固定資產(chǎn)貸款管理規(guī)定_第1頁(yè)
固定資產(chǎn)貸款管理規(guī)定_第2頁(yè)
固定資產(chǎn)貸款管理規(guī)定_第3頁(yè)
固定資產(chǎn)貸款管理規(guī)定_第4頁(yè)
固定資產(chǎn)貸款管理規(guī)定_第5頁(yè)
已閱讀5頁(yè),還剩11頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

1、固定資產(chǎn)貸款新規(guī):500萬(wàn)以上銀行交付中國(guó)銀監(jiān)會(huì)昨天發(fā)布固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法,確保固定資產(chǎn)貸款資金真正用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要,防止貸款被挪作他用,以及防范貸款快速增長(zhǎng)形勢(shì)下的銀行風(fēng)險(xiǎn)。該辦法3個(gè)月后施行。 中國(guó)政府去年提出4萬(wàn)億元的政府投資計(jì)劃,并實(shí)施適度寬松的貨幣政策,受政策刺激及銀行天量信貸的支持,中國(guó)今年上半年經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)企穩(wěn)回升的態(tài)勢(shì)。然而銀行上半年高達(dá)近7.4萬(wàn)億元的龐大新增貸款規(guī)模,也引發(fā)銀行壞賬風(fēng)險(xiǎn)大增的擔(dān)憂。 “信貸增長(zhǎng)史無(wú)前例” “就像大人跟小孩說(shuō),過(guò)馬路不應(yīng)該不走斑馬線?!迸d業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)中心首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委昨晚接受早報(bào)記者采訪時(shí)稱:“目前信貸增長(zhǎng)史無(wú)前例,還可能繼續(xù)增加,因

2、此有必要重申和提示潛在風(fēng)險(xiǎn)?!?固定資產(chǎn)貸款是當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最重要信貸品種之一,目前有“重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)控制”、“重貸前、輕貸中貸后”、“貸款用途管理流于形式”等現(xiàn)象。 辦法共八章43條,主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求,要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款過(guò)程管理中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分解,并建立明確的問(wèn)責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括:受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。 其中“合同簽訂”要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求和理念落實(shí)到與借款人的合同中去;“發(fā)放與支付”規(guī)定貫徹貸款“實(shí)貸實(shí)付”的理念,采用貸款人受托支付的方式,有效監(jiān)控貸款按約定用途使用,防范貸

3、款挪用風(fēng)險(xiǎn)。 銀監(jiān)會(huì)政策法規(guī)部副主任王科進(jìn)說(shuō):“要改變過(guò)去那種傳統(tǒng)的操作模式貸款協(xié)議簽訂以后就提款,就放到借款人的賬戶上,放到企業(yè)的賬戶上銀行也有監(jiān)控,不是沒(méi)有監(jiān)控,但是這時(shí)候監(jiān)控的難度就大一點(diǎn)。” 防集團(tuán)公司挪用信貸 辦法將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類。 王科進(jìn)特別提示,辦法強(qiáng)化貸款“實(shí)貸實(shí)付”的理念,明確規(guī)定單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)人民幣的貸款資金支付,應(yīng)采用貸款人受托支付方式。他說(shuō):“要求貸款的協(xié)議簽訂以后,大額貸款要在借款人實(shí)際交易的時(shí)候,通過(guò)委托銀行支付的方式,把資金直接交付到你的交易對(duì)象,比如你去買鋼、買煤,那就直接支付到鋼鐵公司、煤炭

4、公司,確保資金流入經(jīng)濟(jì)實(shí)體。” 魯政委說(shuō),該規(guī)定將對(duì)防止集團(tuán)公司挪用信貸有重要意義?!凹瘓F(tuán)公司將貸款放進(jìn)集團(tuán)的資金池后,貸款人很難查清楚相關(guān)資金流向”。采用“受托支付方式”,是因?yàn)殂y行擔(dān)心借款人將貸款用于銀監(jiān)會(huì)禁止的領(lǐng)域,比如股市?!氨热?,借款人告訴銀行,貸款用于向上游公司購(gòu)買原材料;銀行在看到相關(guān)合同后,將直接支付給這家上游公司,以防止借款人將貸款挪作他用?!?個(gè)別條款面臨操作難 辦法規(guī)定,貸款人應(yīng)對(duì)抵(質(zhì))押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。魯政委稱,“重估制度”是一項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益的重要手段,但重估制度需要一套市值評(píng)估的體系才能實(shí)施,以確保雙方都可信的市場(chǎng)交易價(jià)格?!?/p>

5、當(dāng)前在實(shí)際操作中,對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)化的信貸產(chǎn)品的市值評(píng)估將面臨困難”。 釋疑 何為固定資產(chǎn)貸款? 固定資產(chǎn)貸款,從貸款用途的角度,其定義為“貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的,用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款”。 其中的“固定資產(chǎn)投資”包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類。 貸款如何按約定使用? 第一,要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途,約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。 第二,要求貸款人設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核,確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。 第三,貸款資金支付分

6、為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類,經(jīng)多方調(diào)查、論證后,規(guī)定單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元的,應(yīng)采用貸款人受托支付方式。 第四,要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí),采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件,或停止貸款發(fā)放和支付。 貸款申請(qǐng)是否受影響? 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法沒(méi)有抬高企業(yè)獲得貸款的門檻,也不改變授信條件,因此不會(huì)對(duì)企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。 辦法提出的貸款支付管理理念,在目前某些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款管理中已有很多嘗試,在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。實(shí)踐表明,對(duì)貸款資金支付的管理并沒(méi)有影響到借款人的資金使用。 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令200

7、9年第2號(hào)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法已經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第72次主席會(huì)議通過(guò),現(xiàn)予公布。本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。主席 劉明康二九年七月二十三日 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 第一章 總則 第一條               為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為,加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理,促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,依據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法等法律法規(guī),制定本辦法。第二條

8、               中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱貸款人),經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。第三條               本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款,是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的,用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。第四

9、條               貸款人開(kāi)展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。第五條               貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制,實(shí)行貸款全流程管理,全面了解客戶和項(xiàng)目信息,建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制,將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位,并建立各

10、崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。第六條               貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理,并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第七條               貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途,并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況,防止貸款

11、被挪用。 第八條               銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。 第二章            受理與調(diào)查 第九條              

12、 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件:(一)借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記;(二)借款人信用狀況良好,無(wú)重大不良記錄;(三)借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的,其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況,無(wú)重大不良記錄;(四)國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的,符合其要求;(五)借款用途及還款來(lái)源明確、合法;(六)項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策,并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序;(七)符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定;(八)貸款人要求的其他條件。第十條         

13、      貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求,并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則,承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。第十一條               貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位,履行盡職調(diào)查并形成書(shū)面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括:(一)借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況;(二)貸款項(xiàng)目的情況;(三)貸款擔(dān)保情況;(四)需要調(diào)查的其他內(nèi)容。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、

14、完整性和有效性。 第三章            風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批 第十二條               貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位,對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。第十三條           

15、    貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度,設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn),從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。第十四條               貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則,規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程,明確貸款審批權(quán)限,確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。 第四章   

16、0;        合同簽訂 第十五條               貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任,避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。第十六條            

17、;   貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。第十七條               貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款,提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。第十八條        

18、0;      貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控,必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。第十九條               貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾,承諾內(nèi)容應(yīng)包括:貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求;及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料;配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查;發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人;進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓

19、、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。第二十條               貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定,借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。 第五章            發(fā)放與支付&#

20、160;第二十一條               貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。第二十二條               貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件,并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制,監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十三條  

21、60;            合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的,貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。第二十四條               貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托,將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人

22、的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后,由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。第二十五條               單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付,應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第二十六條               采用貸款人受托支付的,貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相

23、關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后,將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手,并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。第二十七條               采用借款人自主支付的,貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況,并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條            &

24、#160;  固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中,貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位,并與貸款配套使用。第二十九條               在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中,借款人出現(xiàn)以下情形的,貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件,或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付:(一)信用狀況下降;(二)不按合同約定支付貸款資金;(三)項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度;(四)違反合同約定,以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。 第六章 貸后管

25、理 第三十條               貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析,建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí),貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。第三十一條    項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額,貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的,應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追

26、加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。第三十二條    貸款人應(yīng)對(duì)抵(質(zhì))押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第三十三條    貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè),對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第三十四條    合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的,貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。第三十五條    借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的,貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施,必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。第三十六條    固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的,貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專門管理,并及時(shí)制定清收或盤活措施。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的,貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。第三十七條  &#

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。