江西小額貸款公司申報審批工作指引-江西小額貸款行業(yè)協(xié)會

1、1江西省小額貸款公司設立申報工作指引（2015）為切實做好全省小額貸款公司試點工作，明確小額貸款 公司組建程序和申報材料要求，根據江西省小額貸款公司 暫行管理辦法 、江西省人民政府辦公廳關于印發(fā)進一步規(guī) 范和推進小額貸款公司試點工作促進縣域經濟發(fā)展若干補 充意見的通知 （贛府廳發(fā), 2010? 48 號）、江西省小額貸 款公司監(jiān)督管理辦法（試行） 和江西省人民政府金融辦 公室關于促進小額貸款公司規(guī)范健康發(fā)展的若干意見 （贛 金發(fā), 2015? 8 號）等規(guī)定，現對各類投資人在江西設立小 額貸款公司的組建工作指引如下：一、設立小額貸款公司的基本條件1. 符合小額貸款公司試點工作規(guī)劃、 布局及監(jiān)督

2、管理總 體要求。2. 有符合法律、法規(guī)規(guī)定的章程。3. 注冊資本符合法定條件和監(jiān)管規(guī)定。4. 注冊資本全部為實繳貨幣資金， 由出資人一次足額繳 納，其來源真實合法。5. 主發(fā)起人應是小額貸款公司最大股東，但其持股比例 不得超過小額貸款公司注冊資本的 40%；其 他單一法人股東 持股比例上限為2注冊資本的 20%；單一自然人股東持股比例 應不低于注冊資本的2%，且不超過注冊資本的 10%，全部自 然人股東持股總額不得超過注冊資本的 20%。6. 有具備相應學歷、 銀行業(yè)工作經歷或經濟工作經歷的 高級管理人員。7. 有健全的組織機構、內部管理制度、業(yè)務操作規(guī)則， 以及符合相關規(guī)定的財務管理制度、風

3、險控制制度和信息披 露制度等。8. 有與業(yè)務經營相適應的營業(yè)場所和其他配套設施。二、投資者資質條件（一）企業(yè)法人資質條件 擬發(fā)起設立或參股小額貸款公司的企業(yè)法人，入股資金 來源應真實合法，且必須是自有貨幣資金，不得以借貸資金 和他人委托資金入股。具體條件為：1. 正常開展經營活動。依法注冊登記；有固定的經營場所。 經營場所屬自有資產的，應有相 應的產權證明；屬租賃的，應有相應的租賃合同和支付租金證明；屬無償使用的，應有相應的證明材料；有正常經營所需的管理人員和工作人員，正常支付員 工工資和福利，并有相關佐證材料；4有良好的公司治理結構、健全的內部管理制度；5有與正常經營相匹配的現金流量；6正常

4、申報納稅，有稅務部門出具的與收入相匹配的正 常申3報納稅證明。2. 財務管理規(guī)范。有專職的財務人員；有規(guī)范、 完善的財務管理制度；會計核算符合國家有關規(guī)定。3. 具有較強的出資能力（不采用合并報表） 。 擬投資小額貸款公司金額不高于流動資產減負債總額后的金額。貨幣資金小于擬出資額的，應提供籌措擬出資金 額的具體方案 ;資產負債率不高于 70%;未分配利潤大于 0；4審計報告期內各年度營業(yè)利潤及利潤總額均大于 0；5主發(fā)起企業(yè)除應符合上述條件外，還應符合： （1）存續(xù)期滿三個會計年度，近三個會計年度連續(xù)盈利，且近三個 會計年度累計凈利潤大于 1000 萬元。（ 2）權益性投資余額 加擬投資小額貸

5、款公司金額不高于凈資產額的50%；6一般企業(yè)法人發(fā)起人或股東除應符合上述第（三）5條以外條件外，還應符合： （ 1）設立滿一個會計年度。 （ 2） 權益性投資余額加擬投資小額貸款公司金額不高于凈資產 額的 70%。（ 3）上一年度資本收益率不低于 5%。4.嚴格控制投資公司、擔保公司發(fā)起設立或參股小額貸 款公司；嚴格控制現有小額貸款公司的股東再發(fā)起設立或參 股小額貸款4公司。5. 有下列任一情形的，不得作為小額貸款公司的發(fā)起人 或股東：房地產公司或主營業(yè)務為房地產的公司；增資后隨即出現應收款項大幅增加的； 與發(fā)起人（股東）及其關聯(lián)方有往來關系的企業(yè)； 有違法犯罪記錄、不良信用記錄、不良納稅記錄

6、的。 （二）自然人資質條件 自然人 （除公職人員） 可發(fā)起或參股小額貸款公司，但 不能作為主發(fā)起人投資設立小額貸款公司。擬發(fā)起設立或參 股小額貸款公司的自然人，應有完全民事行為能力，無犯罪 記錄和不良信用記錄，入股資金來源真實合法，且必須是自 有貨幣資金，能提供真實合法的出資來源說明及相關佐證材 料和稅務部門出具的相應的個人所得稅完稅證明，不得以借 貸資金和他人委托資金入股。三、組建工作要點及審批程序1.事先溝通情況。有意向發(fā)起設立小額貸款公司的主發(fā)起人企業(yè)，將擬設立小額貸款公司的注冊地、注冊資本、 股東結構及基本情況和經營發(fā)展思路等基本信息報送縣（市、區(qū)）政府審查；縣（市、區(qū)）政府出具承擔小

7、額貸款公司監(jiān)督管理和風險處置第一責任人的風險處置承諾函（附件 1），縣（市、區(qū)）政府分管領導簽署承擔小額貸款公 司規(guī)范經營有關責任的承諾書 （附件 2）;將上述材料報設 區(qū)市金融辦和省政府金融辦審查，符合試點政策規(guī)定的，在 擬注冊地的縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構指導下，開展籌建準備工 作。52. 進行市場調查，編制可行性研究報告。3. 按照中華人民共和國公司法規(guī)定，簽訂出資人協(xié) 議書，確定擬組建小額貸款公司的組織形式、出資方式和股 權結構，明確出資人的權利和義務。4. 召開發(fā)起人會議，按照法定程序審議通過出資設立小 額貸款公司、成立籌備工作小組并授權籌備工作小組履行組 建工作職責的有關決議。5. 聘請

8、具有資質條件的會計師事務所對出資人進行專 項審計。6. 籌建工作小組就擬任董事和高級管理人員人選與當 地縣（市、區(qū)）政府進行溝通。7. 起草公司章程草案及信貸、財務、風險控制、信息披 露等各項管理制度。8. 召開出資人大會、董事會等有關會議，審議通過章程 草案，選舉董事、 監(jiān)事及聘任高級管理人員， 審議通過內部 管理機構設置、主要管理制度等議案。9. 預先核準名稱?；I備工作小組向工商行政管理部門申 請預先核準名稱。10. 在各項籌建準備工作完成后，籌備工作小組向擬注 冊地縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構提出設立申請 , 經縣（市、區(qū)） 監(jiān)管機構審查并出具審核意見后，報設區(qū)市金融辦復審。11. 設區(qū)市金融辦

9、提出復審意見報省政府金融辦。612. 省政府金融辦相關業(yè)務處室嚴格按照有關規(guī)定、要 求，進行合規(guī)性、完備性審核，提出審核意見提交專家委員 會進行評審，對經專家評審通過的考察對象將在江西省小額 貸款行業(yè)協(xié)會網站等媒體進行公示，接受社會監(jiān)督。公示時 間為 7 天，無不良情況反映的予以批復設立。13. 經批復設立的小額貸款公司在 3 個月內，確定公司 營業(yè)場所，按照小額貸款公司營業(yè)場所基本標準（附件3）完成營業(yè)場所裝修工作，并經所在縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門驗 收。同時，投資人將注冊資本撥付到位后，并聘請具有資質 條件的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。14. 小額貸款公司申請人在憑縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門

10、出 具的營業(yè)場所驗收報告和具有資質條件的會計師事務所出 具的驗資報告到省政府金融辦領取江西省小額貸款公司經 營許可證，在 30 日內，憑經營許可證依法向工商行政管理 部門申請辦理登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照。四、小額貸款公司設立申請要件1. 設立申請書。內容應載明小額貸款公司的擬定名稱、 組織形式、擬注冊資本、擬注冊地、業(yè)務范圍等。2. 出資人協(xié)議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司 的協(xié)議。3. 可行性研究報告。內容應包括當地經濟金融發(fā)展情 況、農業(yè)經濟發(fā)展情況、設立小額貸款公司的可行性和必要 性、市場前景7分析、未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃（包括擬設機構開業(yè) 后 3 年的目標客戶、盈利狀況、資產規(guī)模、貸款覆

11、蓋面以及 不良貸款率、貸款損失準備充足率等預測） 、金融風險分析 （如資產質量惡化、虧損等） 。4. 出資人承諾書（附件 4）。股東對出資、報批材料的真 實性和股東責任等做出承諾。5.投資主體資格證明。主發(fā)起人須提交經具有資質條 件的會計師事務所審計的近 3 年加 1 期的財務審計報告，企 業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)信息表、組織機構代碼證、稅務登記 證復印件，企業(yè)基本情況、公司章程、企業(yè)信用報告、企業(yè) 法定代表人無違法犯罪證明，通過土地、房產等固定資產增 加資本公積的，都應同時提供相應的產權過戶證明材料； 企業(yè)法人作為一般發(fā)起人的，須提交經具有資質條件的會計 師事務所審計的近 1 年又 1 期的財務

12、審計報告、企業(yè)法人營 業(yè)執(zhí)照、 企業(yè)信息表、 組織機構代碼證、 稅務登記證復印件、 企業(yè)基本情況、公司章程、企業(yè)信用報告、企業(yè)法定代表人 無違法犯罪證明，通過土地、房產等固定資產增加資本公積 的，都應同時提供相應的產權過戶證明材料；自然人作為 一般發(fā)起人的，須提交身份證復印件、創(chuàng)業(yè)經歷、個人信用 報告、無違法犯罪證明以及個人資產證明和出資來源說明書 （附件 5）（上述有關證照的原件， 須在遞交籌建申請材料時 交省政府金融辦查驗） 。6.律師中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯(lián)情況 的法律意見書。87. 出資人大會、董事會審議通過有關事項的決議。8. 公司章程草案及組織結構圖，各部門職責分工授權

13、。9. 擬任董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格的相關材 料。包括：基本信息表（附件 6）、身份證復印件、學歷證書 復印件，無違法犯罪記錄證明等。10. 擬任董事、監(jiān)事及高級管理人員承諾書（附件7）11. 小額貸款公司承諾書（附件 8）。12. 主要內部管理制度。包括信貸業(yè)務管理制度、財務 管理制度、風險控制制度和信息披露制度等。13. 工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預先核準通知 書。14. 股東名單15. 籌建工作小組名單及聯(lián)系方式。16. 小額貸款公司基本信息表（附件 10）。17. 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構出具的初審意見、縣（市、 區(qū)）政府出具的風險處置承諾函和縣（市、區(qū)）政府分管領 導簽署的承諾書。18 省政府金融辦規(guī)定的其他材料。五、申報材料格式要求申請材料一式 3 份，采用活頁裝訂的方式，申請材料各 要件之間應明顯分隔，均采用 A4 規(guī)格的紙張（需提供原件 的歷史文件除外）。申請材料的封面應標有“關于XX小額 貸款公司籌建或開9業(yè)申請的材料”字樣，申請材料須用中文 簡體仿宋 GB2312 三號字體書寫，一般應雙面印制。附件：1.XX縣（市、區(qū)）人民政府關于承擔小額貸款公司監(jiān) 督管理和風險處置第一責任人的風險處置承諾函2. 關于承擔XX小額貸款（股份）有限公司規(guī)范經營有 關責