公司費(fèi)用管理細(xì)則、財(cái)務(wù)管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上Xx公司費(fèi)用管理細(xì)則（初稿待審）為加強(qiáng)費(fèi)用管理、報(bào)銷、備用金借支管理，增強(qiáng)費(fèi)用支出的合理性，結(jié)合本公司實(shí)際情況，本著勤儉節(jié)約原則,制定本實(shí)施細(xì)則。一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)接待用餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)每人人均不得超過200元（含酒水、飲料）。業(yè)務(wù)接待應(yīng)按照業(yè)務(wù)需求嚴(yán)格把握陪同人數(shù)。二、差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.出差旅費(fèi)分交通費(fèi)，膳宿費(fèi)及特別費(fèi)三項(xiàng)：（1）交通費(fèi)指火車，汽車，飛機(jī)等費(fèi)用；（2）膳宿費(fèi)指交通期間的伙食補(bǔ)助及住宿費(fèi)；（3）特別費(fèi)指因公支付物流、招待費(fèi)等；2.員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時(shí)填表，須事先口頭報(bào)告部門負(fù)責(zé)

2、人、分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理，返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)；員工出差及報(bào)銷的處理程序如下：(1）出差前在出差申請(qǐng)表上填明姓名，出差事由，搭乘交通工具，出差日期，預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審核批準(zhǔn)；(2）出差人如需要辦理借支，憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理簽字同意向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)；(3）出差人員返回后3日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，注明實(shí)際出差日期，起始地點(diǎn)，工作內(nèi)容，報(bào)支項(xiàng)目，金額等，由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)沖銷預(yù)支數(shù)。3.差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)交通工具及出差地點(diǎn)高管部門負(fù)責(zé)人普通員工交通住宿伙食交通住宿伙食交通住宿伙食火車實(shí)際硬臥硬臥高鐵實(shí)際

3、二等座二等座飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙經(jīng)濟(jì)艙經(jīng)濟(jì)艙機(jī)場(chǎng)/火車站來(lái)回交通實(shí)際8050出差地（直轄市、省會(huì)城市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、計(jì)劃單列市）實(shí)際實(shí)際8080350805030080其他地區(qū)市內(nèi)（其他城市）實(shí)際實(shí)際6080250605020060香港（港幣）實(shí)際實(shí)際1608075016080600160國(guó)外實(shí)際實(shí)際160實(shí) 際實(shí)際160實(shí)際實(shí)際160注：?jiǎn)T工出差期間，例行節(jié)約為原則，確因工作需要宴請(qǐng)時(shí)，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，同時(shí)取消當(dāng)時(shí)伙食補(bǔ)助；員工出差期間，非工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用，由個(gè)人自理.三、交通費(fèi)、通訊費(fèi)及午餐通訊費(fèi)是對(duì)公司員工每月因業(yè)務(wù)開展而發(fā)生的通信費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼。交通費(fèi)是對(duì)公司員工每月

4、因業(yè)務(wù)開展而發(fā)生的業(yè)務(wù)交通費(fèi)，交通費(fèi)一切與工作相關(guān)為原則，以票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。午餐補(bǔ)助是對(duì)公司員工在工作日的午間就餐進(jìn)行補(bǔ)貼。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):人員級(jí)別交通費(fèi)通訊費(fèi)午餐補(bǔ)助（元/人/月）（元/人/月）（元/人/日）高管實(shí)報(bào)實(shí)銷30030部門負(fù)責(zé)人實(shí)報(bào)實(shí)銷15030普通員工實(shí)報(bào)實(shí)銷10030費(fèi)用發(fā)生部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門費(fèi)用的真實(shí)性負(fù)責(zé)并進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)費(fèi)用申請(qǐng)單、報(bào)銷憑證的完整性、合法性、合理性進(jìn)行審核，辦理現(xiàn)金預(yù)借、報(bào)銷或付款。分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理負(fù)責(zé)費(fèi)用審批。比有限公司 年x月x日附件： 出差申請(qǐng)表申請(qǐng)人申請(qǐng)部門出差事由出差人員出差時(shí)間出差地點(diǎn)出差天數(shù)是否派車是 否是否接送機(jī)是 否出差預(yù)算預(yù)算金額： 元項(xiàng)目金額飛機(jī)票：火車票：市內(nèi)交通：其他交通：住宿費(fèi)：餐費(fèi)：出差補(bǔ)助：其他：乘坐飛機(jī)的理由（選用飛機(jī)時(shí)填報(bào)）部門負(fù)責(zé)人分管副總/總經(jīng)理董事長(zhǎng)專心-專注-專業(yè)支付審批單公司：申請(qǐng)部門：填單日期：類型：借款 報(bào)銷 對(duì)外付款付款方式：沖賬 現(xiàn)金 電匯 支票 網(wǎng)銀 轉(zhuǎn)賬 POS機(jī) 項(xiàng)目金額銀行轉(zhuǎn)