公司財務知識培訓

1、提綱提綱一、日常費用報銷一、日常費用報銷二、差旅費報銷二、差旅費報銷三、報銷中問題的答疑三、報銷中問題的答疑四、電子表格及報銷單的填寫四、電子表格及報銷單的填寫五、發(fā)票知識講座五、發(fā)票知識講座六、辦公軟件使用的講座六、辦公軟件使用的講座房租、水電費、物業(yè)管理費、辦公費、交通費、房租、水電費、物業(yè)管理費、辦公費、交通費、電話費、招待費、快遞費、其他費用電話費、招待費、快遞費、其他費用 lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-oy95rcc9;.111111uoy95rcc9;.111111uu.86888888u.8

2、6888888每月每月( (季度或半年季度或半年) )房租房租. . 注意事項: a.需交房租時,由負責人填寫申請-財務-請款(付款) 申請。 b. 交完房租后應及時索取發(fā)票，粘貼發(fā)票并填寫 好費用報銷單。 各辦事處每月各辦事處每月( (季度季度) )發(fā)生的水電、物業(yè)發(fā)生的水電、物業(yè)費費. . 注意事項: a.辦事處在交完水電、物業(yè)費后，負責人索取應相應金額 的水電、物業(yè)費發(fā)票。 b.報銷接口人粘貼好發(fā)票，在費用報銷單上正確填寫報 銷金額。 c.對于個別不能提供水電費發(fā)票的請開具收款收據(jù)并加蓋 財務專用章，同時找與收據(jù)金額相符的其他發(fā)票代替（餐飲費發(fā)票除外）。各辦事處購買辦公用品、飲用水、各辦

3、事處購買辦公用品、飲用水、打印、傳真費等辦公發(fā)生的費用打印、傳真費等辦公發(fā)生的費用. . 注意事項: a.各辦事處在報銷購買物品（辦公用品）的發(fā)票 時,要有小票附在發(fā)票后方可報銷. b.打印、收發(fā)傳真金額較小的如索取不到發(fā)票開 收據(jù)， 找市內(nèi)相同金額的交通票代替。各辦事處人員因工作需要發(fā)生的市內(nèi)公交各辦事處人員因工作需要發(fā)生的市內(nèi)公交車、地鐵及市內(nèi)出租車費用車、地鐵及市內(nèi)出租車費用. . 注意事項: a.辦事處人員須保留好每趟公交車、地鐵及市內(nèi)出租車票.報銷時需在電子表格中寫清楚外出日期、客戶、地點、車費.技術(shù)支持還需備注外出項目所屬業(yè)務員. b.市內(nèi)出租車票需在報銷申請-特批說明里面提交特批

4、申請，由主管經(jīng)理批準后方可報銷(乘坐正規(guī)出租車）. c.杜絕連號的出租車票報銷 各辦事處安裝的座機電話費、寬帶費各辦事處安裝的座機電話費、寬帶費. . 注意事項： a.各辦事處在報銷電話費及寬帶費時需打印清單，對于預 存話費的需在報銷單上注明充值日期及電話號碼。各辦事處因業(yè)務需要發(fā)生的餐飲、娛樂、各辦事處因業(yè)務需要發(fā)生的餐飲、娛樂、禮品費用禮品費用. . 注意事項: a.招待費需在報銷申請-特批說明里面提交特批申請，由主管經(jīng)理批準后方可報銷 b.報銷時需寫明日期、客戶、事項、金額各辦事處因業(yè)務需要發(fā)生的郵遞費或者各辦事處因業(yè)務需要發(fā)生的郵遞費或者送貨費送貨費. . 注意事項: a.辦事處發(fā)生的

5、郵遞費或者送貨費報銷時除提供發(fā)票外還 需提供送貨底單. b.電子表格需寫明快遞編號、快遞到達地址、快遞內(nèi)容（發(fā)票、單據(jù)、合同等）、快遞費用等明細.各辦事處購買辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、各辦事處購買辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、服務器、鼠標、鍵盤、耳麥、燈管、清潔費、服務器、鼠標、鍵盤、耳麥、燈管、清潔費、修理費及活動費等修理費及活動費等 注意事項: a.購買金額較大的辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、服務器 等, 需由采購負責人填寫OA-行政-內(nèi)部采購申請，需要 借款的, 填寫OA-財務-請款(借支)申請. b.采購負責人在采購物品時須要向?qū)Ψ剿饕鄳痤~的正 規(guī)正確發(fā)票, 金額較小的在特殊情況下無

6、法獲取發(fā)票的 必須開具收據(jù)并用除餐飲費以外的發(fā)票代替.報銷時請 注明采購申請流水號 c.部門活動費需拿正規(guī)發(fā)票報銷，參與者要在此報銷的發(fā)票上簽字 注意事項: a.乘坐火車、飛機標準可參考. b.報銷飛機票時需提供登機牌. c.住宿標準、出差補助標準可參考，出差期間盡量入住公司協(xié)議酒店，并按照協(xié)議價格報銷住宿費用，遇酒店預訂滿的，再考慮其他酒店. d.出差異地市內(nèi)交通費發(fā)票必須保留好. e.報銷人在差旅費報銷單上認真填寫往返時間及出差天數(shù) f.外地發(fā)生的招待費由銷售經(jīng)理批準后方可報銷 g.出差外地打的請選擇正規(guī)的士以免索取不到發(fā)票 特別強調(diào)：各辦事處人員出差外地回辦事處后請及時到特別強調(diào)：各辦事

7、處人員出差外地回辦事處后請及時到財務部報賬，報銷時請注明出差申請的財務部報賬，報銷時請注明出差申請的OAOA流水號。流水號。1.報銷中出現(xiàn)的問題a.連票：出租車發(fā)票是連號的。b.不合規(guī)發(fā)票：發(fā)票未印有稅務監(jiān)制章和發(fā)票專用章（財務專用章）的或開具的抬頭、金額、時間、內(nèi)容有誤。c.票據(jù)丟失及不知情索取的有問題發(fā)票.d.個別地區(qū)出租車只有定額發(fā)票的現(xiàn)象.e.個別出租車票據(jù)打印機有問題導致發(fā)票打印不清晰.f.報銷申請無附件，或是附件金額與報銷金額不一致.g.多人一起出差，期間有請客戶吃飯，分開報銷時有部分人員未注明該費用2.解決方法：a.連票、不合規(guī)發(fā)票不予報銷。b.票據(jù)丟失的寫證明材料，請證明人及主

8、管領導簽字，并找除餐飲票以外的發(fā)票代替方可報銷。c.不知情索取的有問題發(fā)票找除餐飲票以外的發(fā)票代替。d.在個別地區(qū)無機打出租車發(fā)票只有定額發(fā)票時,報銷人應將實際發(fā)生金額寫在定額發(fā)票上,按照實際金額來報銷.e.打印不清晰的出租車發(fā)票請及時更換，更換不了的找當?shù)赝冉痤~交通費發(fā)票代替.f.將報銷申請返回報銷人員，附上電子表格附件、修改附件金額或報銷金額g.出差補助是包含誤餐補助和通訊補助的，出差時如有請客人吃飯的費用發(fā)生，則需扣除相應的誤餐補助，出差期間發(fā)生的電話費用不予報銷 各辦事處日常費用及市內(nèi)交通費填寫“費用報銷單”，出差外地費用填寫“差旅費報銷單”。保持票據(jù)粘貼順序與報銷單填寫的一致性，保

9、持報銷單填寫與報銷電子文檔填寫的一致性。票據(jù)粘貼要求：a.所有的原始單據(jù)依次粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”正面，單據(jù)較多需一一粘貼，不能使用訂書機將單據(jù)釘在一起粘貼或是將單據(jù)直接釘在粘貼單上，粘貼單上正確填寫日期、部門、報銷人、報銷事由、單據(jù)張數(shù)、報銷金額b.將填寫好的費用報銷單、差旅費報銷單粘貼在報銷單據(jù)粘貼單的正面，不能粘貼在后面或是不粘貼c.出差外地的單據(jù)需按出差日期、出差地點單獨粘貼d.如果單據(jù)較多，一張粘貼單粘貼不了，可以分開粘貼在幾張粘貼單上 1、國稅發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票 a.購買軟件、硬件的企業(yè)經(jīng)稅務局核定為一般納稅人的，需開增值稅專用發(fā)票 b.事業(yè)單位、小規(guī)模納稅人

10、的企業(yè)購買軟件、硬件需開增值稅普通發(fā)票 2、地稅發(fā)票開具的范圍：軟件的租用、技術(shù)服務、維護費 3、銷售硬件時，要提交相對應的硬件采購申請。 4、提交開票申請時需寫明業(yè)務明細，合同管理號碼；注意選擇發(fā)票類型及發(fā)票內(nèi)容：租用選擇地稅發(fā)票、購買選擇國稅發(fā)票（請一定分清需要開具的是增值稅專用發(fā)票，還是增值稅普通發(fā)票）；抬頭及金額填寫準確；同一申請開具多張發(fā)票時，請注意添加附件清單；開具國稅專用發(fā)票時，開票資料需填齊全并準確無誤。1、OA工作流中有新建工作 2、行政申請的范圍（公章使用、合同章使用、內(nèi)部采購 、固定資產(chǎn)維修 ） 3、人事的申請范圍（請假申請、外出申請、出差申請、加班申請） 4、財務申請的范圍（請款（借支）申請、報銷申請、開票申請） a. 請款（借支）：房租、各辦事處周轉(zhuǎn)金、出差之前預支項目備用金、外包費、廣告費、采購商品等款項金額較大的預先需從公司借款的在此申請 b. 發(fā)生費用后，請將費用分類填入電子表格中，發(fā)票等原始單據(jù)寄回公司總部，報銷人提交報銷申請 c.開票申請：業(yè)務員根據(jù)客戶的需求、資料選擇發(fā)票類型（地稅發(fā)票、國稅普通、國稅專用），根據(jù)簽訂的合同內(nèi)容選擇發(fā)票內(nèi)容提交開票申請行政人事財務 請按照流程及要求開展工作，感謝大家的