北京大學(xué)海聞國(guó)際貿(mào)易chapter

1、海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章第七章進(jìn)口保護(hù)政策:關(guān)稅在前幾章中，我們分析了貿(mào)易產(chǎn)生的與結(jié)果。從的角度來(lái)看，不論是出口還是進(jìn)口，自由貿(mào)易給雙方都帶來(lái)凈。通過(guò)國(guó)際分工和自由貿(mào)易，各國(guó)的福利水平都得到提高。在現(xiàn)實(shí)中，自由貿(mào)易卻受到許多各種政策的。其中最主要、最普遍的是限制進(jìn)口和鼓勵(lì)出口。為什么要自由貿(mào)易？為什么要通過(guò)政策限制進(jìn)口或刺激出口？各種貿(mào)易保護(hù)政策的目標(biāo)是什么？保護(hù)的結(jié)果是什么？本章與后面三章將討論和分析這些問(wèn)題。在本章和下一章中，先后對(duì)影響進(jìn)口的各種政策進(jìn)行分析，進(jìn)口保護(hù)的主要措施包括關(guān)稅和以為代表的非關(guān)稅壁壘。關(guān)稅通過(guò)提高進(jìn)口商品價(jià)格達(dá)到減少進(jìn)口的目的，而則直接使用數(shù)量限制的

2、辦法來(lái)減少進(jìn)口。本章先分析關(guān)稅政策，等非關(guān)稅保護(hù)措施將在下一章中介紹。第一節(jié)進(jìn)口關(guān)稅的基本概念進(jìn)口關(guān)稅是一國(guó)通過(guò)向進(jìn)口商品或服務(wù)征收的稅賦。征收關(guān)稅的具體形式很多，有的是根據(jù)進(jìn)口商品價(jià)值征收一定比例的關(guān)稅，稱之為從價(jià)稅（Ad Valorem Tariff）。例如，到 2006 年中國(guó)的汽車關(guān)稅率為 25，如果一輛進(jìn)口汽車的價(jià)值為 2 萬(wàn)，關(guān)稅額就是 5000。 有的則根據(jù)進(jìn)口商品的實(shí)物數(shù)量征收一個(gè)給定數(shù)額的關(guān)稅，稱之為從量稅（Specific Tariff)。從量稅按照貨物的計(jì)量（重量、長(zhǎng)度、面積、容積、數(shù)量等）作為征稅標(biāo)準(zhǔn)，以每一計(jì)量 如，中國(guó)對(duì)啤酒征收的從量稅普通稅率為每升 7.5 元稅的

3、優(yōu)點(diǎn)在于對(duì)數(shù)量眾多、體積龐大、價(jià)值低廉的應(yīng)納的關(guān)稅金額作為稅率的關(guān)稅。例，稅率為每升 3.5 元。從量征收手續(xù)簡(jiǎn)便，可以節(jié)約大量征用。在二次以前使用從量稅的較多，目前單純使用從量稅的已經(jīng)很少。實(shí)際操作中也有把從價(jià)稅和從量稅混合使用，稱之為復(fù)合稅（Compound Tariff），即在稅則的同一稅目中，定有從價(jià)和從量?jī)煞N。中國(guó) 1999 年起對(duì)部分商品征收復(fù)合稅。例如，對(duì)于完稅價(jià)格低于或等于 2000/臺(tái)的機(jī)執(zhí)行單一從價(jià)稅，普通稅率是 130，稅率為45%（2002 年降到 36）；但對(duì)完稅價(jià)格高于 2000/臺(tái)的機(jī)，每臺(tái)征收復(fù)合稅。普稅率是每臺(tái) 7000 元（2002通稅率是每臺(tái) 20600

4、元年降到 5480 元）的從量稅，再加 6%的從價(jià)稅；的從量稅，再加 3%的從價(jià)稅。另外還有一種關(guān)稅被稱為滑準(zhǔn)稅?；瑴?zhǔn)稅是一種與進(jìn)口商品價(jià)格成反向關(guān)系的關(guān)稅計(jì)征辦法，即進(jìn)口商品價(jià)格越高其進(jìn)口關(guān)稅稅率越低，而價(jià)格越低稅率越高。其主要特點(diǎn)是，可以保持滑準(zhǔn)稅商品的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的相對(duì)穩(wěn)定，盡可能減少國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響。在實(shí)踐中，各國(guó)還常常將關(guān)稅和一起使用，稱為關(guān)稅。關(guān)稅的實(shí)行方法是，對(duì)內(nèi)進(jìn)口的商品免稅或低關(guān)稅，對(duì)超過(guò)配額的進(jìn)口商品征收較高的關(guān)稅。中國(guó)對(duì)許多農(nóng)的進(jìn)口實(shí)行關(guān)稅，例如，對(duì)內(nèi)的進(jìn)口小麥根據(jù)品種不同征收 1到 10的關(guān)稅，但對(duì)外的進(jìn)口小麥則征收高達(dá) 71（最惠率）到 180（普通稅率）的關(guān)稅

5、。1海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章表 71 和表 72 分別列出了中國(guó) 2002 年的部分商品的各種稅目和稅率。中國(guó)的進(jìn)口商品共分為 21 類 97 章 7316 個(gè)稅則稅目。從價(jià)稅是進(jìn)口關(guān)稅的主要形式，其它形式包括從量稅、復(fù)合稅、滑準(zhǔn)稅和關(guān)稅搞得很清，分得很細(xì)，但在關(guān)稅的。在學(xué)習(xí)具體的貿(mào)易業(yè)務(wù)中，各種不同的關(guān)稅和稅率必須分析中，我們則不作詳細(xì)區(qū)分。資料：中國(guó) 2002 年部分進(jìn)口關(guān)稅種類和稅率中國(guó)于 2001 年加入世界貿(mào)易組織。根據(jù)世貿(mào)組織的原則，對(duì)外貿(mào)易合作部公布并了中民貿(mào)易管理措施：關(guān)稅及其它管理措施一覽表率、協(xié)定稅率和特惠稅率（2002）。中國(guó)目前的進(jìn)口關(guān)稅稅率設(shè)普通稅率、

6、最惠（協(xié)定稅率和特惠稅率在書(shū)中被稱為“曼谷協(xié)定稅率”）。最惠率：適用于原產(chǎn)于中國(guó)共同適用最惠國(guó)待遇條款的世貿(mào)組織成員國(guó)或地區(qū)的進(jìn)口貨物；或原產(chǎn)與中國(guó)簽定有關(guān)稅互惠協(xié)定的和地區(qū)的進(jìn)口貨物。協(xié)定稅率：適用于中國(guó)參加的含有關(guān)稅條款的區(qū)域性貿(mào)易與協(xié)定的或地區(qū)的進(jìn)、孟加拉）口貨物。2002 年的協(xié)定稅率僅適用于從簽定曼谷協(xié)定的進(jìn)口的該協(xié)定所規(guī)定的貨物。（韓國(guó)、特惠稅率：適用于原產(chǎn)于與中國(guó)簽定有特殊關(guān)稅協(xié)定的或地區(qū)的進(jìn)口貨物。2002 年的特惠稅率僅適用于從孟加拉進(jìn)口的部分貨物。普通稅率：適用于原產(chǎn)于上述計(jì)稅公式：或地區(qū)以外的或地區(qū)的進(jìn)口貨物。進(jìn)口關(guān)稅稅額完稅價(jià)格×進(jìn)口關(guān)稅稅率出口關(guān)稅稅額（ 完

7、稅價(jià)格）×出口稅稅率1出口稅稅率表 712002 年部分進(jìn)口商品的從價(jià)稅、從量稅、復(fù)合稅、滑準(zhǔn)稅稅目稅率2稅則號(hào)列貨品名稱最惠率普通稅率從價(jià)稅（）08109010鮮荔枝368033030000香水及花露水22.5剃須刀3010085191000真空吸塵器22.5山地自行車17.8超過(guò) 52 厘米彩色電視機(jī)36高速攝影機(jī)1440從量稅02071200整只凍雞1.6 元/千克5.6 元/千克22030000啤酒3 元/升7.5 元/升海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章327090000石油原油085 元/噸37025300幻燈片用未的彩色攝影膠卷170 元/平方米433 元/平方米

8、37025520未的窄長(zhǎng)彩色膠卷16 元/平方米232 元/平方米37025590其他未的窄長(zhǎng)彩色膠卷145 元/平方米433 元/平方米37025620未曝的中寬彩膠卷16 元/平方米232 元/平方米37025690其他未的中寬彩色膠卷145 元/平方米433 元/平方米復(fù)合稅85211011廣播級(jí)機(jī)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為36；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 5480 元，加上 3的從價(jià)稅。每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為130；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額

9、20600 元，加上 6的從價(jià)稅。85211020放像機(jī)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為36；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 5480 元，加上 3的從價(jià)稅。每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為130；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 20600 元，加上 6的從價(jià)稅。85253091非特種用途的廣播級(jí)電視攝像機(jī)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 5000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為35；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 5000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 13280 元，加上 3的從價(jià)稅。每臺(tái)完稅

10、價(jià)格低于或等于 5000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為130；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 5000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 51500 元，加上 6的從價(jià)稅。85254050數(shù)字方式圖象的照相機(jī)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 5000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為30；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 5000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 11200 元，加上 3的從價(jià)稅。每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 5000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為130；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 5000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 51500 元，加上 6的從價(jià)稅。曼谷協(xié)定復(fù)合稅85211011廣播級(jí)機(jī)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)

11、行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為 每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為 海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章注： T1（滑準(zhǔn)最惠率）INT( 550 )4×11+0.05 ×10/1000(3% £ T1 £ 45%)PT2（滑準(zhǔn)普通稅率）INT( 550 )4×30+0.05 ×10/1000 (3% £ T2 £ 85%)P關(guān)稅T1 或2×完稅價(jià)格（/噸）×匯率其中 INT: 取整函數(shù)（即：小數(shù)點(diǎn)后面的數(shù)一律舍去）。表 722002 年關(guān)稅商品稅目稅

12、率表（節(jié)選）4序號(hào)商品類別稅則號(hào)列外稅表內(nèi) 稅 率（）普 通 稅 率（）最惠率（）1小麥100110001807111103210018071102玉米100510001802811104230018071103稻谷和大米10061011180711110230101305694豆油52.495棕櫚油151110006052.496菜子油52.4920；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 2490 元，加上 3的從價(jià)稅。130；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 20600 元，加上 6的從價(jià)稅。85211020放像機(jī)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一

13、 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為30；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 3320 元，加上 3的從價(jià)稅。每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于 2000 ：執(zhí)行單一 從 價(jià) 稅 ， 稅 率 為130；每臺(tái)完稅價(jià)格高于 2000： 每臺(tái)征收從量稅，稅額 20600 元，加上 6的從價(jià)稅?；瑴?zhǔn)稅480100004802611048026910紙T1(見(jiàn)注)T2（見(jiàn)注）海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章稅則號(hào)列說(shuō)明：第一第二位數(shù)字代表“章“，第三第四位數(shù)字代表章內(nèi)的子目，第五至八位數(shù)字代表子目下面的細(xì)目，第九第十位數(shù)字代表細(xì)目下具體的商品名稱。例如：01.01.1010.10 中的第一個(gè) 01

14、表示“第一章：活動(dòng)物“，第二個(gè) 01 表示“馬、驢、騾”，1010 表示“馬”，最后的 10 表示該商品為“改良種用野馬”。資料來(lái)源：中民對(duì)外貿(mào)易合作部世界貿(mào)易組織司，中民貿(mào)易管理措施：關(guān)稅及其它管理措施一覽表（2002），工商，2002 年 2 月。第二節(jié)關(guān)稅的局部均衡分析我們先假設(shè)本國(guó)進(jìn)口商品的市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)的1，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)同類商品的行業(yè)存在著許多生產(chǎn)者（企業(yè)），市場(chǎng)價(jià)格是由消費(fèi)者和許多生產(chǎn)者共同決定的，每個(gè)生產(chǎn)者都只占供給方面很小的一部分，誰(shuí)也沒(méi)有對(duì)市場(chǎng)價(jià)格的影響力。征收進(jìn)口關(guān)稅，使得外國(guó)商品不得自由進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，勢(shì)必影響國(guó)內(nèi)的價(jià)格、生產(chǎn)量和消費(fèi)量。關(guān)稅對(duì)本國(guó)的影響大小取決于該國(guó)國(guó)內(nèi)的供給

15、與需求情況，也取決于該國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上的地位。在我們前面所用的例子中，如果中國(guó)是國(guó)際鋼鐵市場(chǎng)上的小國(guó)，那么中國(guó)進(jìn)口鋼鐵的價(jià)格給定的，不受中國(guó)鋼鐵進(jìn)口量變動(dòng)的影響。反之，如果中國(guó)是鋼鐵進(jìn)口大國(guó)，國(guó)際鋼鐵市場(chǎng)價(jià)格會(huì)由于中國(guó)征收關(guān)稅減少進(jìn)口而發(fā)生變動(dòng)，中國(guó)的也會(huì)受到與小國(guó)不同的影響。我們的分析中也將小國(guó)與大國(guó)的情況。 、 競(jìng)爭(zhēng)條件下關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)、消費(fèi)和進(jìn)口的影響1小國(guó)征收關(guān)稅的影響首先，用圖-1 來(lái)分析小國(guó)征收關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)、消費(fèi)、和貿(mào)易量的影響。我們可以看到，在自由貿(mào)易情況下，中國(guó)鋼鐵價(jià)格等于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格，為每噸 1000 元。在此價(jià)格下，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)量是（60）。S1（假定為60），國(guó)內(nèi)鋼鐵的消費(fèi)量

16、為C1 （假定為120），進(jìn)口量為M1圖1 關(guān)稅對(duì)進(jìn)口“小國(guó)”的影響本國(guó)鋼鐵進(jìn)口市場(chǎng)本國(guó)市場(chǎng)價(jià)格（千元）價(jià)格（千元）S 供給曲線M21.5b+d關(guān)稅t=0.5外國(guó)出口供給abcd11壟分析見(jiàn)下章對(duì)條件下的進(jìn)口的分析；寡頭競(jìng)爭(zhēng)條件下關(guān)稅的影響見(jiàn)本章附本國(guó)進(jìn)口需求D 需求曲線M240錄。M2關(guān)稅后進(jìn)口需求S1 60S2 70C2C1040605數(shù)量進(jìn)口數(shù)量110 120M1(b)M160(a)7糖65.9208羊毛51011100503819毛條510510005038310棉花5201000012554.4111化肥31021000150504海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章如果決定征求

17、關(guān)稅，并假設(shè)為每噸 500 元，或稅率為 50，第一個(gè)受影響的是進(jìn)口商品的成本。由于要上稅，每噸進(jìn)口鋼鐵的成本上升了 500 元。為了不虧本，進(jìn)口商必須將價(jià)格提高。由于進(jìn)口鋼鐵價(jià)格上升，對(duì)進(jìn)口鋼鐵的需求量就自然減少，在圖1(b)中，表現(xiàn)為中國(guó)的進(jìn)口需求曲線向下平移 500 元（在預(yù)算不變的情況下，消費(fèi)者愿意支付的進(jìn)口鋼鐵價(jià)格會(huì)下降 500 元），或向左平移 20 噸（如果價(jià)格不變的話就少20 噸）。但由于中國(guó)是鋼鐵進(jìn)口小國(guó)，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格沒(méi)有受到影響，仍是 1000 元。進(jìn)口鋼鐵價(jià)格的提高使一部分消費(fèi)者轉(zhuǎn)向國(guó)內(nèi)鋼鐵，從而刺激了國(guó)內(nèi)鋼鐵的生產(chǎn)。一些原來(lái)由于生產(chǎn)成本較高無(wú)法與國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的廠商也

18、可能投入了生產(chǎn)。本國(guó)鋼鐵產(chǎn)量的增加會(huì)引起邊際成本的提高，而邊際生產(chǎn)成本的提高自然也提高了國(guó)產(chǎn)鋼鐵的價(jià)格，但只要這一價(jià)格仍然低于加關(guān)稅后的進(jìn)口鋼鐵的價(jià)格，國(guó)產(chǎn)鋼鐵就有市場(chǎng)，生產(chǎn)就會(huì)擴(kuò)大。當(dāng)國(guó)產(chǎn)鋼鐵的生產(chǎn)成本和市場(chǎng)價(jià)格都等于進(jìn)口鋼鐵的稅后價(jià)格時(shí)，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的擴(kuò)張就會(huì)停止（新的國(guó)內(nèi)鋼鐵產(chǎn)量S2 假設(shè)為70噸）。在新的市場(chǎng)均衡下，國(guó)產(chǎn)鋼鐵與進(jìn)口鋼鐵的價(jià)格一樣，都是 1500 元，等于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格（1000 元）加上關(guān)稅（500 元）。關(guān)稅對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的影響過(guò)程還可以從某一個(gè)角度來(lái)看。我們假定突然宣布對(duì)每噸進(jìn)口鋼鐵征收 500 元的關(guān)稅，進(jìn)口鋼鐵價(jià)格驟然升至 1500 元。而國(guó)產(chǎn)鋼鐵仍是 1000 元，這時(shí)

19、，鋼鐵消費(fèi)者自然而然涌向國(guó)產(chǎn)鋼鐵，從而出現(xiàn)短缺。短缺的結(jié)果會(huì)造成國(guó)產(chǎn)鋼鐵價(jià)格上漲，直至與進(jìn)口鋼鐵價(jià)格（包括關(guān)稅）相同，此時(shí)供給又變得無(wú)限，短缺消失。國(guó)產(chǎn)鋼鐵價(jià)格就再漲。在這一價(jià)格下，國(guó)內(nèi)鋼鐵產(chǎn)量增加到 S2。另一方面，由于價(jià)格的上漲，一部分工礦企業(yè)不得不減少對(duì)鋼鐵的使用，從而使總消費(fèi)量從 C1（120 噸）下降到 C2（110 噸），消費(fèi)量與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)量的差額等于進(jìn)口，在實(shí)行關(guān)稅后，進(jìn)口量減少到 M2（40 噸）。2大國(guó)征收關(guān)稅的影響如果中國(guó)是國(guó)際鋼鐵市場(chǎng)上的主要進(jìn)口國(guó)，也就是我們所說(shuō)的進(jìn)口“大國(guó)”，那么對(duì)進(jìn)口鋼鐵征收關(guān)稅不僅會(huì)影響國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)和消費(fèi)，還會(huì)影響國(guó)際鋼鐵市場(chǎng)的價(jià)格。圖 72關(guān)稅對(duì)進(jìn)口

20、“大國(guó)”的影響本國(guó)市場(chǎng)本國(guó)鋼鐵進(jìn)口市場(chǎng)價(jià)格（千元）S 供給曲線價(jià)格（千元）出口供給M2b+dA1.31.00.8d關(guān)稅t=0.5需求口需求5060Q 數(shù)量Q 數(shù)量M1M1abcgeefBC進(jìn)口關(guān)稅后進(jìn)D 需求曲線M26海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章圖 72 中，由于關(guān)稅使進(jìn)口鋼鐵價(jià)格提高，中國(guó)的進(jìn)口量隨著減少，在國(guó)際市場(chǎng)上， 中國(guó)的進(jìn)口需求曲線向下移動(dòng)（平移 500 元）。由于中國(guó)是一個(gè)鋼鐵進(jìn)口大國(guó)，面對(duì)的外國(guó)出口供給曲線不再是一條水平曲線，而是向上傾斜（供給量與價(jià)格正向變動(dòng)）的市場(chǎng)供給曲線。當(dāng)中國(guó)的進(jìn)口需求下跌時(shí)，國(guó)際市場(chǎng)均衡價(jià)格就會(huì)下跌。本來(lái)進(jìn)口需要支付每噸 1000元的價(jià)格，現(xiàn)

21、在則便宜了（假設(shè)為 800 元）。但是，中國(guó)國(guó)內(nèi)的鋼鐵價(jià)格再加上關(guān)稅后仍會(huì)比自由貿(mào)易時(shí)的價(jià)格要高，在新的降低了的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上加上 500 元的關(guān)稅，新的國(guó)內(nèi)鋼鐵價(jià)格為 1300 元。雖然價(jià)格上漲幅度低于“小國(guó)”的情況，但仍比自由貿(mào)易時(shí)高了，因此，國(guó)內(nèi)的鋼鐵生產(chǎn)也因此擴(kuò)大到 S2（假定為 65），消費(fèi)水平則降低到 C2（假定為 115）， 進(jìn)口數(shù)量也減少為 M2（50）。由上分析可以看到，無(wú)論大國(guó)小國(guó)，不管本國(guó)有力影響國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格，征收關(guān)稅的結(jié)果都會(huì)導(dǎo)致國(guó)內(nèi)價(jià)格上升，生產(chǎn)增加，進(jìn)口減少，消費(fèi)縮減，但影響的程度則會(huì)由于在國(guó)際市場(chǎng)上的地位不同而不同。專欄俄羅斯提高糖關(guān)稅，國(guó)際白糖期貨價(jià)格本報(bào)訊據(jù)外

22、電，商們說(shuō)，在俄羅斯提高糖的進(jìn)口關(guān)稅以后，大量拋售白糖造成本周二國(guó)際白糖期貨價(jià)格。俄羅斯基里延科簽署一項(xiàng)命令，為保護(hù)本國(guó)白糖生產(chǎn)者免遭廉價(jià)進(jìn)口白糖的沖擊，從 1998 年 8 月 1 日到 12 月 31 日原料糖的進(jìn)口稅穩(wěn)定在 75的水平，白糖的進(jìn)口關(guān)稅穩(wěn)定在 45的水平。在此之前，俄羅斯白糖的進(jìn)口關(guān)稅是 25，原料糖的進(jìn)口關(guān)稅是 1。一位倫敦的期貨經(jīng)理說(shuō)：“幾周以來(lái)一直在談?wù)撨@個(gè)問(wèn)題，但俄羅斯的確認(rèn)仍然導(dǎo)致白糖大量拋售”。一位大陸期貨經(jīng)紀(jì)商補(bǔ)充道：“這是對(duì)這條俄羅斯消息的自然反映，整個(gè)期貨市場(chǎng)都在談?wù)撨@件事，但沒(méi)有采取任何行動(dòng)”。二中午，最活躍的 10 月份期貨價(jià)格達(dá)到當(dāng)天最低點(diǎn)每噸 25

23、3，比前一天的收盤(pán)價(jià)低 4.1易每噸下跌 3.8，當(dāng)天上午的價(jià)格在 257252，降到 254.9，成交量 1025 筆。之間浮動(dòng)。12 月份期貨交俄羅斯本國(guó)糖生產(chǎn)商進(jìn)行，要求給以特別保護(hù)。1998 年上半年俄羅斯進(jìn)口了280 噸白糖，比去年增加了 4 倍。俄羅斯應(yīng)量已經(jīng)足夠了。認(rèn)為在本國(guó)甜菜收獲季節(jié)到來(lái)之前，糖的供一位分析家認(rèn)為，由于今年氣候干熱，俄羅斯甜菜長(zhǎng)勢(shì)并不好，還由于去年種植面積減少和化肥短缺，預(yù)計(jì)今年的收成比去年強(qiáng)多少。再進(jìn)口糖了。由于糖供應(yīng)量充足，又缺少大買(mǎi)俄羅斯作為糖的主要進(jìn)口國(guó)，今年主，期貨市場(chǎng)顯得很冷清。但投資基金作為買(mǎi)主進(jìn)入期貨市場(chǎng)以后，期貨價(jià)格止跌回升。10 月份期貨白

24、糖價(jià)格由 6 月 10 日每噸 236升至 258.6。但目前來(lái)看，白糖價(jià)格還要降至 250以下。7海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章（呂占元 編譯）（摘自 1998 年 7 月 24 日國(guó)際商報(bào)）二、關(guān)稅的利益分析對(duì)進(jìn)口商品征收關(guān)稅到底給本國(guó)帶來(lái)什么利益呢？從直覺(jué)上說(shuō)，消費(fèi)者是不喜歡進(jìn)口關(guān)稅的，因?yàn)殛P(guān)稅提高了商品的價(jià)格。國(guó)內(nèi)與進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)是歡迎或者說(shuō)要求征收關(guān)稅來(lái)保護(hù)他們的生產(chǎn)，顯然他們是從中受益的。但消費(fèi)者究竟受了多少損失，生產(chǎn)者又得到了多少好處，整個(gè)的利益究竟增加了還是減少了呢？關(guān)稅的利益分析不僅可以證實(shí)人們的直覺(jué)，還可以通過(guò)計(jì)算出利益和損失而超過(guò)直覺(jué)。我們還是通過(guò)“生產(chǎn)者剩余”

25、和“消費(fèi)者剩余”來(lái)衡量利益。我們?nèi)匀挥脠D1 來(lái)說(shuō)明小國(guó)的利益變動(dòng)。在自由貿(mào)易時(shí)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格是 1000元，征收關(guān)稅后，上升為 1500 元。價(jià)格的上升和生產(chǎn)的擴(kuò)大，給生產(chǎn)者增加的“剩余”（利益）是 a 部分。當(dāng)然也愿意征收關(guān)稅，通過(guò)課稅，可以得到收入，總額等于商品的稅額乘以進(jìn)口總量，在圖中，這是 c 部分。消費(fèi)者剩余則會(huì)由于價(jià)格上升和消費(fèi)量的下降而縮減。消費(fèi)者的損失為整個(gè) a + b + c + d 部分。如果我們把所有的利益和損失加上一起，不難發(fā)現(xiàn)，由于征收進(jìn)口稅，整個(gè)實(shí)際損失了 b 和 d 部分。其中 b 是由于生產(chǎn)扭曲造成的無(wú)謂損失（deadweight loss）, d 是消費(fèi)扭曲

26、造成的無(wú)謂損失。a 和c 分別是生產(chǎn)者和的，但這部分并非真正通過(guò)提高效率或從國(guó)外出口商那里得來(lái)的，而是本國(guó)消費(fèi)者的轉(zhuǎn)移支付。如果用具體金額來(lái)計(jì)算的話，生產(chǎn)者增加了 3.25 萬(wàn)元，得了2 萬(wàn)元，消費(fèi)者則損失了 5.75 萬(wàn)元，凈損失（b+d）為 5 千元。顯然，關(guān)稅政策對(duì)小國(guó)的整體利益是有損失的。再來(lái)看圖-2（a）中的大國(guó)的情況。與小國(guó)不同的是，大國(guó)征收關(guān)稅，降低了國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格從而使國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格漲幅較小，由此引起的的利益變動(dòng)也小一些。生產(chǎn)者剩余增加了 a 部分，消費(fèi)者剩余減少了（a + b + c + d ）部分，稅收收入為 c + e，整個(gè)利益的凈變動(dòng)是e （bd），由于 e 是，所以關(guān)稅政

27、策對(duì)大國(guó)的整個(gè)利益是有損還是有利是不確定的：如果 e 小于（bd），整個(gè)是凈損失，但如果 e 大于（b+d），整個(gè)則可以從征收關(guān)稅中獲益。在圖-2（b）中，征收關(guān)稅導(dǎo)致的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格的下降使國(guó)外出口商的利益損失了（e+ f）部分，又因- e) + ( e + f) =國(guó)的凈損失為（b + d e），所以世界整體的福利凈損失為( b + db + d + f，即在圖-2（b）中的三角形 ABC。為什么“小國(guó)”征收關(guān)稅造成凈損失而“大國(guó)”征稅有可能提高呢？其主要是“大國(guó)”在國(guó)際市場(chǎng)上有左右價(jià)格的能力，通過(guò)減少進(jìn)口，大國(guó)可以迫使出口國(guó)降低價(jià)格。這實(shí)際上是迫使出口國(guó)也承擔(dān)一部分稅賦。圖2 中的 e 部

28、分是由出口國(guó)間接支付的。對(duì)進(jìn)口國(guó)來(lái)說(shuō)，則是一筆額外的收入，如果這筆收入大于因關(guān)稅造成的損失的話，進(jìn)口國(guó)就可能在總體上得益。小國(guó)則不然，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格因小國(guó)進(jìn)口減少而下降。因此，小國(guó)無(wú)法讓外國(guó)出口商通過(guò)降價(jià)來(lái)支付一部分稅收，整個(gè)關(guān)稅的負(fù)擔(dān)完全由本國(guó)消費(fèi)者承受，總體上不得不是凈損失。不過(guò)，大國(guó)想完全由出口國(guó)來(lái)支付關(guān)稅也不大可能，除非出口國(guó)的出口供給曲線是完全沒(méi)有價(jià)格彈性的垂直曲線。在完全沒(méi)有彈性的情況下，出口國(guó)必須把一定數(shù)量的商品銷售出去而不管什么價(jià)格，也只有在這種條件下，進(jìn)口國(guó)才能將全部關(guān)稅都轉(zhuǎn)加到出口國(guó)頭上。如果關(guān)稅全部由出口國(guó)承擔(dān)的話，進(jìn)口國(guó)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上漲，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)也增加，進(jìn)口量最終也減少

29、，那么通過(guò)關(guān)稅來(lái)減少進(jìn)口保護(hù)國(guó)內(nèi)進(jìn)口工業(yè)的政策目標(biāo)就不能達(dá)到。不過(guò)，倒是通過(guò)關(guān)稅獲得了收入，整個(gè)福利也因此增加。8海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章三、最優(yōu)關(guān)稅率從以上分析中我們得知，對(duì)貿(mào)易小國(guó)，任何關(guān)稅都會(huì)給帶來(lái)福利的純損失，而對(duì)于大國(guó)來(lái)說(shuō)，關(guān)稅有可能帶來(lái)。那么大國(guó)是否關(guān)稅越高越大呢？是：不一定。高關(guān)稅固然使進(jìn)口商品的稅收額增加，但也造成進(jìn)口數(shù)量的減少，總的關(guān)稅收入不一定增加。如果關(guān)稅過(guò)高，進(jìn)口量下降嚴(yán)重，關(guān)稅收入有可能下降。另外，如果進(jìn)口縮減得厲害，造成國(guó)內(nèi)價(jià)格大幅上升，消費(fèi)下降，消費(fèi)者所受的損失也會(huì)增加。因此，只有在適當(dāng)?shù)亩惵氏?，進(jìn)口國(guó)才有可能使凈達(dá)到最大。這個(gè)能使本國(guó)的們稱之為“

30、最優(yōu)關(guān)稅率”。達(dá)到最大的適當(dāng)稅率，我這一最優(yōu)稅率選擇的原則是：稅率上的任何微小變動(dòng)所引起的額外損失不能超過(guò)與由此帶來(lái)的額外，在最優(yōu)點(diǎn)上兩者正好相等，用圖 72（b）中損失的部分來(lái)表示的d (b + d )dtde dtdP* dM1 dP dM=，或 M '= tP+話，最優(yōu)關(guān)稅率的條件是：。我們也可dtdt2 dt dt以用下圖來(lái)說(shuō)明最優(yōu)關(guān)稅率的決定。圖 73稍微提高關(guān)稅率引起的及損失M(dP*/dt)額外價(jià)格= tP* dM + 1 dP dM額外損失dt2 dt dtP P(dP/dt)P(dP*/dt)進(jìn)口商品的外國(guó)供給*P*P*進(jìn)口商品的需求PM MO進(jìn)口量(dM/dt)這里

31、的 M 和 M分別是關(guān)稅變動(dòng)前后的商品進(jìn)口數(shù)量；P 和 P*分別是關(guān)稅變動(dòng)前的國(guó)內(nèi)價(jià)格和國(guó)際價(jià)格，P（1+）P*。t 是稅率，tP* 是商品關(guān)稅額。大國(guó)的稅率變動(dòng)會(huì)引起進(jìn)口量的變動(dòng)，從而引起的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)。一般來(lái)說(shuō)，稅率與國(guó)際價(jià)格反向變動(dòng)：稅率提高，大國(guó)進(jìn)口量減少，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降， dP* dt < 0 。另一方面，稅率又與國(guó)內(nèi)價(jià)格dP*正向變動(dòng)：稅率提高，大國(guó)進(jìn)口量減少，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格上升， dP dt > 0 。 M '的絕對(duì)值dt稅收收入部就是由于提高（或降低）稅率而增加（或減少）的由外國(guó)出口商間接支付的分。對(duì)本國(guó)來(lái)說(shuō)，這是的變動(dòng)。 dM dt 是由于稅率變動(dòng)而造

32、成的進(jìn)口量的變動(dòng)。如果稅率提高，進(jìn)口量必定減少，兩者反向運(yùn)動(dòng)， dM dt < 0 。因此，tP* dM+ 1 dP dM的dt2 dt dt絕對(duì)值是提高（或降低）關(guān)稅率而造成的本國(guó)損失的變動(dòng)。本國(guó)的損失包括消費(fèi)者9海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章剩余的減少和由于進(jìn)口量下降而造成的稅收減少。不管是降低還是提高關(guān)稅率，在最優(yōu)稅率上，兩者的絕對(duì)值都必須相等。根據(jù)這一條件，我們可進(jìn)一步推導(dǎo)出最優(yōu)稅率的公式。為了計(jì)算方便，dP* dM1 dP dMM '= tP+dtdt2 dt dt簡(jiǎn)化為dP* dM dtM ' tPdt移項(xiàng)后進(jìn)一步整理，可得M '×

33、dP* / dt = dP* × M 't =P* × dM / dtP*dM由于(dM dP* )(P* M ')是進(jìn)口商品的供給價(jià)格彈性(可寫(xiě)成e )， (dP* dM )(M ' P* )即是x這一供給價(jià)格彈性的倒數(shù)，最優(yōu)關(guān)稅率則可簡(jiǎn)化成：t = 1 e x由于小國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上 的供給曲線是完全彈性的（ e x = ¥)，因此對(duì)于小國(guó)來(lái)說(shuō)， 最優(yōu)稅率是零，即沒(méi)有關(guān)稅。大國(guó) 的供給曲線是有彈性但不是無(wú)限的， t * 就會(huì)大于零。外國(guó)的出口供給曲線越?jīng)]有彈性，關(guān)稅率就越可以提高，最優(yōu)關(guān)稅率的確定完全取決于外國(guó)出口供給的價(jià)格彈性。根據(jù)供給價(jià)

34、格彈性制定的關(guān)稅率使進(jìn)口國(guó)的利益達(dá)到最大，低于這一稅率，進(jìn)口國(guó)失去了一部分可以獲得的利益，高于這一稅率，損失開(kāi)始增加。值得指出的是，這一最優(yōu)稅率只是對(duì)本國(guó)利益而言，對(duì)于整個(gè)世界來(lái)說(shuō)，任何關(guān)稅都會(huì)帶來(lái)效率的損失。最優(yōu)稅率給進(jìn)口國(guó)帶來(lái)的，實(shí)際上只是出口國(guó)損失的一部分。另外，這一最優(yōu)關(guān)稅率的設(shè)計(jì)是假設(shè)出口國(guó)不的情況，如果出口國(guó)也采取同樣方法進(jìn)行，那么通過(guò)關(guān)稅所得利益就會(huì)在出口中失去，甚至有得不償失的可能。四、有效保護(hù)率關(guān)稅使進(jìn)口行業(yè)的商品價(jià)格提高，進(jìn)口量減少，國(guó)內(nèi)同類商品的產(chǎn)量增加。因此，關(guān)稅起到了保護(hù)國(guó)內(nèi)商品的作用。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)某一商品征收的關(guān)稅稅率越高，對(duì)該行業(yè)國(guó)內(nèi)商品的保護(hù)越大。但是，任何一個(gè)

35、行業(yè)中的企業(yè)，既受到該行業(yè)最終進(jìn)口征收關(guān)稅的影響，也受到對(duì)其原材料或中間投入征收關(guān)稅的影響。例如，汽車生產(chǎn)企業(yè)會(huì)由于對(duì)鋼材或橡膠征收關(guān)稅而增加成本受到損害。反之，也會(huì)因?yàn)殇摬幕蛳鹉z的減免關(guān)稅而獲益。因此，分析對(duì)某種行業(yè)的實(shí)際保護(hù)程度不僅要看該行業(yè)最終的名義關(guān)稅率，還要了解這一行業(yè)的結(jié)構(gòu)及對(duì)其中間投入的保護(hù)程度。為了正確反映一個(gè)行業(yè)的實(shí)際保護(hù)程度，學(xué)家使用了“有效保護(hù)率（Effective Rateof Protection)”的概念。一V個(gè)' 行- V業(yè)的有效保護(hù)率被定義為：一個(gè)的整體保護(hù)措施使該行jje j =業(yè)每產(chǎn)出增加值提高的V百分率。這里的“整體保護(hù)措施”指的是對(duì)一個(gè)行業(yè)所有j

36、（包括最終，中間和原材料）的關(guān)稅與非關(guān)稅保護(hù)。用公式表示，對(duì)行業(yè) j 的有效10海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章保護(hù)率 ej 為的增加值,V ' 為有關(guān)稅或非關(guān)稅壁壘保護(hù)下的V為自由貿(mào)易時(shí) j 行業(yè)其中，j 行業(yè)jj的增加值。舉例來(lái)說(shuō),如果沒(méi)有任何保護(hù)時(shí)每輛汽車的增加值是 2000,而在支付汽車和生產(chǎn)汽車所用的鋼鐵和橡膠等中間的關(guān)稅后,汽車的增加值為 5000.那么,汽車行業(yè)的有效保護(hù)率為(5000 - 2000) / 2000 = 150%我們用圖 74 中的例子來(lái)說(shuō)明有效保護(hù)率的計(jì)算及其含義。在圖例中,我們假設(shè)在自由貿(mào)易下，本國(guó)汽車售價(jià)為 10,000。其中，投入成本為 8

37、,000，增加值為 2,000 美元。假定對(duì)汽車整體征收 50的關(guān)稅，而對(duì)所有零部件和原材料等只征收 25的關(guān)稅。其結(jié)果是，本國(guó)汽車售價(jià)漲至 15,000，而成本只漲到 10,000，增加值提高到5,000。有效保護(hù)率達(dá)到 150，使得本國(guó)汽車行業(yè)得到了比名義保護(hù)率（即名義關(guān)稅）更高的保護(hù)。另一方面，如果進(jìn)口零部件和原材料的關(guān)稅率為 75，那么汽車生產(chǎn)的成本就會(huì)升至為 14,000，增加值只有 1,000。與自由貿(mào)易時(shí)相比，行業(yè)的增加值反而減少了。增加值的增長(zhǎng)率，即有效保護(hù)率是50。由此可見(jiàn)，如果對(duì)一個(gè)行業(yè)中的原材料或中間投入的關(guān)稅低于對(duì)最終的關(guān)稅，對(duì)該行業(yè)的有效保護(hù)率會(huì)超過(guò)名義保護(hù)率。反之，

38、如果原材料和中間投入的關(guān)稅高于最終的關(guān)稅，對(duì)該行業(yè)的有效保護(hù)率低于名義保護(hù)率，甚至出現(xiàn)負(fù)保護(hù)。- åaij ti j1 - åaijt j計(jì)算有效保護(hù)率的另一個(gè)公式是e j =其中， t j 是 j 行業(yè)最終的名義關(guān)稅率， aij 是在自由貿(mào)易下 j 行業(yè)中各種投入i 占11圖 74 有效保護(hù)率的計(jì)算圖解15000對(duì)整車征收50的關(guān)稅1000010,000對(duì)投入品征收25的關(guān)稅8,0008000對(duì)汽車行業(yè)的有效保護(hù)率(V-V)/V=(5000-2000)/2000=150%增加值V=2000每輛汽車的投入成本： 8000增加值V=5000每輛汽車的投入成本： 8000 20

39、00關(guān)稅海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章總的份額， t ij 是對(duì)投入 i 征收的名義關(guān)稅率。這個(gè)公式與我們前面所用的公式實(shí)際上是一致的。在圖 74 中，(1- åaij )為 0.2, 投入的關(guān)稅( t ij )均為 25%，所以åa ij t ij 為= 0.5 - 0.2 = 150% 。0.2, 已知最終關(guān)稅率t 是0.5 ，其有效保護(hù)率ejj0.2第三節(jié)關(guān)稅的總體均衡分析在第二節(jié)的分析中，我們只局限于關(guān)稅對(duì)進(jìn)口商品市場(chǎng)的影響，這是局部均衡分析。但是，關(guān)稅保護(hù)的作用，不僅表現(xiàn)在進(jìn)口部門(mén)，也體現(xiàn)在對(duì)出口部門(mén)生產(chǎn)和消費(fèi)的影響上。我們必須用總體均衡的方法來(lái)分析這種

40、影響。一、小國(guó)征收關(guān)稅的影響圖 75 中進(jìn)行的是小國(guó)征收關(guān)稅的總體均衡分析。跟前面一樣，我們假設(shè)中國(guó)只生產(chǎn)兩種商品：鋼鐵和大米。鋼鐵價(jià)格為 Ps，大米價(jià)格為 Pr。在自由貿(mào)易時(shí)，中國(guó)進(jìn)口鋼鐵，æ Pr ö出口大米。給定國(guó)際相對(duì)價(jià)格÷ ，中國(guó)的生產(chǎn)點(diǎn)為 S1，è s øç福利最大化下的消費(fèi)點(diǎn)是 D1。PD1O1 為進(jìn)口的鋼鐵量，S1O1 為出口的大米量，福利水平為 CIC1。如果中國(guó)對(duì)進(jìn)口鋼鐵征收關(guān)稅（t），從而使得鋼鐵的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格變成了（Ps+t),高于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格（Ps）。在國(guó)際大米價(jià)格不變的情況下，國(guó)內(nèi)大米相對(duì)價(jià)格下降了，在國(guó)內(nèi)

41、市場(chǎng)上，人們現(xiàn)在需要用的大米來(lái)?yè)Q取同樣數(shù)量的鋼鐵。在圖 75 中，這一變化表Pr現(xiàn)為國(guó)內(nèi)大米相對(duì)價(jià)格變成了一條斜率為() 的低于國(guó)際相對(duì)價(jià)格的直線。國(guó)內(nèi)兩部門(mén)Ps + t的生產(chǎn)者和兩種的消費(fèi)者都對(duì)關(guān)稅下的新價(jià)格作出反應(yīng)。降低了的國(guó)內(nèi)大米相對(duì)價(jià)格（或提高了的鋼鐵相對(duì)價(jià)格）把一部分從大米部門(mén)轉(zhuǎn)移到鋼鐵生產(chǎn)，從而使大米生產(chǎn)量下降，鋼鐵生產(chǎn)量增加，生產(chǎn)點(diǎn)移到了點(diǎn) S2。在 S2 點(diǎn)上，相對(duì)價(jià)格曲線與生產(chǎn)可能性曲線相切，生產(chǎn)大米的邊際成本等于關(guān)稅下的大米相對(duì)價(jià)格。與S1 相比，關(guān)稅雖然提高了國(guó)內(nèi)的鋼鐵生產(chǎn)量，卻也因此減少了大米的生產(chǎn)。在本已充分就業(yè)的情況下，保護(hù)和支持了一個(gè)部門(mén)的生產(chǎn)必定會(huì)減少其他部門(mén)的

42、生產(chǎn)。在有關(guān)稅的相對(duì)價(jià)格下，消費(fèi)者會(huì)怎樣選擇新的消費(fèi)點(diǎn)呢？就消費(fèi)者本身來(lái)說(shuō)，面對(duì)新的帶有關(guān)稅的相對(duì)價(jià)格，消費(fèi)只能選擇 D2，鋼鐵相對(duì)價(jià)格的上升不僅使鋼鐵的消費(fèi)下降，其產(chǎn)生的負(fù)收入效應(yīng)也可能減少大米的消費(fèi)。但是，在關(guān)稅保護(hù)下，的參與者除了生產(chǎn)者與消費(fèi)者以外，多了一個(gè)。通過(guò)征收關(guān)稅提高了收入。無(wú)論是將這一部分收入返還給消費(fèi)者也好，還是直接用來(lái)消費(fèi)，都應(yīng)算作是中國(guó)消費(fèi)的一部分。因此，作為一個(gè)整體來(lái)說(shuō)，中國(guó)的消費(fèi)不是在 D2，而是在D2。從 D2到 D2 之間的消費(fèi)變動(dòng)實(shí)際上是稅收收入所帶來(lái)的消費(fèi)。在最終消費(fèi)點(diǎn) D2上，有兩個(gè)條件必須得到滿足。第一，點(diǎn)D2 必須是在從生產(chǎn)點(diǎn) S2 向左上方延伸出來(lái)的國(guó)

43、際相對(duì)價(jià)格曲線上。這是中國(guó)的消費(fèi)可能性曲線。換句話說(shuō)，中國(guó)在 S2 點(diǎn)上生產(chǎn)，但可以在國(guó)際相對(duì)價(jià)格上與別國(guó)進(jìn)行貿(mào)易，從而在國(guó)際價(jià)格線上選擇消費(fèi)。第二，由于消費(fèi)者面對(duì)的是國(guó)內(nèi)價(jià)格，在最終消費(fèi)點(diǎn)上，反映福利水平的無(wú)差異曲線必定與國(guó)內(nèi)價(jià)格曲線相切。在這一點(diǎn)上，商品的邊際替代率（無(wú)差異曲線的斜率）等于包括關(guān)稅的商品相對(duì)價(jià)格（國(guó)內(nèi)12海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章相對(duì)價(jià)格曲線的斜率）。這是福利最大化的選擇。由于中國(guó)是小國(guó)，中國(guó)的關(guān)稅和由此引起的變動(dòng)影響國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格。因此，從S2 向左上方延伸的國(guó)際價(jià)格曲線是與通過(guò) S1 的價(jià)格曲線平行的。但由于生產(chǎn)發(fā)生了變化，在最終消費(fèi)點(diǎn) D2 上的無(wú)差異曲線

44、（CIC2）則低于自由貿(mào)易中的水平（CIC1），反映了總體福利水平的下降。另外，對(duì)進(jìn)口的鋼鐵征收關(guān)稅后，不僅減少了鋼鐵進(jìn)口量（從局部均衡分析中已得知），也減少了米的出口。雖然進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的生產(chǎn)增加了，但本國(guó)出口行業(yè)則為此付出了代價(jià)。從總體均衡分析中我們可以看到，一國(guó)對(duì)進(jìn)口行業(yè)的保護(hù)不僅直接影響到該行業(yè)的生產(chǎn)消費(fèi)及福利變動(dòng)，而且也影響其他行業(yè)的生產(chǎn)和消費(fèi)。圖 75 小國(guó)關(guān)稅總體均衡分析鋼鐵æ Pr öç Ps ÷èø ¢æ Pr öç Ps ÷èøD1CIC1CIC2

45、D2D2ö¢æPrç Ps + t ÷S2Oèø2æöPrO1S1ç Ps + t ÷èø大米的影響可以概括為：增加進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的生產(chǎn)，減少出總之，征收關(guān)稅對(duì)小國(guó)的生產(chǎn)；減少進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)口的消費(fèi)；減少貿(mào)易量；降低的福利水平。二、大國(guó)征收關(guān)稅的影響下面我們?cè)賮?lái)看一下大國(guó)征收關(guān)稅的總體均衡分析?，F(xiàn)在假定中國(guó)是一個(gè)鋼鐵進(jìn)口大 國(guó)，并假定大國(guó)征收與小國(guó)一樣的關(guān)稅稅率，大國(guó)的生產(chǎn)點(diǎn)也會(huì)從 S1 向 S2 移動(dòng)，但由于大國(guó)征收關(guān)稅后進(jìn)口減少，引起國(guó)際鋼鐵市場(chǎng)價(jià)格的下跌。即使征收與小

46、國(guó)同樣稅率的關(guān)稅， 由于市場(chǎng)價(jià)格的下降，加稅后的國(guó)內(nèi)鋼鐵價(jià)格的增長(zhǎng)幅度要低于小國(guó)。因此,關(guān)稅對(duì)生產(chǎn)的影響也要小于小國(guó)。用圖 75 來(lái)進(jìn)行對(duì)比分析的話，大國(guó)征收關(guān)稅后的國(guó)內(nèi)相對(duì)價(jià)格曲線會(huì)比小國(guó)陡一些（斜率大一些），與生產(chǎn)可能性曲線相切的點(diǎn)會(huì)在 S2 的右下方。大國(guó)征收關(guān)稅的結(jié)果雖然也會(huì)增加進(jìn)口產(chǎn)業(yè)（鋼鐵）的生產(chǎn)，減少出口產(chǎn)業(yè)（大米）的生產(chǎn)，但變動(dòng)幅度會(huì)小一些。新的生產(chǎn)點(diǎn)（假定為 S2）會(huì)位于 S1（自由貿(mào)易生產(chǎn)點(diǎn)）與 S2（小國(guó)關(guān)稅后的生產(chǎn)點(diǎn)）之間。同樣，大國(guó)會(huì)在從S2向左上方延伸的新國(guó)際相對(duì)價(jià)格曲線上選擇與新的國(guó)內(nèi)相對(duì)價(jià)格曲線相切的消費(fèi)點(diǎn) D2。新的國(guó)際相對(duì)價(jià)格不再與原來(lái)的價(jià)格曲線平行，其斜率

47、會(huì)大于原來(lái)的價(jià)格曲線。這是因?yàn)榇髧?guó)對(duì)進(jìn)口商品征收關(guān)稅而了貿(mào)易條件。由于小國(guó)的國(guó)際價(jià)格不變，新的消費(fèi)點(diǎn)所代表的福利水平一定低于自由貿(mào)易時(shí)的水平。但是，大國(guó)的情況卻不13海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章一定。一方面，由于生產(chǎn)的扭曲，大國(guó)的消費(fèi)可能性曲線(即從生產(chǎn)點(diǎn)上延伸的國(guó)際相對(duì)價(jià)格曲線）比自由貿(mào)易時(shí)降低了。另一方面，由于貿(mào)易條件的，新的消費(fèi)可能性曲線的斜率提高了。因此，與最終消費(fèi)點(diǎn)相切的無(wú)差異曲線有可能在原來(lái)消費(fèi)點(diǎn)的右下方。換句話說(shuō)，由于貿(mào)易條件的，大國(guó)征收關(guān)稅有可能會(huì)提高整個(gè)的福利水平。這一點(diǎn)，與局部均衡分析所得出的結(jié)論是一致的。至此，我們可以概括征收關(guān)稅對(duì)大國(guó)的影響：增加進(jìn)口品的生產(chǎn)

48、，減少出口品的生產(chǎn)；進(jìn)口的相對(duì)價(jià)格下降，貿(mào)易條件；福利水平下降，但也有可能上升。專欄歐美貿(mào)易政策簡(jiǎn)史：從 17 世紀(jì)到 20 世紀(jì) 40 年代國(guó)際貿(mào)易的歷史源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，但一國(guó)通過(guò)政策干預(yù)貿(mào)易只是近百。在 16 世紀(jì)以前，貿(mào)易的主要是“互通有無(wú)”，各國(guó)之間的貿(mào)易量也很小，國(guó)際貿(mào)易在一國(guó)中的地位并不很重要，各國(guó)也談不上有什么真正的貿(mào)易政策。15 世紀(jì)末 16 世紀(jì)初，一系列的地理新發(fā)現(xiàn)引起了歐洲各國(guó)上的變化。西歐主原始積累重要要從生產(chǎn)方式向生產(chǎn)方式過(guò)渡，而對(duì)外貿(mào)易成為這些之一。成為國(guó)際貿(mào)易的主要目的。國(guó)際貿(mào)易對(duì)一國(guó)的以及收入分配產(chǎn)生了越來(lái)越大的影響，對(duì)貿(mào)易的干預(yù)亦應(yīng)運(yùn)而生。17 世紀(jì)到 20 世紀(jì)

49、40 年代歐美主要政策的發(fā)生與發(fā)展的歷史。的貿(mào)易政策變化基本反映了這段時(shí)期世界貿(mào)易一、 17、18 世紀(jì)歐洲的重商17、18 世紀(jì)歐洲的貿(mào)易政策主要受重商思想的影響。重商者認(rèn)為，在對(duì)外貿(mào)易中源自于貿(mào)易順差，即“出超”。他們認(rèn)為：一國(guó)出口越多，那么貨幣流入本國(guó)越多；而進(jìn)口卻要以本國(guó)貨幣支付，會(huì)引起本國(guó)減少。因而在對(duì)外貿(mào)易問(wèn)題上，強(qiáng)調(diào)貨幣的重商者必然堅(jiān)持“刺激出口，限制進(jìn)口”的貿(mào)易政策，例如以保護(hù)性關(guān)稅等貿(mào)易壁壘限制國(guó)外商品進(jìn)入，同時(shí)以退稅、補(bǔ)貼或者殖民地貿(mào)易等方式刺激出口以積累貨幣財(cái) 富。重商在英國(guó)最主要的表現(xiàn)就是加強(qiáng)保護(hù)，關(guān)稅劇增。僅從 16901704 這 14英國(guó)的進(jìn)口關(guān)稅就增至原來(lái)的 3

50、 倍，而 1722 年以后每伴隨一次，關(guān)稅就上一個(gè)新臺(tái)階。1747 年又增加 5的進(jìn)口稅，1759 年同樣再次增加 5，也就是說(shuō)，與 1690 年多數(shù)商品的 520關(guān)稅相比提高了 25，關(guān)稅壁壘屢筑新高。而與此同時(shí)，出口關(guān)稅卻在逐步：1700 年了毛紡織品出口關(guān)稅，到 1722 年則了全部一般商品的出口關(guān)稅。雖然出口關(guān)稅的一斑。并未在很大程度上刺激出口，但其重商的貿(mào)易政策在當(dāng)時(shí)可見(jiàn)英國(guó)曾在 169396在 1678 和 1689 年兩度對(duì)法國(guó)商品征收關(guān)稅并幾乎維持了1 個(gè)世紀(jì)。他們甚至（Anglo-French法國(guó)商品進(jìn)入，直到 1763 年英法wars）英國(guó)大獲全勝后才逐步減弱，至 1783

51、 年才得以撤消。二、19 世紀(jì)上半葉的歐洲自由貿(mào)易19 世紀(jì)初，英國(guó)逐漸推行自由貿(mào)易政策。一方面是因?yàn)橛?guó)的持續(xù)強(qiáng)盛；另一方面是因?yàn)樵趤啴?dāng).斯密和大衛(wèi).圖思想的影響下，人們逐漸認(rèn)識(shí)到自由貿(mào)易的好處。英國(guó)的自由貿(mào)易政策獲得了顯著成果，于是各國(guó)紛紛效仿，進(jìn)入了一個(gè)自由貿(mào)易比較盛行的時(shí)14海聞、P 林德特、王新奎：國(guó)際貿(mào)易第七章期。美國(guó)學(xué)家金德?tīng)柌瘢↘indleberger）將歐洲自由貿(mào)易的興起主要?dú)w結(jié)于英國(guó)的影響，同時(shí)也是采邑和行會(huì)體系的結(jié)果。自由貿(mào)易政策促進(jìn)了歐洲各國(guó)貿(mào)易的迅猛發(fā)展。英國(guó)在 17701800 年均增長(zhǎng)率2.3%，18001820 年均增長(zhǎng) 2.7%，而到 18201850 年均增長(zhǎng)率更升至 4.4%。出口占GNP 的比例也迅速增長(zhǎng)。從 1830 年到 1850 年，英國(guó)出口占 GNP 的比重從 7.8%增加到11.4%，整個(gè)歐洲的比重從 4.4%提高到 7%。全世界貿(mào)易量在 18 世紀(jì)增長(zhǎng) 2 倍，18001830平均每 10 年增長(zhǎng) 29，而在 18201850平均每 10 年增長(zhǎng) 50，其中歐洲所占份額始終穩(wěn)定在 60左右。歐洲大陸的出口，從 1800 年的 1.57 億，增加到 1830 年的 3.09 億，而 1850 年更高達(dá) 6