yīng)收-收款單、應(yīng)付一付款單等單據(jù)全部“審核”，系統(tǒng)才允許做“日結(jié)”。2 .當(dāng)前期間憑證全部審核。3 .當(dāng)前期間的單據(jù)交易分錄全部轉(zhuǎn)總賬。4 .只能順序日結(jié)賬。5 .如有外幣業(yè)務(wù)，則必須計(jì)算匯兌損益。3.2. 月結(jié)對(duì)賬1 .可通過交易分錄查詢報(bào)表檢查單據(jù)、交易分錄與對(duì)應(yīng)憑證的正確性。2 .現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬數(shù)據(jù)需和總賬進(jìn)行核對(duì)。3 .可導(dǎo)入銀行對(duì)賬單進(jìn)行銀行對(duì)賬，并產(chǎn)生銀行余額調(diào)節(jié)表。4、票據(jù)管理月結(jié)4.1. 月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間的單據(jù)全部核準(zhǔn)。2 .應(yīng)生成轉(zhuǎn)總賬的交易分錄已生成交易分錄。3 .當(dāng)前期間的交易分錄都已經(jīng)過賬到

15、總賬。4.2. 月結(jié)對(duì)賬1 .可通過交易分錄查詢報(bào)表檢查單據(jù)、交易分錄與對(duì)應(yīng)憑證的正確性。2 .應(yīng)收/應(yīng)付票據(jù)的余額，通過票據(jù)查詢和總賬進(jìn)行核對(duì)。5、費(fèi)用報(bào)銷月結(jié)5.1. 月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間的借款單確認(rèn)付款完成。2 .借款單生成的交易分錄要轉(zhuǎn)總賬。3 .借款單生成交易分錄。4 .當(dāng)前期間的還款單要審核完成。5 .當(dāng)前期間的還款單已經(jīng)生成交易分錄。6 .當(dāng)前期間的還款單生成的交易分錄已經(jīng)轉(zhuǎn)總賬。7 .當(dāng)前期間的報(bào)銷單已經(jīng)確認(rèn)付款。8 .當(dāng)前期間的報(bào)銷單已經(jīng)生成交易分錄。9 .當(dāng)前期間的報(bào)銷單已生成的交易分錄已經(jīng)轉(zhuǎn)總賬。5.2. 月結(jié)對(duì)賬1 .可通過交易分錄查詢報(bào)表檢查單據(jù)、交易分錄與對(duì)應(yīng)憑證

16、的正確性。2 .其他應(yīng)付款（員工借款）的余額，通過借款查詢和總賬進(jìn)行核對(duì)。6、資金結(jié)算月結(jié)6.1. 月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間的單據(jù)已經(jīng)全部核準(zhǔn)。2 .應(yīng)生成轉(zhuǎn)總賬的交易分錄已經(jīng)生成交易分錄。3 .當(dāng)前期間的單據(jù)已經(jīng)轉(zhuǎn)總賬。6.2. 月結(jié)對(duì)賬1 .可通過交易分錄查詢報(bào)表檢查單據(jù)、交易分錄與對(duì)應(yīng)憑證的正確性。7、固定資產(chǎn)月結(jié)7.1 月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間的單據(jù)已經(jīng)全部核準(zhǔn)。2 .當(dāng)前期間已計(jì)提折舊。3 .當(dāng)前期間單據(jù)全部正確生成轉(zhuǎn)總賬AAI分錄。4 .當(dāng)前期間單據(jù)分錄全部過賬至總賬。7.2 .月結(jié)對(duì)賬步驟一：總賬科目與業(yè)務(wù)報(bào)表對(duì)賬1 .主要對(duì)賬科目：資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備通過查詢固定資產(chǎn)報(bào)表資

17、產(chǎn)總賬，查找相應(yīng)期間的資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備的期初余額、本期借方、本期貸方、期末余額，分別與總賬中資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備科目的期初余額、本期借方、本期貸方、期末余額逐一核對(duì)，檢查總賬科目與報(bào)表是否一致。例：核對(duì)10月份的資產(chǎn)原值科目在總賬系統(tǒng)中的總賬和余額表中查10月份會(huì)計(jì)科目“固定資產(chǎn)”的期初余額、本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、期末余額。在固定資產(chǎn)管理的資產(chǎn)總賬中查10月份資產(chǎn)原值的期初、本期借方、本期貸方、期末余額。將從總賬系統(tǒng)與固定資產(chǎn)系統(tǒng)中查詢的結(jié)果進(jìn)行對(duì)比，看是否存在差異。步驟二：檢查交易分錄與憑證是否一致交易分錄和憑證不一致可能由以下原因造成：1,存在手工錄入的憑證。

18、2,由于系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致的不一致。?由于系統(tǒng)錯(cuò)誤，一個(gè)交易分錄轉(zhuǎn)了2次總賬，生成了兩張憑證。?交易分錄執(zhí)行了轉(zhuǎn)總賬，但并未生成憑證。?在“轉(zhuǎn)總賬”節(jié)點(diǎn)刪除憑證，但憑證并未真正刪除。通過總賬系統(tǒng)中的總賬對(duì)賬表可檢查出交易分錄和憑證不一致的情況：1,總賬對(duì)賬表可以列示“憑證金額”、“手工憑證金額”，“交易分錄金額”，若（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等，則應(yīng)為系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致。2,可以通過選項(xiàng)只顯示差異尸True,只查詢出（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等的科目。步驟三：檢查是否人為修改、刪除過交易分錄在總賬系統(tǒng)中的來源明細(xì)表通過設(shè)置查詢條件人為修改戶是，可查出人為修改過的交易分錄

19、。此外，須保證固定資產(chǎn)系統(tǒng)的月結(jié)功能中以下幾個(gè)檢查都為通過：1,本期單據(jù)已全部生成交易分錄。2 .當(dāng)前期間的資產(chǎn)卡片分錄全部過賬至總賬。3 .當(dāng)前期間的處置單分錄全部過賬至總賬。4 .當(dāng)前期間的變更單分錄全部過賬至總賬。5 .當(dāng)前期間的重估單分錄全部過賬至總賬。6 .當(dāng)前期間的拆分單分錄全部過賬至總賬。7 .當(dāng)前期間的合并單分錄全部過賬至總賬。8 .當(dāng)前期間的減值單分錄全部過賬至總賬。9 .當(dāng)前期間的折舊日志分錄全部過賬至總賬。10 .當(dāng)前期間的調(diào)出單分錄全部過賬至總賬。步驟四：檢查AAI模板配置錯(cuò)誤經(jīng)過了上述步驟后，還沒有檢查出錯(cuò)誤原因，則有可能是AAI模板配置錯(cuò)了，若在上線初期，則模板配錯(cuò)

20、的可能性比較大，可以放在步驟二之后就檢查模板配置錯(cuò)誤。1.通過會(huì)計(jì)科目查詢?cè)O(shè)置可按科目查詢，哪些模板使用了此科目。2,通過總賬來源明細(xì)表查看是否有業(yè)務(wù)單據(jù)模板配置錯(cuò)誤。例：如資產(chǎn)卡片模版，如果配置為“借：材料采購貸：應(yīng)付賬款”，則會(huì)導(dǎo)致總賬與資產(chǎn)報(bào)表不一致。步驟五：交易分錄和資產(chǎn)明細(xì)賬對(duì)賬經(jīng)過上述步驟還沒有解決問題，一般需要交易分錄和業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行一一比對(duì)。1 .系統(tǒng)提供了交易分錄對(duì)賬功能進(jìn)行核對(duì)，在交易分錄對(duì)賬中按預(yù)設(shè)科目+單據(jù)查找會(huì)計(jì)期間內(nèi)各業(yè)務(wù)類型的單據(jù)，并列示出單據(jù)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)計(jì)分錄的借方金額、貸方金額。2 .在資產(chǎn)明細(xì)賬報(bào)表中業(yè)務(wù)類型+單據(jù)查找會(huì)計(jì)期間內(nèi)各業(yè)務(wù)類型的單據(jù)，并列示單據(jù)的資產(chǎn)

21、原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備。3 .對(duì)比交易分錄金額與單據(jù)金額，查看交易分錄與單據(jù)是否存在差異。8、庫存月結(jié)8.1 月結(jié)檢查1 .當(dāng)前期間的單據(jù)已經(jīng)全部核準(zhǔn)。2 .當(dāng)前期間單據(jù)正確生成轉(zhuǎn)總賬AAI分錄。3 .當(dāng)前期間單據(jù)分錄全部過賬至總賬。4 .當(dāng)前期間的相關(guān)單據(jù)已進(jìn)行收入成本匹配。8.2 .月結(jié)對(duì)賬存貨相關(guān)會(huì)計(jì)科目總賬會(huì)計(jì)科目與存貨相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)表對(duì)賬時(shí)，一般涉及到如下會(huì)計(jì)科目：存貨類會(huì)計(jì)科目（如原材料、庫存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代銷商品）發(fā)出商品科目主營業(yè)務(wù)成本科目材料采購科目對(duì)賬步驟步驟一：總賬科目與業(yè)務(wù)報(bào)表對(duì)賬1 .存貨類會(huì)計(jì)科目（如原材料、庫存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代

22、銷商品）對(duì)每個(gè)存貨類科目逐一核對(duì)，若期初余額相等，則比較本期科目余額和報(bào)表的期末結(jié)存，若期初余額不等則只能比對(duì)科目凈額（如借方金額-貸方金額）和報(bào)表相應(yīng)項(xiàng)目（如收金額-發(fā)金額）。例：核對(duì)10月份的原材料科目總賬報(bào)表：查詢“原材料”科目的10月的期末余額。庫存管理的庫存臺(tái)賬：按查詢條件查的存貨期末結(jié)存，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)，如根據(jù)物料分類設(shè)置AAI,則查詢條件應(yīng)該按物料分類=原材料進(jìn)行查詢。如根據(jù)存儲(chǔ)地點(diǎn)設(shè)置AAI,則查詢條件應(yīng)該按存儲(chǔ)地點(diǎn)=原材料倉進(jìn)行查詢。2 .發(fā)出商品科目總賬報(bào)表：查詢“發(fā)出商品”科目的期末余額。銷售管理的發(fā)出商品統(tǒng)計(jì)表：按查詢條件查發(fā)出商品期末結(jié)存，查詢條

23、件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)。3 .主營業(yè)務(wù)成本科目總賬報(bào)表：查詢“主營業(yè)務(wù)成本”科目的本期發(fā)生額（借方金額-貸方金額）。銷售管理的發(fā)出商品統(tǒng)計(jì)表或應(yīng)收管理的毛利表：按查詢條件查本期結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)。如銷售贈(zèng)品進(jìn)入主營業(yè)務(wù)成本科目，則進(jìn)行報(bào)表統(tǒng)計(jì)時(shí)，須選擇“影響銷售成本-包含免費(fèi)品退貨”選項(xiàng)。4 .材料采購科目總賬報(bào)表：查詢“材料采購”（單到補(bǔ)差時(shí)）或“應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款”（單到回沖時(shí)）科目的本期發(fā)生額（借方金額-貸方金額）。采購管理的暫估統(tǒng)計(jì)表：按查詢條件查本期暫估余額，查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)。步驟二：檢查交易分錄與憑證是否一致交易分

24、錄和憑證不一致可能由以下原因造成：1 .存在手工錄入的憑證。2 .由于系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致的不一致。由于系統(tǒng)錯(cuò)誤，一個(gè)交易分錄轉(zhuǎn)了2次總賬，生成了兩張憑證?由于系統(tǒng)錯(cuò)誤，一個(gè)交易分錄轉(zhuǎn)了2次總賬，生成了兩張憑證?交易分錄執(zhí)行了轉(zhuǎn)總賬，但并未生成憑證。?在“轉(zhuǎn)總賬”節(jié)點(diǎn)刪除憑證，但憑證并未真正刪除。通過總賬對(duì)賬表可檢查出交易分錄和憑證不一致的情況：1 .總賬對(duì)賬表可以列示“憑證金額”、“手工憑證金額”，“交易分錄金額”，若（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等，則應(yīng)為系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致。2 .可以通過選項(xiàng)只顯示差異尸True,只查詢出（憑證金額-手工憑證金額）和（交易分錄）不相等的科目。步驟三：檢查是

25、否人為修改、刪除過交易分錄總賬來源明細(xì)表通過設(shè)置查詢條件人為修改戶是，可查出人為修改過的交易分錄。此外，須保證庫存管理、成本會(huì)計(jì)的月結(jié)功能中這兩個(gè)檢查都為通過：1 .當(dāng)前期間單據(jù)正確生成轉(zhuǎn)總賬AAI分錄。2 .當(dāng)前期間單據(jù)分錄全部過賬至總賬。步驟四：檢查AAI模板配置錯(cuò)誤經(jīng)過了上述步驟后，還沒有檢查出錯(cuò)誤原因，則有可能是AAI模板配置錯(cuò)了，若在上線初期，則模板配錯(cuò)的可能性比較大，可以放在步驟二之后就檢查模板配置錯(cuò)誤。1 .通過會(huì)計(jì)科目查詢?cè)O(shè)置可按科目查詢，哪些模板使用了此科目。2 .通過總賬來源明細(xì)表查看是否有業(yè)務(wù)單據(jù)模板配置錯(cuò)誤。例：1 .如一個(gè)雜發(fā)單模版，配置為“借：原材料貸：原材料”，則

26、會(huì)導(dǎo)致總賬與報(bào)表不平。2 .成本會(huì)計(jì)中費(fèi)用分配的分錄應(yīng)該為“借：生產(chǎn)成本貸：制造費(fèi)用-物料消耗”，但是誤配為“借：生產(chǎn)成本貸：原材料”，則用“原材料科目余額”和庫存臺(tái)賬肯定對(duì)不上了。步驟五：交易分錄和單據(jù)對(duì)賬經(jīng)過上述步驟還沒有解決問題，一般需要交易分錄和業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行一一比對(duì)。1 .系統(tǒng)提供了交易分錄對(duì)賬功能進(jìn)行核對(duì)，交易分錄對(duì)賬可列示出單據(jù)相關(guān)所有字段和會(huì)計(jì)分錄的相關(guān)所有字段。2 .系統(tǒng)預(yù)置了常用的“差異金額”不為0（差異金額=單據(jù)金額-（借方金額+貸方金額）的條件，可以快速查出可能有問題的單據(jù)。9、成本月結(jié)9.1月結(jié)檢查1 .首先通過成本核算向?qū)Ч?jié)點(diǎn)，觀察成本計(jì)算時(shí)間順序是否正確，可以點(diǎn)成本

27、計(jì)算檢查（計(jì)算前后都要點(diǎn)，檢查內(nèi)容為計(jì)算前和計(jì)算后），查看系統(tǒng)計(jì)算檢查錯(cuò)誤列表顯示情況。2 .成本參數(shù)是否設(shè)置正確。成本階層是否包含了所有的低階碼（費(fèi)用取數(shù)前最好重新計(jì)算低階碼）。3 .異動(dòng)單據(jù)是否考慮了預(yù)設(shè)科目影響因素。（例如：當(dāng)“是否生產(chǎn)相關(guān)”影響因素時(shí)，生產(chǎn)相關(guān)的雜發(fā)是否勾了生產(chǎn)相關(guān)。）4 .所有取數(shù)接口是否設(shè)置正確、完備。5 .是否進(jìn)行了費(fèi)用取數(shù)，費(fèi)用取數(shù)后各系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)信息是否已經(jīng)發(fā)生變化。例如：又發(fā)生了新的異動(dòng)。如果有，必須重新取數(shù)。6 .是否進(jìn)行了產(chǎn)量取數(shù)。如果產(chǎn)量取數(shù)后核算對(duì)象的產(chǎn)量信息發(fā)生了變化，需重新取。7 .是否進(jìn)行了工時(shí)取數(shù)，或手工維護(hù)了工時(shí)數(shù)據(jù)。8 .分配標(biāo)準(zhǔn)是否完備

28、、準(zhǔn)確（分配組、分配路徑、分配對(duì)象是否正確、完善），防止沒有定義，或者定義錯(cuò)了分配標(biāo)準(zhǔn)。9 .分配基數(shù)是否已定義完善（包括產(chǎn)量、工時(shí)、定額成本、定額工時(shí)等）。10 .重新生成交易分錄：月結(jié)前，成本計(jì)算后一定要進(jìn)行重新生成交易分錄的操作，更新所有異動(dòng)單據(jù)的交易分錄數(shù)據(jù)，包括庫存異動(dòng)明細(xì)、成本分期檔、成本來源去向檔生成的AAI,以保證AAI與成本數(shù)據(jù)一致。11 .轉(zhuǎn)總賬：重新生成交易分錄后需將成本交易分錄轉(zhuǎn)總賬，并檢查“轉(zhuǎn)總賬”“生成憑證”這兩個(gè)標(biāo)識(shí)，確認(rèn)轉(zhuǎn)總賬成功。9.2.月結(jié)對(duì)賬1 .可通過交易分錄查詢報(bào)表檢查單據(jù)、交易分錄與對(duì)應(yīng)憑證的正確性。2 .領(lǐng)料成本與異動(dòng)領(lǐng)料發(fā)成本一致。3 .同階領(lǐng)料

29、和高階領(lǐng)料的檢查。4 .成本計(jì)算后總的（入庫成本+報(bào)廢成本）與完工報(bào)告成本查詢總的（入庫成本+報(bào)廢成本）、生產(chǎn)訂單成本總的轉(zhuǎn)出成本（轉(zhuǎn)出成本+轉(zhuǎn)出報(bào)廢）一致。5 .成本計(jì)算后總的（入庫+報(bào)廢）成本與庫存異動(dòng)本期完工異動(dòng)成本一致。6 .從總賬取得的間接費(fèi)用總額分配前、后一致，通過費(fèi)用分配報(bào)表與費(fèi)用數(shù)據(jù)列表核對(duì)。7 .當(dāng)前計(jì)算期間是否已經(jīng)進(jìn)行了正確的成本調(diào)整，調(diào)整單是否已經(jīng)全部審核（調(diào)整單分為在制成本調(diào)整和入庫成本調(diào)整）。有調(diào)整單不能計(jì)算成本，調(diào)整單不支持按部門做影響因數(shù)，v2可能會(huì)增加部門和生產(chǎn)線作為影響因數(shù)，但只能針對(duì)核算對(duì)象是生產(chǎn)訂單。8 .重新生成分錄日期是否與成本計(jì)算日期所在會(huì)計(jì)期間一致

30、。9 .重新生成分錄后注意核對(duì)單據(jù)和分錄數(shù)量、成本是否一致。10 .各明細(xì)會(huì)計(jì)科目在制成本與總額余額表中生產(chǎn)成本明細(xì)會(huì)計(jì)科目總額一致。11 .沒有在制時(shí)生產(chǎn)成本下各明細(xì)會(huì)計(jì)科目、成本相關(guān)費(fèi)用科目期末余額二期初。12 .月結(jié)對(duì)賬應(yīng)進(jìn)行對(duì)賬，保證數(shù)據(jù)和賬目的正確性。包括成本與庫存、成本與總賬、成本與其他接口數(shù)據(jù)等。具體成本對(duì)賬步驟：1 .成本會(huì)計(jì)內(nèi)部分配核對(duì)間接費(fèi)用與分配結(jié)果核對(duì)本核對(duì)一般在間接費(fèi)用分配之后進(jìn)行，一般在間接費(fèi)用分配結(jié)果檢查正確后，才進(jìn)行成本計(jì)算。間接費(fèi)用：從成本會(huì)計(jì)一費(fèi)用數(shù)據(jù)”查詢本期所有的待分配間接費(fèi)用金額。分配結(jié)果：費(fèi)用分配表中根據(jù)間接費(fèi)用的數(shù)據(jù)細(xì)度查詢分配結(jié)果。2 .成本會(huì)計(jì)

31、與庫存核對(duì)直接材料成本與庫存異動(dòng)核對(duì)一般在成本計(jì)算完成后進(jìn)行。直接材料成本：從成本會(huì)計(jì)-費(fèi)用數(shù)據(jù)”中的直接費(fèi)用查詢”得到本期發(fā)生的直接材料成本。庫存異動(dòng)成本：從庫存出、入庫流水（金額）賬、VMI消耗匯總表中匯總生產(chǎn)領(lǐng)料單發(fā)成本。間接材料費(fèi)與庫存生產(chǎn)相關(guān)雜發(fā)成本核對(duì)間接材料費(fèi)：從成本會(huì)計(jì)-費(fèi)用數(shù)據(jù)”查詢本期雜發(fā)材料費(fèi)取數(shù)金額。生產(chǎn)相關(guān)雜發(fā)：從庫存出、入庫流水（金額）賬中查詢生產(chǎn)相關(guān)雜發(fā)料品成本，或者從雜發(fā)單列表中查詢雜發(fā)材料成本。入庫成本與庫存收異動(dòng)核對(duì)入庫成本：生產(chǎn)成本計(jì)算表茶期入庫”+天期廢品庫存異動(dòng)：從庫存出、入庫流水（金額）賬中查詢完工報(bào)告收異動(dòng)成本。3 .成本會(huì)計(jì)與生產(chǎn)管理核對(duì)直接材料

32、成本與生產(chǎn)領(lǐng)料成本核對(duì)如果直接材料成本與庫存異動(dòng)比對(duì)時(shí)出差差異，可通過本核對(duì)進(jìn)行檢查。一般在成本計(jì)算完成后進(jìn)行。直接材料成本：從成本會(huì)計(jì)-費(fèi)用數(shù)據(jù)”中的直接費(fèi)用查詢”得到本期發(fā)生的直接材料成本。生產(chǎn)領(lǐng)料成本：從生產(chǎn)管理-生產(chǎn)領(lǐng)料單”匯總查詢得到本期的生產(chǎn)領(lǐng)料成本。入庫成本與完工報(bào)告成本核對(duì)如果本期入庫成本與庫存異動(dòng)比對(duì)時(shí)出差差異，可通過本核對(duì)進(jìn)行檢查。一般在成本計(jì)算完成后進(jìn)行。入庫成本：生產(chǎn)成本計(jì)算表茶期入庫”+天期廢品完工報(bào)告成本：從生產(chǎn)管理一完工報(bào)告”中匯總查詢得到本期的完工入庫成本。4 .生產(chǎn)管理與庫存異動(dòng)核對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)料成本與庫存異動(dòng)核對(duì)如果直接材料成本與庫存異動(dòng)比對(duì)時(shí)出差差異，可通過本核

33、對(duì)進(jìn)行檢查。一般在成本計(jì)算完成后進(jìn)行。生產(chǎn)領(lǐng)料成本：從生產(chǎn)管理-生產(chǎn)領(lǐng)料單”匯總查詢得到本期的生產(chǎn)領(lǐng)料成本。庫存異動(dòng)成本：從庫存出、入庫流水（金額）賬中匯總生產(chǎn)領(lǐng)料單發(fā)成本。完工報(bào)告成本與庫存異動(dòng)核對(duì)如果本期入庫成本與庫存異動(dòng)比對(duì)時(shí)出差差異，可通過本核對(duì)進(jìn)行檢查。一般在成本計(jì)算完成后進(jìn)行。完工報(bào)告成本：從生產(chǎn)管理一完工報(bào)告”中匯總查詢得到本期的完工入庫成本。庫存異動(dòng)成本：從庫存出、入庫流水（金額）賬中查詢完工報(bào)告收異動(dòng)成本。5 .總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)核對(duì)本檢查一般在轉(zhuǎn)總賬之后，期末結(jié)賬之前進(jìn)行。a.間接費(fèi)用比對(duì)比較總賬待分配間接費(fèi)用科目額與成本會(huì)計(jì)總賬接口取數(shù)是否一致。如不一致，應(yīng)檢查總賬費(fèi)用接口設(shè)

34、置是否正確。檢查總賬費(fèi)用科目是否有未記賬憑證。b.期末結(jié)存成本核對(duì)比較總賬總賬總額與余額表生產(chǎn)成本科目期末余額與成本會(huì)計(jì)本期的期末在制成本（生產(chǎn)成本計(jì)算表）是否一致。如不一致，可以依次如下檢查：a）使用總賬的來源明細(xì)表檢查總賬生產(chǎn)成本科目是否存在其它來源的憑證，如手工維護(hù)的憑證、其它系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的憑證。b）使用交易分錄查詢與總賬科目對(duì)賬。c）使用交易分錄對(duì)賬檢查交易分錄與業(yè)務(wù)單據(jù)的數(shù)據(jù)是否一致。10、總賬月結(jié)1.1月結(jié)檢查1 .其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)全部結(jié)賬。2 .當(dāng)前期間所有憑證已全部記賬。3 .必須月結(jié)前整理憑證系統(tǒng)編號(hào)。4 .當(dāng)前期間不存在尚未轉(zhuǎn)回的需要在本期轉(zhuǎn)回的憑證。5 .若“結(jié)賬要求損益類科

35、目余額為零”參數(shù)=.T.,則該期間該sob的所有損益類科目的期末余額必須結(jié)轉(zhuǎn)為0；“結(jié)賬要求損益類科目余額為零”參數(shù)=.F,一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)的最后一個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)賬時(shí)，所有損益類科目期末余額必須結(jié)轉(zhuǎn)為0。1.2月結(jié)對(duì)賬1 .已結(jié)賬期間，不可重新整理憑證編號(hào)。2 .總賬結(jié)賬時(shí)如果需做期末結(jié)轉(zhuǎn)和匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，需要應(yīng)收應(yīng)付先結(jié)賬，才可進(jìn)行。3 .轉(zhuǎn)總賬，結(jié)賬前后，需注意單據(jù)與交易分錄的核對(duì)，交易分錄與憑證的核對(duì)，及其他報(bào)表之間的數(shù)據(jù)核對(duì)。4 .科目總額和余額表，提供按來源業(yè)務(wù)、來源單據(jù)類型的聯(lián)查。按會(huì)計(jì)科目，逐層檢查對(duì)應(yīng)的來源，便于對(duì)賬。四、如何利用工具檢查AAI相關(guān)設(shè)置1 .總賬科目與業(yè)務(wù)報(bào)表對(duì)賬的

36、環(huán)節(jié)，在查業(yè)務(wù)報(bào)表時(shí)，要求查詢條件的設(shè)置應(yīng)和AAI設(shè)置完全等價(jià)。這時(shí)可以利用基礎(chǔ)設(shè)置菜單下提供會(huì)計(jì)科目設(shè)置查詢功能，可以查看相關(guān)的會(huì)計(jì)科目的輔助核算段所設(shè)置的影響因素，以及會(huì)計(jì)科目對(duì)應(yīng)的預(yù)設(shè)科目被哪些分錄模版使用，在查業(yè)務(wù)報(bào)表時(shí)將這些影響因素字段作為查詢條件，查出結(jié)果與總賬報(bào)表和核對(duì)。2 .AAI模板配置錯(cuò)誤，導(dǎo)致無法生成分錄，或者生成分錄錯(cuò)誤。在生成分錄時(shí)，如果報(bào)錯(cuò)說影響因素找不到，則可以利用基礎(chǔ)設(shè)置菜單下提供影響因素來源功能，查找對(duì)應(yīng)單據(jù)的影響因素是否存在。例如通過影響因素來源就能確定出貨單之成本分期檔對(duì)應(yīng)主營業(yè)務(wù)成本預(yù)設(shè)科目上能使用“經(jīng)手部門,SCM_INV_005",&quo

37、t;受益部門，SCM_INV_003",而不是"部門，CBO_060"對(duì)于匹配報(bào)錯(cuò)就很快確定原因了。當(dāng)需要檢查一個(gè)預(yù)設(shè)科目，應(yīng)該出現(xiàn)在多張業(yè)務(wù)單據(jù)上，并且有借有貸，最終借貸平衡時(shí)，可以通過基礎(chǔ)設(shè)置下的預(yù)設(shè)科目設(shè)置查詢功能，檢查預(yù)設(shè)科目具體用在哪些分錄模板上，以及用到的因素是否設(shè)置完整。例如，材料采購預(yù)設(shè)科目，是否出現(xiàn)在了應(yīng)付單的借方，以及庫存異動(dòng)明細(xì)-收貨的貸方，同時(shí)2張單據(jù)的影響因素是否設(shè)置的一致等，都可以用此功能查詢出。對(duì)于預(yù)設(shè)科目對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目設(shè)置錯(cuò)誤的情況，比如沒有設(shè)置正確的入賬科目，或者因素值不全等，通過基礎(chǔ)設(shè)置菜單下提供會(huì)計(jì)科目設(shè)置查詢功能，可以查看相

38、關(guān)的按會(huì)計(jì)科目與那些預(yù)設(shè)科目設(shè)置了對(duì)應(yīng)關(guān)系，檢查預(yù)設(shè)科目對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)科目是否設(shè)置正確，檢查科目段對(duì)應(yīng)的因素是否設(shè)置正確，檢查是否有預(yù)設(shè)科目沒有設(shè)置對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目。例如因素值不齊全：會(huì)計(jì)科目模板雜發(fā)單上按因素值受益部門，A部門進(jìn)制造費(fèi)用，B部門進(jìn)管理費(fèi)用，但當(dāng)前雜發(fā)單上受益部門為空或者為C部門D部門時(shí)都匹配不到科目模板，可通過會(huì)計(jì)科目設(shè)置查詢?nèi)苛惺颈葘?duì)。3 .應(yīng)該生成轉(zhuǎn)總賬的交易分錄的單據(jù)沒有生成分錄。通過各業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的批量生成交易分錄功能，可以查看到?jīng)]有生成交易分錄的單據(jù)。4 .分錄模板修改了，或者影響因素調(diào)整了，需要重新生成分錄。通過各業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的重新生成交易分錄功能，可以對(duì)已經(jīng)生成交易

39、分錄但是還未轉(zhuǎn)總賬的單據(jù)，重新生成分錄。5 .總會(huì)有一些因素導(dǎo)致交易分錄和業(yè)務(wù)單據(jù)金額不一致，比如模版設(shè)置不正確，系統(tǒng)生成的交易分錄有誤，手工修改了交易分錄金額等等。通過各業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的交易分錄對(duì)賬功能可以核對(duì)單據(jù)與交易分錄是否一致，主要用于核對(duì)明細(xì)，系統(tǒng)預(yù)置了常用的“差異金額”欄目，可以快速查出可能有問題的單據(jù)。6 .交易分錄轉(zhuǎn)總賬過程出錯(cuò)？通過總賬系統(tǒng)提供的總賬對(duì)賬表功能，可以檢查是否有手工制單的情況，是否有轉(zhuǎn)了多次的情況，是否有系統(tǒng)認(rèn)為已經(jīng)轉(zhuǎn)總賬，但是總賬沒有相應(yīng)的憑證等各種問題。7 .是否有不相關(guān)模板業(yè)務(wù)配錯(cuò)了模板？。通過總賬系統(tǒng)提供的來源明細(xì)表功能，可以檢查是否有不相關(guān)模板業(yè)務(wù)配錯(cuò)了

40、模板，比如生產(chǎn)成本只能在生產(chǎn)訂單和成本模塊有，其他模塊是不能使用該科目的，如果使用則先剔除再和成本模塊對(duì)賬。五、月結(jié)經(jīng)驗(yàn)分享1、重點(diǎn)注意事項(xiàng):系統(tǒng)上線切換時(shí)以下科目需重點(diǎn)注意：應(yīng)收、應(yīng)付、暫估應(yīng)付、發(fā)出商品、委托加工物資、存貨；注意總賬和其他模塊的一致性，比如應(yīng)收應(yīng)付的匯兌損益不能手工在總賬做，否則會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付和總賬對(duì)不上。主要對(duì)賬報(bào)表：總賬：余額表、來源明細(xì)表、對(duì)賬表應(yīng)收、應(yīng)付：余額表、交易分錄對(duì)賬、交易分錄查詢成本：計(jì)算過程表銷售：發(fā)出商品明細(xì)表采購：暫估明細(xì)表、委托加工明細(xì)表庫存：臺(tái)帳（金額）、明細(xì)賬（金額）、出庫流水、入庫流水2、成本計(jì)算資料設(shè)定2.1 基本設(shè)置2.1.1 費(fèi)用分配組

41、費(fèi)用分配組設(shè)定檢查。費(fèi)用分配制例表新華世K愉士打印r嗣s梆或不妄率法均成本要案名林是否主敢r101土產(chǎn)朝司亙及麻1NqI材料貴Vr102生產(chǎn)枷耳，諾常硒助財(cái)料NO1制科得Vr103土尸欣丁芨司推工NulVr201人工雷人有Vr301J房粗鼓米包7r302Vdo3判諸笄Vr303工具刀具Na3Vr304誦用帝NQ3制治我Vr305凱南科Nq3簾情費(fèi)7r306本唯用N03m*7r307運(yùn)條費(fèi)No3朝通堂Vr30fl其他No3制趨貴Vr309工曜Ha3Vr310噎捌費(fèi)Nd3Vr311*修法Nq3*瞳費(fèi)Vr312可反費(fèi)NB年崎費(fèi)7r力3抵值品耗副嘟1NQ3利造我yr：；4福力費(fèi)NM$吟7ri31570

42、工費(fèi)NQ3MtftV2.1.2 總賬費(fèi)用接口定義費(fèi)用分配組的取值來源（哪一個(gè)會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)科目的借方、貸方、還是凈額）二螺臂用聾口亂立0下蛇加沈器新考墉此打印r成不眠蹲空詡咒女加寸口N目郃門MH超到日期r虹建面主幅性打必古淳安5：0126-3-0-0-O-口旬-C-0-0-&-0-0-0-09AO7.DUO1烏81r龍工注面主賬等房歸金含面主由消序泰5IDLOl-J-D-a-Q-O-O-G-D-O-O-a-p-口Z0D7.Ql.gigssmmir龍工院UH四低值星洋品棒相工料自主里港律的5：ot23->o-o4a-D-c-a-a-o-a-d-d-q2OD7.Qt.019M9.L2

43、.31r把工路面主賬寤向皮上HS面主韋泊序弄SWn4-0-(HI-0-00-0-O-Q-a-Q-0-3Q2007-01-01g999.12.31r花工粽面主叱四uana鵬工杼面主題籌凈如5LO103-D-CM-O-Ml-C-D-C-O-Q-23-M2OD7.DI.01gg.12.31r立工跪面主此奪£工與面主事裨行小jKJ109-3-Q-O-Q-0-M-0-0-frQO0-0年叫口二mSW9.；i.31r起工路面王!咫33XSK工片面正味漫譯不5FI0-0-0D-Q-Q-QM2QQ7,QL.Q1-1,或融r上丁茸而手岫壽性網(wǎng)府需工疏而直黑海停用SlDl.10-D-flH-0-D-fl

44、-C-Q-G-O-Q-0-0-02flD7.0l.0l99994331r花工路面寺it帝親科百Q(mào)K雎*湖凈就5W1.40-0'口中hg口,D0-02QD7.QL.019W9U1X31r缸跖面制t國苴林芭TES而F*潺博而s：ice-q-uo-o-ao-c-q-o-o-o-o-o-o2D07.01-019999.12.31r化L匹面主味牌AZ百呼部SMJLC2-3-&-*Q由tMJ'C'D-O-CM-Q，口0-020D7.akQl99Wkl&Hr龍丁腫而主院博水電費(fèi)茗工蹄直至雕溶謬的3t010C-D-0-0-0-CHHJnD-O-O-Q#0-02007.0

45、1.01999943.31r龍工跪面班期送訊費(fèi)惠工路面主噬籍序舉5U>104*0電9QP小口U©PQ-0-20D7.QLai酬9J2T1r7KT部百丁通海崢*MHR而于砧泡4413Id131Q-O-fl£3A«Q-CD-O-O-Q口，0-030D7.QLQI9mii3»r加:路血蚪可運(yùn)法要這工耨面由審制1*35510U7-D-0-O-O-IMhO-DO-D-O-D-IH320D7.QU1r花丁界面T11薄1FI0HI卷質(zhì)TW酒律而sicio5-a-o-a-o-&-0-0-D-o-o-a-o-o-a20D7.01J3ilCIMa13.31r藍(lán)

46、工跟瓦主哈密明英身，龍工后面主*聞序兼S10117-00U0-0UDQQC-J-0U20D7.QLQ12.1.3 庫存費(fèi)用接口通過庫存費(fèi)用接口定義庫存費(fèi)用取數(shù)的取值來源，庫存費(fèi)用接口可以按照雜收雜發(fā)的單據(jù)類型設(shè)置，也可以指定到某個(gè)單據(jù)上面的某一類或者幾類料品進(jìn)行定義?，F(xiàn)在系統(tǒng)已經(jīng)配置好庫存費(fèi)用接口，盡量不要改動(dòng)。*1曜罡盅哨俱斗改秀利陣r用招¥!i和專j單屬卑=，：/初）古幣函i-H廠於r產(chǎn)刪考詡年可忸翎1祗生產(chǎn)領(lǐng)用二怦升甘V試招州修和J中V星尸伸阿蒯"展何,LJJRX段工內(nèi)只r王尸哺圮蒯傳岸網(wǎng)北信盾晶也依征益后得晶槽的r生產(chǎn)1帆和博FqMJH樹主生聲槌可-得士2附助舊科r

47、生產(chǎn)沖圮*1P午為打尸但生產(chǎn)照用-K七配普助時(shí)杈r生產(chǎn)邛圮罪理用物圓_/詔生產(chǎn)用語上配蝎助何杈rM嚴(yán)煒爐蜥式隼用用心1國女美生產(chǎn)蚓珂*卻己潔劭打拉r工產(chǎn)小尼則單蚓HjL«rt4*機(jī)物權(quán)rE產(chǎn)制用輸4單壁制更«aar蘭產(chǎn)，昵眥單式用刈工出獻(xiàn)川tt4M制金酒M-第H加的M松r蘭產(chǎn)柳圮鼎單色制半膜晶_昌必工貸制片番耳-侍M潘目的同杼r蘭嚴(yán)州批頒川單£制半中晶_外理工片制土垣馬-待河期勖可把r生產(chǎn)鈾忖斷（單之曲半成機(jī)加工工程制這責(zé)引號(hào)4岫的時(shí)科r生產(chǎn)輔忖赳|單1剎半應(yīng)盅給構(gòu)怦工程方蘭貴引春為岫助時(shí)科r土產(chǎn)鐘圮加制單M幫手成品i麻工及百這責(zé)引卷由相助時(shí)將rW嚴(yán)罰后武/甲后制

48、半成品-啟蒞工吃司正費(fèi)用哥牙賽聃眄林r三產(chǎn)三后近福卡生產(chǎn)弱可-無搔財(cái)"井葉:30嶷百財(cái)灘點(diǎn)，洗'局喀狀意，2.2 成本計(jì)算2.2.1 庫存接口生成與生產(chǎn)相關(guān)的雜發(fā)雜每個(gè)月都需要進(jìn)行庫存接口生成，通過庫存接口生成，系統(tǒng)會(huì)將收單的料品取過來，這一步是進(jìn)行庫存費(fèi)用取數(shù)的關(guān)鍵。庫存費(fèi)用接口保存放棄新增肥除復(fù)制查找列表首頁上頁下頁耒頁基本信息2.2.2 計(jì)算成本階層通過成本階層計(jì)算，系統(tǒng)計(jì)算產(chǎn)品的低階碼，區(qū)分產(chǎn)品成本計(jì)算的先后順序，也可以檢測系統(tǒng)中是否存在用料循環(huán)業(yè)務(wù)。虛本階層計(jì)算日期啾鼠日*成本階層推算|循環(huán)業(yè)務(wù)查詢|成柳層膏詢2.2.3 總賬費(fèi)用取數(shù)基本信息總庫費(fèi)用接口取營明細(xì)信息

49、分配標(biāo)志合并令蝌分配r固定資產(chǎn)費(fèi)用接口取數(shù)庫存費(fèi)用接口取數(shù)全部費(fèi)用接口取數(shù)寺聯(lián)功能一庫存職數(shù)檢查信息直接費(fèi)用查詢，年裝配件數(shù)量查前費(fèi)用數(shù)據(jù)俁存放棄新增刪除復(fù)制有我列表首頁上至下頁未頁基本信息明細(xì)信息2.2,4庫存費(fèi)用取數(shù)費(fèi)用盤據(jù)俚存放并需增啊除復(fù)制塞摟列表首頁上頁下頁未頁基本信息詳細(xì)信息麻薄龍工路面主賬簿記咻期間2C10-35.成本城成本類型費(fèi)用分配組部門生產(chǎn)線工作中心品種生產(chǎn)gr單生產(chǎn)線日計(jì)劃國操作窗口網(wǎng)頁對(duì)法相X取數(shù)日期2010.0430調(diào)度確定取消1起成初始優(yōu)，迸入新增狀態(tài)1-«-明細(xì)信息日期2.2.5間接費(fèi)用分配間按費(fèi)用分配計(jì)算日期2010Q4JQ間接費(fèi)用分配調(diào)度分配標(biāo)準(zhǔn)檢吏

50、間授熨用分配查詢2.2.6成本計(jì)算重苴材料即時(shí)成本R計(jì)算材料成本V講算人工制費(fèi)P成本計(jì)算成本計(jì)算調(diào)度錯(cuò)誤查詢成本域順序被置2.2.7批量生成交易分錄3、成本計(jì)算數(shù)據(jù)檢查3.1、 未審核庫存單據(jù)檢查可以針對(duì)庫存單據(jù)設(shè)定查詢方案，檢查是否存在沒有審核的單據(jù)，也可以通過庫存費(fèi)用取數(shù)節(jié)點(diǎn)的庫存取數(shù)檢查信息檢查當(dāng)期沒有審核的單據(jù)。端出打包單推照11成本源.制附c-z-=o6ioc4aroi史三史里庫存中電早提莫里存心慶末期及華岳日尊iain.M.SD制單A幽面余，管理良供臺(tái)開立吟N.CTZ-5061ocua002際單忸存著成本司蒞2C10.D4.30整面素埼育并后開立皖本:圉CTZ-5Q61004gCQ3庫存單旄看歌顯本調(diào)甚初功以.翔鑿面案柄字空立開立角豐二司CT7-=061004CC04際單帙存3向本詞