山野菜加工改擴建項目可研報告

1、總 論山野菜加工改擴建項目可行性研究報告第一章 總 論1.1 項目概要1.1.1 項目單位基本情況1.1.1.1 概況某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司于 2004 年 12 月在某縣工商行政管 理局登記注冊，注冊資金 500 萬元，坐落在某某省某某縣縣城所在 地某某鎮(zhèn)建設路?，F(xiàn)以山野食品加工、銷售及自營進出口貿易業(yè)務 為主。公司為民營企業(yè)，設總經理 1 人，副總經理 2 人，下設綜合 管理部、基地管理部、工廠管理部、客戶服務部等 4 個部門。公司 現(xiàn)有員工 21 人，其中技術人員 12 人（高級農藝師 1 人，工程師、1總 論農藝師 6 人，助理工程師、助理農藝師 5 人）。公司 2006 獲某某省

2、國稅局、地稅局頒發(fā)的“納稅信用等級 A 級納稅人”， 2007 年被評 為 “某某農業(yè)產業(yè)化重點龍業(yè)企業(yè)”及縣政府頒發(fā)的“十佳誠信納 稅人”。1.1.1.2 財務狀況某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司 2007 年末，資產總額887 萬元，其中： 固定資產 191 萬元， 流動資金 446 萬元， 全年實現(xiàn)銷售收入 679萬元，銷售利潤 66 萬元。1.1.1.3 法人代表基本情況1.1.2 項目建設條件某某縣地處某某南山區(qū)， 2007 年末全縣農業(yè)人口近 30 萬人， 占全縣總人口的 86.4%。農村經濟主要以種植、養(yǎng)殖業(yè)為主，種植 業(yè)又以水果、茶葉、煙葉、藥材等經濟作物為主。全縣現(xiàn)有山野菜 基地面積

3、 20000 畝， 計劃全縣某某基地達到 3000 畝。 水電資源豐富，年裝機容量 17 萬千瓦。1.1.3 項目建設方案項目名稱：某某縣 400 噸山野菜加工改擴建項目建設性質：改擴建建設地點：某某省某某縣某某鎮(zhèn)建設路規(guī)模：年產 400 噸技術來源：山葵植株保鮮組織管理方案：縣人民政府成立某某州某某縣 400 噸山野菜加 工改擴建項目建設領導小組，項目由某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司具2總 論體負責組織實施。項目領導小組負責項目實施的組織與協(xié)調，研究 決策與項目相關的重大事宜；縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責監(jiān)督檢查 項目實施，控管項目資金；某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司負責項目實 施，按項目計劃、實施進度保質

4、保量完成項目建設內容，并確保實 施效益目標，負責新技術引進推廣、資金物資管理、技術培訓、開拓市場，構建營銷網絡。1.1.4 投資結構及資金來源項目總投資 768 萬元，其中： 建設資金 235 萬元，流動資金 499.6 萬元，其他 33.4 萬元。申請國家農業(yè)綜合開發(fā)中央財政資金 100 萬 元，地方財政配套資金 50 萬元（省級財政配套），建設單位自籌資 金 468 萬元，銀行貸款 150 萬元。1.2 可行性研究報告編制依據國家農業(yè)綜合開發(fā)是支持、 保護農業(yè)發(fā)展， 改善農業(yè)資源利用狀 況，優(yōu)化農業(yè)生態(tài)，提高農業(yè)資源利用率，實現(xiàn)農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn) 略性政策措施。依靠科技進步，優(yōu)化品種結構，

5、提高農產品質量，大 力發(fā)展高產優(yōu)質高效農業(yè)， 促進農業(yè)實現(xiàn)產業(yè)化經營， 切實增加農民 收入（國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法、國農辦 2007 199 號、 2008 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南）。1.3 綜合評價該項目技術先進實用， 科技含量高， 產品市場前景好， 能有效促 進我縣山野菜（特別是山葵）產業(yè)區(qū)域化布局、規(guī)模化生產、標準化 管理、產業(yè)化經營，同時能促進山野菜行業(yè)的新發(fā)展，提高企業(yè)經濟3總 論效益，滿足消費市場的需求； 實現(xiàn)地方資源優(yōu)勢向經濟優(yōu)勢轉化， 發(fā) 展地方特色經濟；促進保護特色經濟作物， 發(fā)展種植，有效防治水土 流失，維護生態(tài)平衡；有利于增加農民收入，幫助農

6、民脫貧致富；增 加地方財政收入， 安臵下崗職工再就業(yè)。 項目原材料取自于公司發(fā)展 的基地， 其產品全部出口日本市場， 為增強市場競爭力提供了可靠保 障。項目投資受益后，直接受益農民3 萬人， 為當地農戶增收270 多 萬， 同時每年可為當地農民提供就業(yè)崗位230 人， 增加收入 280 萬元， 安排季節(jié)性農民工 1000 人。存在的問題：一是我縣山野菜面積大， 但是開展山野菜出口加工貿易的廠家僅有1 家，尚需通過加大資金、 技術投入； 二是 400 噸山野菜加工改擴建項目資金投入較大， 縣級財 政拮據， 急切需要國家項目資金支持。 該項目符合國家產業(yè)政策和行 業(yè)規(guī)劃，產業(yè)帶動性強，科技含量高，

7、經營模式好，產品市場前景廣 闊， 經濟效益、 社會效益、 生態(tài)效益顯著， 項目切實可行。 建議國家、 省、州各級農業(yè)綜合開發(fā)辦公室予以立項，盡快投資實施該項目。4項目背景及必要性第二章 項目背景及必要性2.1 項目建設背景根據中共、中央國務院國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī) 劃綱要、關于推進社會主義新農村建設的若干意見、農業(yè)部全 國農業(yè)和農村經濟發(fā)展第十一個五個計劃（ 2006 2010 年） 等文件 精神，全面推進社會主義新農村建設，結合宣恩縣特色水果產業(yè) “十一五”發(fā)展規(guī)劃，依據國家農業(yè)綜合開發(fā)是支持、保護農業(yè)發(fā) 展，改善農業(yè)資源利用狀況，優(yōu)化農業(yè)生態(tài)，提高農業(yè)資源利用率， 實現(xiàn)農業(yè)可持續(xù)

8、發(fā)展的戰(zhàn)略性政策措施。依靠科技進步， 優(yōu)化品種結 構，提高農產品質量，大力發(fā)展高產優(yōu)質高效農業(yè)，促進農業(yè)實現(xiàn)產 業(yè)化經營，切實增加農民收入（國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理 辦法、國農辦2007 199 號、 2007 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南）。隨著社會經濟的不斷發(fā)展，人們的物質文化生活水平得到較大 的提高。消費觀念的更新，消費結構發(fā)生了深刻的變化，形成了各 種各樣消費市場。山葵，又稱山崳、山崳菜、日本辣根、瓦沙畢， 學名 Wassbi，屬十字花科多年生植物，原產于日本。每株葉數枚， 葉柄長 40 左右，葉心形，莖長820 。其根莖一經磨碎便會產 生獨特的辛辣味，含在嘴里，頓感

9、到一股刺激味，祛除魚類的腥味。 在日本主要利用山葵新鮮的根莖，做海鮮調料，此外，其葉可做山 葵醬。根據資料介紹，山葵具有殺菌、防腐、利尿、發(fā)汗、清血、5項目背景及必要性增進食欲、幫助食用的調味品，被稱為日本國民的生活必需品。宣 恩獨特的自然地理條件成就了山葵特有的品質。良好的生態(tài)環(huán)境使 其化學殘留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”對進口農產 物規(guī)定的化學殘留限量標準。2010 年末全縣山葵種植達 3000 畝。國家農業(yè)綜合開發(fā)項目鼓勵通過依靠科技進步，優(yōu)化品種結構，提高農產品質量，大力發(fā)展高 產優(yōu)質高效農業(yè)，促進農業(yè)實現(xiàn)產業(yè)化經營，切實增加農民收入。2.2 項目建設的必要性某某縣地處某某南

10、山區(qū)，位于東徑 109°11 109°55，北緯 29°33 30°13，國土總面積 2740 平方公里，耕地總面積 64 萬畝。 屬中亞熱帶大陸性濕潤型季風山地氣候，地球黃金分割線 北緯 30°線貫穿全境，造就了宣恩地理、地貌、氣候、動植物多樣性、古 老性、奇特性，森林覆蓋率高達68%。宣恩縣為典型的山區(qū)農業(yè)縣， 2007 年末全縣農業(yè)人口近 30 萬人， 占全縣總人口的 86.4%。農村經 濟主要以種植、養(yǎng)殖業(yè)為主，種植業(yè)又以水果、茶葉、煙葉、藥材 等經濟作物為主。宣恩縣山野菜資源豐富，現(xiàn)有蕨菜、薇菜、莼菜、 陽荷等總面積達 20000 畝

11、，年生產量 15000 噸，實現(xiàn)產值3000 余萬元。2.2.1 本項目是使農民長遠致富的優(yōu)良項目。目前，在某某省尚無一家山葵的專業(yè)生產企業(yè)，通過本項目的 實施，建設 IS014000 體系，符合出口食品衛(wèi)生登記注冊標準的山野 菜加工生產系統(tǒng)，從而確保質量體系的有效運行，才能有效地樹立6項目背景及必要性客戶信心，為企業(yè)的發(fā)展壯大打下了良好的基礎。項目投產受益后， 直接受益農民 3 萬人，為當地農民增收 270 萬元，同時每年可為當地農民提供就業(yè)崗位 230 人，增加收入 280 萬元。2.2.2 本項目的建設是為了滿足市場需求， 增加出口創(chuàng)匯的需要。山葵的需求量在 3000 噸以上，出口規(guī)模在

12、500 萬美元以上。本 項目建設，可使某某山野菜具有更強的市場競爭能力，企年出口創(chuàng) 匯可達 400 萬美元以上，將成為某某出口創(chuàng)匯的一支重要力量。7建設條件第三章 建設條件3.1 項目區(qū)概況3.1.1 地理位臵及區(qū)域范圍該項目實施區(qū)位于東徑 109°40北緯30°9某某縣城所在地 某某鎮(zhèn)建設路 63 號。3.1.2 自然資源狀況項目實施地點位于某某縣城所在地某某鎮(zhèn)，距某某高速公路 28 公里，距某某機場 35 公里，距某某火車站 38 公里。離規(guī)劃中的某 某高速公路、某某鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運交通將更加便捷。項目區(qū)覆蓋全縣所有二高山地區(qū)山野菜主要產區(qū)，資源豐富，

13、現(xiàn)有蕨菜、薇菜、莼菜、陽荷等總面積達 20000 畝， 2007 年山野菜產量 1.5 萬噸，計劃 2010 年山葵種植面積達 3000 畝。水電資源豐富， 年裝機容量 17 萬千瓦。3.1.3 社會經濟狀況2007 年末全縣總人口 34.45 萬人，其中：鄉(xiāng)村人口 29.75 萬人， 占 86.4%，城鎮(zhèn)人口 4.7 萬人， 占 13.6%。農村居民人均純收入 2109 元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 7439 元。全縣完成生產總值 143509 萬元，按可比價格計算，比上年增長 7.7%。從三次產業(yè)看：第一產 業(yè)完成增加值 63976 萬元，增長 4.1%；第二產業(yè)完成增加值 27927 萬元

14、，增長 11.7%；第三產業(yè)完成增加值 51606 萬元，增長 9.7%。 三次產業(yè)結構為44.6:19.5:35.9。全年農林牧漁業(yè)及其服務業(yè)總產值8建設條件98095 萬元，增長 4.1%。其中農業(yè)產值 57169 萬元，增長 6%。3.1.4 項目建設地點選擇項目擬定在某某縣某某鎮(zhèn)，改擴建年產 400 噸山野菜加工廠房 一棟，購臵配套的山野菜加工生產線，項目區(qū)氣候、人文、環(huán)境條 件優(yōu)越。3.1.5 本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀本項目屬中山葵，是“品質優(yōu)良、特色明顯、附加值高”的優(yōu) 勢農產品。既有銷售主渠道出口日本、韓國，創(chuàng)匯能力較強， 又有潛在的國內消費市場，經濟效益良好。同時，符合國家產業(yè)

15、政 策，能夠促進貧困山區(qū)的農村產業(yè)結構調整，拓寬農民增收渠道，有利于農民持久致富。對山葵的利用，目前僅限于初級產品，出口日本、韓國，產品附加值不高。項目實施單位與有關科研單位合作， 創(chuàng)新工藝流程，研發(fā)更高附加值的下游產品。隨著“綠色、環(huán)?！?理念日漸深入人心，作為某某特色優(yōu)勢資源的山野菜其市場前景十 分廣闊，但其國內市場開拓尚未起步，通過項目的實施能加大營銷 力度，有效地拓展市場渠道。國內部分地區(qū)有較成功的種植經驗，已開發(fā)的山葵系列產品有： 生鮮山葵、整凍山葵、凍干山葵片、凍干山葵粉、山葵系列風味菜 等。產品銷往日本、韓國、美國等國際市場，國內市場主要銷往北 京、上海、天津、廣東、臺灣等沿海發(fā)

16、達城市。在湖北尚屬空白。3.2 項目建設條件優(yōu)劣勢分析3.2.1 政策環(huán)境優(yōu)越。9建設條件發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)，要著力培育一批競爭力強，成長性好的龍頭企業(yè)和 企業(yè)集群示范基地，帶動貧困地區(qū)調整優(yōu)化產業(yè)結構，拓寬貧困農 戶的增收渠道。本項目建設，能夠促進山野菜基地的健康發(fā)展，按 照“高產、優(yōu)質、高效、生態(tài)、安全”的要求，積極發(fā)展特色農業(yè)， 綠色食品和生態(tài)農業(yè)，保護農產品知名品牌，培育壯大主導產業(yè)， 完全順應 2007 年“中央 1 號文件精神”?？h委、縣政府十分重視我 縣山野菜產業(yè)發(fā)展，鼓勵科技干部、民營企業(yè)承包、租賃土地或與 農民聯(lián)合規(guī)模開發(fā)山野菜資源。同時，要求相關職能部門轉變工作方法，簡化有關手續(xù)

17、，增強服務意識，共同營造良好的投資環(huán)境。3.2.2 資源優(yōu)勢明顯。某縣地處武陵山區(qū)， 80% 的國土面積海拔在 500 1800 米之間，年平均氣溫 16，年平均降水量 1200 毫米，十分適合 山葵的生長。至 2010 年，全縣山葵基地面積將達到 3000 畝， 為本項目設施提供了充足的優(yōu)質原料保障。3.2.3 市場優(yōu)勢明顯。對山葵的開發(fā)和利用，國內目前才剛剛起步。還少有規(guī)?；?、專業(yè)化的山葵生產、加工廠家。而出口市場對其的需求量在每00噸以上， 市 場潛力十分巨大，供不應求的矛盾十分突出。3.2.4 科技開發(fā)能力強。項目建設業(yè)主某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司具有較高的科技 創(chuàng)新能力，具備實施本項目

18、所需的技術人員隊伍：公司現(xiàn)有技術人10建設條件員 12 人， 其中高級農藝師 1 人， 工程師、 農藝師 6 人， 助理工程師、 助理農藝師 5 人。法人代表，高級農藝師，曾被利川市授予“十佳 杰出青年”“十大推銷能手”，被某某縣人民政府表彰為： “十佳創(chuàng)業(yè) 能手”，并獲“某某十大杰出創(chuàng)業(yè)青年”提名獎。3.2.5 基礎設施條件完善。項目選址在某某縣某某鎮(zhèn)建設路，具備主要的供水、供電、交 通通訊等基礎設施條件。實施地點距滬蓉高速公路28 公里，距某某 機場 35 公里，距某某鐵路某某火車站 38 公里。離“十一五”規(guī)劃中 的某某高速公路、某某鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運交通將更加 便捷。項目

19、實施縣市水電資源豐富，年裝機容量 17 萬千瓦。3.3 主要障礙因素及解決方案主要障礙因素：一是對山葵的利用，目前僅限于初級產品，出 口日本、韓國，產品附加值不高。項目實施單位應進一步加緊強與 有關科研單位的合作，創(chuàng)新工藝流程，研發(fā)更高附加值的下游產品。 二是隨著“綠色、環(huán)?！崩砟钊諠u深入人心，作為某某特色優(yōu)勢資 源的山野菜其市場前景十分廣闊，但其國內市場開拓尚未起步，建 議加大營銷力度，從而是有效地拓展市場渠道解決方案：一是積極申報立項，爭取國家財政支持，扶持企業(yè) 做大做強。二是利用企業(yè)現(xiàn)有人力、物力、財力，積極探索完善山 葵加工的新工藝，打造更出色的品牌，以此帶動地方山野菜產業(yè)的 發(fā)展。1

20、1市場分析與銷售方案第四章 市場分析與銷售方案4.1 市場分析4.1.1 項目產品市場供求現(xiàn)狀山葵是一種特殊的食用保健植物，在國際市場上是極為珍貴的 調味食品，價格昂貴、市場需求很大。由于山葵生長條件特殊、適 宜生長種植的地方有限，國際市場上的山葵產品極為稀缺，全球每 年市場缺口約為 10 萬噸，而水栽山葵的市場缺口則在 7 萬噸左右， 并以每年 20%的速度增長，價格也以年均 8%的增幅進一步攀升，日 本市場的鮮貨（根部）售價幾年均在45-55 美元/公斤。山葵產品對 人體有多種有效功能,在日本、臺灣及東南亞已成為居家必備食品， 西方也日益接受，國際市場需求旺盛，消費呈快速擴大趨勢，由于 產

21、地受限，因此市場前景看好。4.1.2 市場前景分析山葵，又稱山崳、山崳菜、日本辣根、瓦沙畢，學名 Wassbi， 屬十字花科多年生植物，原產于日本。每株葉數枚，葉柄長40 左 右，葉心形，莖長 820 。其根莖一經磨碎便會產生獨特的辛辣 味，含在嘴里，頓感到一股刺激味，祛除魚類的腥味。在日本主要 利用山葵新鮮的根莖，做海鮮調料，此外，其葉可做山葵醬。根據 資料介紹，山葵具有殺菌、防腐、利尿、發(fā)汗、清血、增進食欲、 幫助食用的調味品，被稱為日本國民的生活必需品，綜合國際國內 市場需求預測，到 2008 年，山葵的需求量在 8000 噸以上，市場前12市場分析與銷售方案4.1.3 項目產品的市場競

22、爭優(yōu)勢原料品質優(yōu)勢。某某獨特的自然地理條件成就了山葵特有的品 質。良好的生態(tài)環(huán)境使其化學殘留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”對進口農產物規(guī)定的化學殘留限量標準。加工技術優(yōu)勢。通過本項目實施，建設運行 HACCP 體系，符 合出口食品衛(wèi)生登記注冊的山野菜生產系統(tǒng)，是國內為數不多的生 產廠家，利用獨特的加工工藝，必將顯著提高項目新產品的市場競爭能力。成本優(yōu)勢。作為勞動密集型產業(yè)的野菜類產品加工提供了富有 競爭力的條件。宣恩縣地處我國中西結合部，全縣現(xiàn)有農業(yè)勞動力18.5 萬人，勞動力充足，成本低廉，僅相當于美國 1/25，韓國、日 本的 1/20，相當于廣東、浙江、江蘇等東部發(fā)達省份的 1/

23、2 左右， 山野菜加工業(yè)為勞動密集型產業(yè)，宣恩氣候條件適應，勞動力成本 相對低廉，具有明顯的成本優(yōu)勢。4.2 銷售策略、方案和營銷模式4.2.1 銷售策略通過對山野菜的市場調查和市場預測，分析消費者的市場購買 行為，結合山葵的產品特征及宣恩資源的優(yōu)勢性，市場目標是：出 口日本、韓國、德國、美國等發(fā)達國家，國內市場以高中檔酒店為 主；兼顧國內市場。定價策略是：山葵的開發(fā)利用在國內尚處于起步階段，且受資 源限制，市場競爭并不激烈，宜采用“撇脂定價”策略，先將產品13市場分析與銷售方案價格定得較高，力求盡快收回投資，然后隨著銷量的擴大，成本的降低，再逐步降低價格。其促銷策略是：綜合運用廣告、營業(yè)推廣

24、、公共關系和人員推 銷等四種促銷方式，同時將促銷活動納入公司整個的戰(zhàn)略之中。4.2.2 營銷模式擬采用下面的營銷渠道摸式國內市場：生產者 代理商 零售商 消費者國際市場：生產者 （自營出口） 進口商 零售商 消費者4.2.3 銷售隊伍和銷售網絡建設公司由運營總監(jiān)管理下屬的全部營銷功能，包括銷售管理。國 內市場按照區(qū)域安排銷售隊伍，擬安排 5 位區(qū)域銷售經理，分別負 責華北、華中、華東和西南區(qū)域市場的營銷工作，專業(yè)銷售服務人 員編制將增加至 30 人。4.3 市場風險分析4.3.1 項目產品市場因素風險分析項目產品市場因素風險主要是：匯率變化因素、國際市場準入 制度因素、產品品質因素。4.3.2

25、 防范和降低風險對策針對匯率變化風險因素，項目實施單位有較好的防范經驗，多 年的國際貿易摸索，分時段報價合同和預見性合同是行之有效的辦 法。即：在準確把握利潤空間的基礎上，在短時間內承受必要的匯 率影響，達到承受的極限后重新定價。預見性合同即為在一個年度14市場分析與銷售方案內把匯率的變化提前預見性的考慮在合同定價之內，在一個年度內雙方遵循一次性的報價。以上兩種方式皆是較好的防范辦法。針對國際市場準入制度因素，遵循各進口國家和地區(qū)的貿易準 則是首要條件，項目實施單位多年的國際貿易經驗可以很好的規(guī)避 此類風險。針對產品品質風險。 產品品質是可以通過規(guī)范的管理來保證的。 在基地管理方面，嚴格按照出

26、口基地備案制度進行管理。加工 環(huán)節(jié)按照 HACCP 管理體系和衛(wèi)生質量管理手冊要求操作。15建設方案第五章 建設方案5.1 產品方案和建設規(guī)模產品方案。本項目以某某山區(qū)所產優(yōu)質山葵為主要原料，產 品組合如下：鮮山葵主要采用低溫冷藏方法 ,保持其原有生鮮特 點,調味料用。建設規(guī)模。總投資 768 萬元，在某某縣某某鎮(zhèn)建設路改擴建生 產車間及輔助車間 1000m2 ，倉庫及保鮮庫 1500 m2 ，年加工生產能 力 400 噸速凍山葵。5.2 建設規(guī)劃和布局改擴建速凍山葵加工生產車間、輔助車間、倉庫及保鮮庫 2500 m2 ，建成速凍山葵生產線 1 條，購買機械設備 12 臺套。5.3 建設標準為

27、了保證出口食品的衛(wèi)生質量，保護消費者的健康，維護 企業(yè)的良好品質聲譽，項目建設遵循國家質檢總局制定的“出 口食品廠、庫衛(wèi)生要求”規(guī)定的標準。對生產車間的要求：車間面積與生產相適應，布局合理，排水暢通；車間地面用防滑、堅固、不通水、耐腐蝕的材料修建，且平坦、無積水、并保持清潔，車間出口及外界相連的排水、通風外裝有防鼠、防蠅、防蟲設施。車間內墻壁、天花板和門窗使用無毒、淺色、防水、防潮、防 老、不脫落、易于清洗的材料修建，墻角、地角、頂角應當具有弧16建設方案度（曲率半徑應不少于 3cm ）。車間內的操作臺、傳送帶、運輸車、工器具應當用無毒、城里腐蝕、 不生銹，應用清洗消毒、堅固的材料制作，應當在

28、適當的地點設足 夠數量的洗手、消毒、干手設備或用品，水龍頭應當為非手動開關。 根據產品加工需要，車間入口處應當設有鞋、靴和車輪消毒設施。 應當設有與車間相連接的更衣室。根據產品加工需要，還應當設立 與車間相連接的衛(wèi)生間和沐浴室。5.4 生產工藝技術方案5.4.1 生產工藝流程本項目以某某山區(qū)所產優(yōu)質山葵為主要原料，產品組合如下：鮮山葵：主要采用低溫冷藏方法 ,保持其原有生鮮特點 ,調味 料用。速凍山葵：收購 清洗 挑選 包裝 急速凍 冷藏 檢驗出廠5.4.2 工藝技術的可靠性及可得性項目采用低溫冷藏方法，保持山葵原有的生鮮特點，這是目 前國內外山葵加工行業(yè)中最先進的生產技術，其生產工藝主要由項

29、 目建設單位科研人員定制，經多方專家論證可行，并得到日本、韓國、東盟及港澳地區(qū)的認可。5.4.3 工藝技術方案工藝技術方案為：在 24 小時內將山葵植株通過清洗、挑選、滅17建設方案菌、冷凍、包裝等環(huán)節(jié)變?yōu)榭蛻粜枰纳r產品，并是使生鮮度一直保持到客戶的餐桌。185.4.4 工藝流程圖收購清 洗挑選包 裝檢驗出廠 冷藏 急5.4.5 物料消耗定額及平衡年產 400 噸速凍山葵需要消耗原料 500 噸，項目建設單位縣能 提供 800 噸的山葵原料，遠遠能滿足速凍山葵加工原料的年生產用 量。5.5 設備方案5.5.1 設備選型按照生產工藝要求，統(tǒng)一配臵各種生產設備。5.5.2 設備來源其設備來源于

30、國內外先進的機械生產廠家，比如：某某制冷設 備有限公司、某某電子科技有限公司、某某包裝機械有限公司等。5.5.3 設備清單建設方案主要設備冷凍設備冷藏車包裝生產線脫水機金屬檢測儀檢驗設備叉車30kw 發(fā)動機組污水處理設備數量（臺、件、套）3121111單價（萬元/型 號臺、件、套）1530111.51.51082125.6 原料和燃料供應該項目廠區(qū)附近某某地區(qū)有充足的山葵等山野菜資源的原料提 供和貯藏冷庫，該地區(qū)原料資源可保證生產用量所需。項目實施區(qū)位于某某縣縣城所在地珠山鎮(zhèn)，距某某高速公路 28 公里，距某某機場 35 公里，距某某火車站 38 公里。離“十一五”規(guī) 劃中的某某高速公路、某某

31、鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運交通將 更加便捷。各種輔料、包裝材料可以通過公路或鐵路運輸采購。項 目實施縣市水電資源豐富，年裝機容量 17 萬千瓦。5.7 公用工程、輔助工程及其他配套工程廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修，供水、配電、19建設方案蒸汽鍋爐配套安裝。同時，公司水、電（專變）、路等公用設施、輔 助設施完備。5.8 節(jié)能減排措施本項目所在地地處市郊，周圍空氣清新。工廠在進行加工作業(yè)時， 不涉及燃煤的使用，僅在原料清洗過程中產生含一定量泥沙的無毒 害廢水，及少量對環(huán)境不構成危害的廢渣。廢水經過沉演過濾后安 全排放。對于噪音超過標準的車間。采取隔音、減震等措施，保證 其噪音值

32、達到勞動部門要求，并對上述車間內工作的工人輔以防護 工具，確保工人身體健康。廠區(qū)綠化具有較好的調溫、吸塵、凈化 空氣、美化環(huán)境諸多功能，本設計采用有道路、圍墻及車間周圍種 花草措施，綠化面積達 30%以上。5.9 實施進度安排項目建設期限為 1 年建廠設計階段。確定配方、工藝路線、技術參數；根據以上數 據，完成生產流程的物料平衡計算；根據物料平衡參數，完成生產 線設備配套方案和設備清單；根據生產線流程和設備清單，完成設 備管線連接圖；根據設備布局要求，完成生產線平面布局和車間平 面布局設計；根據設備清單和布局，計算水、電、蒸汽用量、車間 占地面積、操作人員數據。根據車間設備布局，確定上水、下水

33、、 電位臵。計算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用 量。建廠施工階段。洽談和簽定生產線成套設備采購和售后服務合20建設方案同；生產線成套設備的加工、配套。在此期間，廠內同步進行下列 工作：廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。供水、配 電的配套安裝；生產許可證的申請；包裝設計、市場推廣、媒體宣 傳；原料、輔料、燃料的準備、招工；設備安裝和調試、驗收生產 線。試生產階段。指導試生產，連續(xù)試生產 3 批，送縣衛(wèi)生防疫站 檢驗合格；培訓生產技術工人，使之達到獨立生產出合格產品能力。項目驗收階段。編制產品質量企業(yè)標準。向縣衛(wèi)生防疫站送檢， 通過縣衛(wèi)生防疫站、技術監(jiān)督局檢驗，工程驗收。

34、技術服務方向工 廠管理機構正式交接。表 5-1 工程實施進度安排圖月項目可行性分析 廠房設計生產工藝設計 廠房建設 設備購臵試生產項目驗收6 7 89 10 11 12 1 2 34521環(huán)境影響評價第六章 環(huán)境影響評價6.1 環(huán)境影響該項目在生產過程中會產生一定的廢水、廢氣、 廢渣等工業(yè)“三廢” 排放，對生態(tài)環(huán)境有一定的影響。6.2 環(huán)境保護與治理措施本項目所在地地處市郊，周圍空氣清新。工廠在進行加工作業(yè) 時，不涉及燃煤的使用，僅在原料清洗過程中產生含一定量泥沙的 無毒害廢水，及少量對環(huán)境不構成危害的廢渣。廢水經過沉演過濾后安全排放。對于噪音超過標準的車間。采取隔音、減震等措施，保證其噪 音

35、值達到勞動部門要求， 并對上述車間內工作的工人輔以防護工具，確保工人身體健康。廠區(qū)綠化具有較好的調溫、吸塵、凈化空氣、美化環(huán)境諸多功 能，本設計采用有道路、圍墻及車間周圍種花草措施，綠化面積達30%以上。為了保證防火安全，在廠區(qū)給水管網中設備室外消火栓，并保 證火災的消防用水量，在易燃區(qū)配備手提 1211 滅火器。在廠區(qū)成立義務消防隊，實行以防為主，平時做好宣傳工作。供電安全。根據要求，綜合考慮安全和電力設備經濟運行等因 素，擬建一變電房，變電房由主變器和低壓電室組成。安裝防雷按 地裝臵。22環(huán)境影響評價6.3 評價與審批項目已由該縣環(huán)境保護局進行環(huán)境評估，并審批同意實施。23項目組織與管理第

36、七章 項目組織與管理7.1 組織機構與職能劃分該縣人民政府成立該縣 400 噸山野菜加工改擴建項目領導 小組， 項目由某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司組織實施。 組織機構圖 見圖 7-1。圖 7-1 組織機構圖董事會總經理綜合管理部 基地管理部 工廠管理部 客戶服務部24建設階段工程質量 財務管理項目竣工后人力資源 財務管理基地管理基地管理 質量監(jiān)測生產加工原料采購生產加工銷售、客服市場營銷客服服務縣項目領導小組負責項目實施的組織與協(xié)調，研究決策與項目 相關的重大事宜；縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責監(jiān)督檢查項目實 施，控管項目資金；項目單位負責項目實施，按項目計劃、實施進度保質保量完成項目建設任務，并確保實

37、施效益目標。負項目組織與管理責新技術引進推廣、資金物資管理、技術培訓，開拓市場，構 建營銷網絡。7.2 經營管理模式以某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司為龍頭，采取 “公司+基地+ 農戶”模式，實行公司自辦示范基地，公司和農戶聯(lián)合建辦山葵 基地，公司提供全程技術服務，回收合格產品，待生產加工用。 同時公司嚴格按照 HACCP 質量管理體系條例， 對產品加工的每 一個環(huán)節(jié)確保其安全、衛(wèi)生、健康，真正生產出讓消費者信得過 的產品。 再就是加強職工教育， 打造學習型公司， 優(yōu)化員工素質。7.3 經營管理措施項目建設必須樹立工程“質量第一”的觀念，嚴格執(zhí)行生產 工藝設計的各項指標，工程嚴格實行招投標制度。同時，

38、制定系列管理制度，做到生產過程有章可循。加強項目資金的管理， 建立健全規(guī)范化的財務制度。實行“專 戶存儲，專人管理，單獨開戶，專賬登記”，確保?？顚Ｓ茫?好用好項目資金， 在積極爭取中央投資扶持的同時， 抓好地方配 套資金的落實； 抓好工程建設， 確保加工廠房及其生產設備的合 理優(yōu)化利用；同時，在生產加工過程中嚴格實行成本核算，抓好 營銷工作，以提高項目資金使用效益。對產品實行精細包裝，增強市場意識，實施精品名牌戰(zhàn)略， 拓展銷售市場，增加銷售收入。加大品牌的宣傳力度，使其成為 高市場占有率、高市場競爭力、高市場適應力的精品名牌產品。25項目組織與管理同時，加強品牌保護，堅決打擊濫用商標和包裝

39、的違法行為，規(guī) 范市場。7.4 技術培訓某某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司將在某某縣勞動就業(yè)保障局和 某某縣農業(yè)局的支持下， 對公司員工進行培訓， 以確保項目建設 的順利進行。對營銷人員的培訓， 公司對新錄用的營銷人員， 一律送到某 某民族學院進行為期一個月的培訓， 學習營銷理論及實務， 經考 核合格后，持證上崗，對已有一定營銷工作經歷的員工，也要進 行定期輪訓，以不斷提高營銷水平。對技術人員的培訓，由公司工廠管理部和基礎管理部防管， 將對公司基地及車間全體技術人員進行培訓，學習的主要內容 是：山野菜的無公害種植技術，加工工藝基本理論與實踐，從而為項目建設提供可靠的技術保障。對管理人員的培訓， 由公司總

40、經理主持， 將對公司中層以上 管理人員進行培訓，主要學習人力資源管理、物流與生產管理、 銷售管理、 財務管理及必備的法律法規(guī)， 從而提高公司的整體經 營管理水平，確保項目實施得到高質量控制。7.5 勞動安全、衛(wèi)生與消防在速凍山葵加工過程中， 切實做好勞動保護和安全衛(wèi)生教育 工作， 加強安全生產的督查和管理， 推行安全生產部門一把手負 責制， 各安全生產責任部門要建立健全安全生產各項制度， 制定26項目組織與管理好重特大安全生產事故應急處理預案 ，做到安全生產責任制 度和措施落實到位。安全教育培訓必須堅持經?；⒅贫然?，加 強對生產加工部門從業(yè)人員的安全培訓教育， 認真落實從業(yè)資格 和持證上崗制

41、度， 不斷提高干部職工的安全意識和自我防護的能 力。提升本廠員工安全衛(wèi)生、消防及環(huán)保意識及理念，使人人具 備相關知識及技能， 以期消除不安全之作業(yè)環(huán)境， 進而防止設備 毀損、 職業(yè)災害及環(huán)境污染的發(fā)生。 同時企業(yè)要配套完善的消防 工具，為了保證防火安全，在廠區(qū)給水管網中設備室外消火栓， 并保證火災的消防用水量，在易燃區(qū)配備手提 1211 滅火器。在 廠區(qū)成立義務消防隊，實行以防為主，平時做好宣傳工作，以化 解突發(fā)事件的危機。27投資估算與資金來源第八章 投資估算與資金來源8.1 投資估算依據按照國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法的有關規(guī)定， 結合宣恩當地的現(xiàn)行價格進行估算。 山葵原料價格按宣恩

42、縣產地價格估算，人工工資50 元/人 ·日，設備按生產廠價進行估算。8.2 投資估算8.2.1 總投資該項目總投資 768 萬元。8.2.1.1 建設投資固定資產投資 235 萬元，其中生產車間投資 114 萬元、設備購臵 121 萬元。8.2.1.2 流動資金流動資金 499.6 萬元，其中鋪底流動資金233 萬元8.2.1.3 其他其他投資 33.4 萬元。其中：技術培訓 3 萬元，新品種引進 12 萬元，預備費 7 萬元，安裝調試費6 萬元，其他 5.4 萬元。（詳見附表 2、附表 2-1、附表 2-2、附表 2-3、附表 3 ）8.3 資金來源8.3.1 中央財政資金申請中央

43、財政資金 100 萬元，占總投資的 13.1%。（詳見附 表 4 ）28投資估算與資金來源8.3.2 地方配套資金省級財政配套資金 50 萬元，占總投資的 6.5%。（詳見附表 4 ）8.3.3 自籌資金及來源公司自籌資金 468 萬元，占總投資的 60.9%。建設單位擁有 資產總額 500 萬元，其中：固定資產 191 萬元，無形資產 12 萬 元，流動資金 446 萬元，年利潤達 66 萬元。（詳見附表及附件）8.3.4 銀行貸款及籌措銀行貸款 150 萬元，占總投資的 19.5 %，8.4 資金使用和管理8.4.1 財政資金使用和管理8.4.1.1 財政有償資金使用和管理財政共投入有償資

44、金共 112.5 萬元，主要用于機械設備購臵 及廠房建設。資金的管理按農業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法進行 管理和使用， 以公司現(xiàn)有生產車間和辦公住宿用房作為財政有償資金抵押物， 2013 年還款 50%，2014 年還款 50%。8.4.1.2 財政無償資金使用和管理財政無償資金投入 37.5 萬元。主要用于技術培訓 3 萬元， 新品種引進 12 萬元，污水處理廠及設備投入 22.5 萬元。資金管 理嚴格按照恩施州財農綜發(fā) 2004 271 號恩施州財政局關于 印發(fā) 恩施州農業(yè)綜合開發(fā)財政資金縣級報帳制度管理辦法的29投資估算與資金來源通知及鄂財綜發(fā)2006 5 號湖北省財政廳關于進一步加強 農業(yè)綜

45、合開發(fā)財務管理的通知實施。8.4.2 銀行貸款使用和管理銀行貸款 150 萬元， 主要用于流動資金投入。 銀行貸款資金 管理嚴格按照銀行及公司財務管理制度執(zhí)行。8.4.3 其他企業(yè)自籌 468 萬元，主要用于建設投資、流動資金。30財務評價第九章 財務評價9.1 財務評價依據按照 國家農業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法 和有關 財務制度及經濟法規(guī)規(guī)定， 財政有償資金占用費按 2.4%/年計算， 貸款年利息按 8計算， 設備安裝調試費按設備投資的5%提取， 基本預備費按項目建設投資的 3%計算，銷售稅金及附加按稅收 有關標準計算， 所得稅按 25%計算， 項目貼現(xiàn)率為 12%，項目計 算期 11

46、 年。9.2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1 營業(yè)收入該項目年可生產山葵 120 噸， 營業(yè)收入 840 萬元， 2010 年生 產山葵 280 噸，營業(yè)收入 1960 萬元。達產年份生產 400 噸，營業(yè)收入 2800 萬元。9.2.2 營業(yè)稅金及附加該項目年可提供稅金 109.96 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加 36.28 萬元，增值稅 43.7 萬元，所得稅 29.98 萬元； 2010 年可 提供稅金 286.27 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加84.67 萬元，增 值稅 100.6 萬元，所得稅 101 萬元，達產年年提供稅收 419 萬 元，其中：營業(yè)稅金及附加為 121 萬元，

47、增值稅 144 萬元，所 得稅為 154 萬元。9.3 總成本及經營成本估算31財務評價9.3.1 單位產品生產成本估算山葵單位生產成本為52950 元/噸，其中：原材料收購44000 元/噸、 水、 電 1200 元/噸、 工資及福利 5750 元/噸、 制造費用 2000 元/噸。（詳見附表 5-1 ）9.3.2 項目總成本估算項目正常年份時， 總成本 2293.94 萬元， 其中： 原料收購 1777 萬元，水電 48 萬元，工資及福利 230 萬元，折舊費 17.7 萬元， 修理費 1.9 萬元，攤銷 4.54 萬元，利息 20 萬元，管理費 2.8 萬元，銷售費用 112 萬元，其他

48、制造費 80 萬元。9.3.3 經營成本估算項目達產年份， 經營成本 2271.7 萬元， 其中： 原料收購 1777 萬元，水電 48 萬元，工資及福利 230 萬元，修理費 1.9 萬元， 利息 20 萬元，管理費 2.8 萬元，銷售費用 112 萬元，其他制造 費 80 萬元。（詳見附表 4 ）9.4 財務效益分析9.4.1 盈利能力分析經分析，項目年均利潤：稅前為 389.5 萬元，稅后為 257.8 萬元，項目投資利潤率：稅前為 50.7%，稅后為 33.6%，投資回 收期（增量全部投資）：稅前為 3.3 年，稅后為4.1 年，財務內部 收益率 （增量全部投資）：稅前為 62.9%，

49、稅后為 57.3%，財務凈32財務評價現(xiàn)值（增量全部投資）：稅前為 1263.4 萬元，稅后為 870 萬元。（詳見附表）9.4.2 清償能力分析從項目實施第五年開始還款，即 2013 年開始還款， 2014 年 全部還清，還款后累計盈余 941.2 萬元，具有償還能力。（詳見附表 10 ）9.5 不確定性分析9.5.1 盈虧平衡分析以產量計算： 74.14萬元÷（700005549510475）=183.9噸以生產能力計算： 74.14萬元÷（700005549510475）÷400×=46% 以銷售價格計算： 52950+10475=63425 元/

50、噸該項目生產 183.9 噸，生產能力達到設計生產能力46%，銷 價達 63425 元/噸，即可保本。盈虧平衡示意圖見圖 9-1。圖 9-1 盈虧平衡示意圖9.5.2 敏感性分析33財務評價從敏感性分析表中可以看出， 當產品銷售價格變動±1%時， 投資收益率平均波動-3.64 +3.64 %；當單位成本變動± 1%時， 投資收益率平均波動-2.98 +2.98 %；當投資± 1%時，投資收益 率平均波動-0.744 +0.744 %，當產量變動± 1%時，投資收益率 平均波動- 3.61% +3.61 %。因此得出結論：該投資項目最敏感 因素是產品銷售價格和產量， 其次是成本， 而投資的變化對該項 目經濟效益指標的影響較小， 是該項目的不敏感因素。 敏感性分 析表見表9-1，敏感性分析曲線圖見圖 9-2表 9-1 敏感性分析表項目銷售收入總成本其中：折舊稅金凈收益投資額投資利潤率（%）不確定因素變化 1%引起投資利率 變的（%）基本方案28002293.9417.7275231.0676830銷售價格+20%33602293.9417.7275791768102.993.64-20%22402293.9417.7275-328.94768-42.83-3.64