第七步預(yù)測(cè)啟動(dòng)資金需求

1、第七步第七步 預(yù)測(cè)啟動(dòng)資金需求預(yù)測(cè)啟動(dòng)資金需求Page 2第七步的教學(xué)目的：?jiǎn)?dòng)資金啟動(dòng)資金 開辦企業(yè)必須購(gòu)買的物資和必要的其它開支所開辦企業(yè)必須購(gòu)買的物資和必要的其它開支所需要的總費(fèi)用。需要的總費(fèi)用。1、懂得辦企業(yè)所需的投入資金。2、用于固定資產(chǎn)（投資）的資金是產(chǎn)品成本的一個(gè)組成部分固定資產(chǎn)。3、用于企業(yè)投入運(yùn)轉(zhuǎn)的資金，也是產(chǎn)品成本的另一個(gè)組成部分流動(dòng)資金。4、用于企業(yè)開辦時(shí)的除以上兩項(xiàng)的支出開辦費(fèi)用。Page 3n你有沒有想過、算過，你的企業(yè)到底需要多少資金才能啟動(dòng)？Page 4什么是“啟動(dòng)資金”n啟動(dòng)資金從概念上講，就是開辦企業(yè)必須購(gòu)買的物資和必要的其他開支，它必須是合理的，而且是最低的

2、支出。n我們可以把啟動(dòng)資金按用途分為二大類：n 投資（固定資產(chǎn)）n 流動(dòng)資金Page 51 1、啟動(dòng)資金的類型：、啟動(dòng)資金的類型：n 不同的企業(yè)它的啟動(dòng)資金、投資內(nèi)容是不一樣不同的企業(yè)它的啟動(dòng)資金、投資內(nèi)容是不一樣的。的。n 用來開辦企業(yè)所需要的場(chǎng)地和建筑，從租房、買設(shè)備、購(gòu)買原材料或是進(jìn)貨乃至發(fā)工資支付房租、水電以及其它許多費(fèi)用莫不需要用錢，用的錢可以歸結(jié)為三大類：n 固定資產(chǎn)投資 購(gòu)置設(shè)備的前提是：必須的，關(guān)鍵的，獨(dú)占的投資。n 流動(dòng)資金投入 保證企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需支出的資金。n 開辦費(fèi) 開業(yè)前的費(fèi)用支出。Page 6怎么劃分呢？怎么劃分呢？n 固定資產(chǎn)投資包括：企業(yè)所購(gòu)置的價(jià)值較高、使用壽

3、命長(zhǎng)的東西。 除了必不可少的東西非買不可外，盡量少“投資”以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然固定資產(chǎn)可以折舊，即分期打入成本逐漸回收。n 流動(dòng)資金投資包括：企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)所需支付的資金。n 開辦費(fèi)包括：辦證費(fèi)、驗(yàn)資費(fèi)、差旅費(fèi)、工資、設(shè)計(jì)費(fèi)、裝潢費(fèi)、技術(shù)（專利）轉(zhuǎn)讓費(fèi)、加盟費(fèi)等。Page 72 2、投資、投資n 開辦企業(yè)的投資即購(gòu)置的固定資產(chǎn)，一般以折舊方法回收也要五年或更長(zhǎng)的時(shí)間。投資用在企業(yè)用地和建筑用房以及設(shè)備兩方面。n 一般投資不用在前一項(xiàng)、而用租賃形式解決用地和建筑用房問題；投資用在后一項(xiàng)的居多即購(gòu)置設(shè)備。n 設(shè)備一般指：機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛、辦公家具等等。 Page 8黃亮和李燕的投資預(yù)測(cè)黃

4、亮和李燕的投資預(yù)測(cè) 工工 棚棚 平整場(chǎng)地平整場(chǎng)地 搭建工棚搭建工棚 100 元元 700 元元 工棚設(shè)備工棚設(shè)備 桌椅板凳桌椅板凳 電線、電燈電線、電燈 滅火器滅火器 辦公用品辦公用品 50 元元 30 元元 100 元元 20 元元 生產(chǎn)工具設(shè)備生產(chǎn)工具設(shè)備 工具工具 晾曬架晾曬架 兩個(gè)工作臺(tái)兩個(gè)工作臺(tái) 100 元元 300 元元 400 元元 開辦費(fèi)開辦費(fèi) 注冊(cè)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照費(fèi)注冊(cè)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照費(fèi) 市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi)市場(chǎng)調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi) 培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)材料費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)材料費(fèi) 50 元元 180 元元 120 元元 投資總額投資總額 2150 元元 Page 93 3、流動(dòng)資金、流動(dòng)資金流動(dòng)資金用于：

5、n 購(gòu)買原材料和商品存貨n 促銷n 工資n 房租n 保險(xiǎn)和其他日常開支n 其他費(fèi)用Page 10流動(dòng)資金流動(dòng)資金n 原材料 制造企業(yè)、服務(wù)企業(yè)需要n 商品存貨 零售商和批發(fā)商存貨n 促銷 讓顧客了解你的手段，不要過于吝嗇n 工資 員工、老板，是維持企業(yè)運(yùn)營(yíng)，獲取利潤(rùn)的必要支出。n 房租 一開張就要支付，是企業(yè)正常開展經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。n 保險(xiǎn) 社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)。n 其他支出 要是必須的、必要的費(fèi)用支出。Page 11流動(dòng)資金要注意的問題n 1、要意識(shí)到“流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)不靈，會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)”。n 2、你必須核準(zhǔn)你的流動(dòng)資金持續(xù)投入期，即在你沒有取得銷售收入以前須投入多長(zhǎng)時(shí)間的流動(dòng)資金。n 3、必須將流動(dòng)資

6、金需求量降到最低。依據(jù)“必須、必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。n 4、必須保持一定量的流動(dòng)資金“儲(chǔ)備”，以備不時(shí)之需。必須有充足的流動(dòng)資金，以維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。Page 12黃亮和李燕的流動(dòng)資金預(yù)測(cè)黃亮和李燕的流動(dòng)資金預(yù)測(cè) 事項(xiàng)事項(xiàng) 頭三個(gè)月的成本（元）頭三個(gè)月的成本（元） 原材料和包裝費(fèi)原材料和包裝費(fèi) 黃和李的工資黃和李的工資 （每月（每月 600 元）元） 市場(chǎng)營(yíng)銷和促銷市場(chǎng)營(yíng)銷和促銷 （每月（每月 50 元）元） 保險(xiǎn)保險(xiǎn) （全年）（全年） 維修費(fèi)維修費(fèi) （每月（每月 30 元）元） 電、電話費(fèi)電、電話費(fèi) （每月（每月 20 元）元） 1740 0 1

7、50 240 90 60 流動(dòng)資金總額流動(dòng)資金總額 2280 12Page 13開業(yè)前支出情況表事項(xiàng)平整土地搭建工棚注冊(cè)手續(xù)生產(chǎn)工具原附材料合計(jì)支出金額1007003501000 1740 3890支出對(duì)象民工民工工商部門制造企業(yè)供應(yīng)商重要程度*重要2150Page 14啟動(dòng)資金如何確定呢？n將創(chuàng)辦企業(yè)所需的各類支出和費(fèi)用羅列出將創(chuàng)辦企業(yè)所需的各類支出和費(fèi)用羅列出形成表格。形成表格。n將它們分為：開業(yè)前支出、開業(yè)后支出，將它們分為：開業(yè)前支出、開業(yè)后支出，同時(shí)標(biāo)明支出金額和支出對(duì)象。同時(shí)標(biāo)明支出金額和支出對(duì)象。n根據(jù)支出的對(duì)象，確定支出的重要程度根據(jù)支出的對(duì)象，確定支出的重要程度（可以分為幾類

8、）。（可以分為幾類）。n其中最重要的支出部分的總額就是啟動(dòng)資其中最重要的支出部分的總額就是啟動(dòng)資金的內(nèi)容和金額。見下圖例金的內(nèi)容和金額。見下圖例Page 15開業(yè)后支出情況表事項(xiàng)電和 電話工資促銷維修保險(xiǎn)合計(jì)支出金額601800 150902402340支出對(duì)象電力部門黃李二人零售商維修人員保險(xiǎn)公司重要程度*重要210Page 16 預(yù)測(cè)啟動(dòng)資金 1、兩表中重要的事項(xiàng)的支出為： 1007003501000+174060150=4100（元） 其中，開業(yè)前為2150元。 2、如果無(wú)法從親朋好友處籌集到書中要求的4430元，能不能籌集到開業(yè)前的支出2150元呢？注意原材料的支出1740元要在生產(chǎn)前

9、備出！Page 17Page 18n 黃亮和李燕開辦企業(yè)的 啟動(dòng)資金總額=投資總額+流動(dòng)資金總額 =2150+2280=4430元提示：開辦費(fèi)用這里已經(jīng)計(jì)入投資總額。n 這筆錢超過了他們?cè)诠适拢ㄈ┲械念A(yù)計(jì)1700元！n 怎么辦呢？n 他們的計(jì)算對(duì)不對(duì)？Page 19 投資與流動(dòng)資金的比例關(guān)系：n 投資與流動(dòng)資金的比例，各行各業(yè)都有不同的“規(guī)矩”，它與創(chuàng)業(yè)者的資金實(shí)力、投資習(xí)慣、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模等有著緊密的聯(lián)系。n 總之，“留錢比留物”更具有靈活性。Page 20 需要和必要的關(guān)系：n 作為創(chuàng)業(yè)，你的生意所需要的設(shè)備當(dāng)然是越全越好，但你的財(cái)力是有限的，不可能“心想事成”。因此，你要把你有限的

10、財(cái)力用到最需要的地方，用在必不可少的設(shè)備或設(shè)施的投入上；對(duì)于那些現(xiàn)階段可以不投入的設(shè)備或設(shè)施就先不投入。Page 21 短期和長(zhǎng)期的關(guān)系：n 在你進(jìn)行初期投資時(shí)，應(yīng)為未來一兩年經(jīng)營(yíng)規(guī)模的發(fā)展，留有一定的余地。否則，一旦企業(yè)面臨規(guī)模擴(kuò)大的境地，你就要重新進(jìn)行固定資產(chǎn)的投入，重新選址，又要重新面對(duì)新的市場(chǎng)、新的目標(biāo)顧客、新的消費(fèi)習(xí)慣，制定新的市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃。Page 22n 84頁(yè)練習(xí)16n 習(xí)題1：n 習(xí)題2：n 一扇鋼門的材料費(fèi)是900元，氧氣瓶、乙炔瓶灌氣費(fèi)100元，可焊五扇門。n 保險(xiǎn)25元/月，但是保險(xiǎn)公司保費(fèi)的支付是按年一次性支付的。n 注冊(cè)費(fèi)50元，企業(yè)只需支付一次，而且是一次性的。n

11、 設(shè)備折舊146元/月，做為固定資產(chǎn)投資的回收。Page 23陳立華的啟動(dòng)資金陳立華的啟動(dòng)資金(一個(gè)月的一個(gè)月的)項(xiàng)目項(xiàng)目金額金額設(shè)備投資設(shè)備投資8750房租費(fèi)房租費(fèi)700工資工資1700+1500原材料原材料+汽汽13500+300辦公費(fèi)辦公費(fèi)600電話費(fèi)電話費(fèi)100電費(fèi)電費(fèi)350廣告費(fèi)廣告費(fèi)100注冊(cè)登記費(fèi)注冊(cè)登記費(fèi)50保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)300維修費(fèi)維修費(fèi)60合計(jì)合計(jì)26510+1500=28010Page 24陳立華的啟動(dòng)資金陳立華的啟動(dòng)資金(一個(gè)月的一個(gè)月的)項(xiàng)目項(xiàng)目金額金額設(shè)備投資設(shè)備投資8750房租費(fèi)房租費(fèi)700(2100)工資工資1700+1500(9600)原材料原材料+汽汽13500+300(41400)辦公費(fèi)辦公費(fèi)600(1800)電話費(fèi)電話費(fèi)100(300)電費(fèi)電費(fèi)350(1050)廣告費(fèi)廣告費(fèi)100(300)注冊(cè)登記費(fèi)注冊(cè)登記費(fèi)50保險(xiǎn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)300維修費(fèi)維修費(fèi)60(180)合計(jì)合計(jì)26510+1500=28010(65830)Page 25第七步小結(jié)第七步小結(jié)n 知道啟動(dòng)資金的用途，計(jì)算出你創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金知道啟動(dòng)資金的用途，計(jì)算出你創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金總額，這是防范企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要一步，為了保證總額，這是防范企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要一步，為了保證你的企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，還必須制訂一份現(xiàn)金流計(jì)劃。你的企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，還必須