因公出差管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上因公出差管理辦法（試行）1 目的為進一步規(guī)范公司因公出差管理流程，加強差旅費管理，保證出差人員的工作順利進行，結(jié)合上級有關文件精神及公司實際情況，制定本辦法。2 適用范圍 適用于公司因公出差的管理。營銷人員差旅費報銷辦法另行規(guī)定，不執(zhí)行本規(guī)定。3 管理辦法3.1出差人員出差前，需辦理<出差申請單>，詳細填眀出差人姓名及公出任務，由部門領導和主管領導簽字、總經(jīng)理批準后，方可出差，并根據(jù)此辦理出差借款等手續(xù)。出差結(jié)束后，按要求完整填寫<出差申請單>，按規(guī)定填寫<出差旅費報銷單>，按程序?qū)徍伺鷾屎螅男胸攧請箐N手續(xù)。3.2差旅費報銷項目包

2、括：交通費（含市內(nèi)交通費）、住宿費、訂票費、伙食補助、通訊補助。其中交通費、市內(nèi)交通費、住宿費、訂票費憑票據(jù)按規(guī)定的標準報銷，伙食補助、通訊補助實行標準補助。3.3交通費標準及報銷辦法3.3.1乘飛機、火車、輪船等級標準3.3.1.1公司董事和管理層不限制交通工具。乘飛機等級標準：經(jīng)濟艙；乘火車等級標準：動車或高鐵二等座以下；輪船等級標準：三等艙及以下。3.3.1.2其他人員可乘車動車或高鐵二等座以下或長短途客車坐席，輪船三等艙以下。出差人員一般不允許坐飛機，但因出差路途遙遠或因任務緊急的，需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可坐飛機。3.3.2乘飛機公出人員，可憑票報銷航空保險及民航接送班車費用。預購火車票按

3、每票5元標準憑票報銷訂票費。3.3.3乘坐火車，夜間乘車（晚八時至次日晨七時之間），乘車時間超過6小時以上，其他時段乘車連續(xù)超過12小時以上的，報銷硬臥票，除此之外報銷硬座票。3.3.4市內(nèi)交通費實行標準額度控制為每人每天20元，憑票報銷；公司董事和管理層可據(jù)實報銷市內(nèi)交通費。3.4 住宿費標準及報銷辦法3.4.1出差人員住宿費實行標準控制，對實際住宿費超過控制標準的部分自理。各類人員住宿費標準見附表1。住宿費實報實銷上限標準：一、二線城市及省會城市標準為350元，其他城市標準為280元。3.4.2住宿費是指每天每間控制標準（若為同性二人同時出差，按一個房間標準核算，限額就高不就低）。3.4.

4、3出差人員住宿費，按往返車票到達和返程時間計算宿費（出差地停留時間計算），憑票據(jù)報銷。3.4.4到外地參加會議、培訓班出差，需經(jīng)總經(jīng)理批準，可按指定的地點住宿，實報實銷，會議費含住宿費的不再報銷住宿費。3.4.5出差人員到本人家庭居住地出差的，不報銷住宿費；出差人員有接待單位免費接待或住在親友家中，沒有發(fā)生宿費開支的，不予報銷住宿費。3.4.6回哈爾濱出差人員，原則上在駐哈辦住宿，不再報銷住宿費，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準后報銷。3.5 伙食費補助標準及補助辦法3.5.1到外地（指大連市以外）出差，一、二線城市及省會城市伙食補助標準為每天30元，其他城市為每天20元。3.5.2為鼓勵出差人員乘火車

5、，鑒于乘車期間伙食費用較高等原因，出差期間連續(xù)乘車12小時以上（含12小時），可憑車票每滿12小時，發(fā)給20元伙食補助費。3.6通訊費實行標準補助，每人每天補助5元，享受公司通訊補貼的，不再給予通訊費。3.7參加會議、培訓等結(jié)束后，未按時返回或到與出差地無關地點發(fā)生的一切費用自行承擔。3.8職工借出差之便，事先經(jīng)單位領導批準就近回家探親的，產(chǎn)生的各項費用不再報銷。3.9出差人員不予報銷退票費、站臺票、小件寄存費、購列車時刻表票據(jù)、豪華候車費、托運費等。3.10出差人員應注意妥善保管票據(jù)，一旦丟失需提供相關證明，經(jīng)總經(jīng)理批準，按硬座最低標準報銷。3.11公司派車去外地出差辦理公事的，不再報銷交通

6、費用。其途中路橋費、停車費、油費和住宿費經(jīng)會計員按該路程嚴格審核后予以報銷，不報銷與出差線路不符的途中費用。不享受市內(nèi)交通補助?；锸逞a助按實際在外天數(shù)執(zhí)行。3.12公司董事及領導層按照實報實銷的原則進行差旅費報銷，不再享受其他任何補助項目。3.13兩個部門人員為同一事項一同出行的，需同時辦理借款，同時報銷。3.14因極特殊情況，超過規(guī)定標準出差事項，報請公司總經(jīng)理批準，總經(jīng)理在票據(jù)背面簽字后，財務人員方可據(jù)實報銷。3.15出差人員借款未報銷，遵循前賬不清，后賬不借原則。如超過一個月，經(jīng)催促仍未及時報賬的，在每月工資中實施扣款，直至借款清還完畢。與此同時，為起到警示作用，每月按借款額加收5%利息

7、。3.16本辦法由綜合管理部負責解釋和修訂。3.17本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行。 附表一：公司差旅費相關項目補助明細表區(qū)地 職務 宿費控制標準市內(nèi)交通費伙食補助通訊補助一二線城市及省會城市其他地區(qū)所有地區(qū)一二線城市及省會城市/其他地區(qū)所有地區(qū)董事及管理層實報實銷實報實銷實報實銷中層及以上人員180元160元30元30元/20元高級職稱人員180元160元20元30元/20元5元其他人員140元120元20元30元/20元5元附表二：城市劃分級 別城 市一線城市北京、上海、天津、深圳、廣州二線城市青島、寧波、廈門、蘇州、無錫、佛山、東莞、煙臺 省會及直轄市重慶、長春、沈陽、石家莊、蘭州、西寧、西安、

8、鄭州、濟南、太原、合肥、哈爾濱、武漢、長沙、南京、成都、貴陽、昆明、杭州、南昌、福州、?？凇豸斈君R、呼和浩特、南寧、銀川、拉薩其他地區(qū)其他剩余城市附表三：因公出差管理流程附表四：因公出差管理流程說明：NO.作業(yè)名稱作業(yè)說明責任人輸出時間限制1提出出差申請、借款申請1.1根據(jù)出行計劃提出出差申請、差旅費借款申請。出差人部門領導出差申請單借款單一日2審批2.1主管借款部門業(yè)務的領導對借款事項進行審批。主管領導3審批3.1視出差、資金情況對借款進行審批?？偨?jīng)理4審核借款事項5.1綜合管理部核算會計員對符合審批程序的借款進行賬務處理。財務主管費用會計員記賬憑證5付款6.1綜合管理部出納員根據(jù)記賬憑證付款。出納員現(xiàn)金6提出報銷申請7.1返程后，借款人根據(jù)支出情況提出差旅費報銷申請。借款人公出旅費報銷單出差申請單3日7審批2.1主管領導對出差報銷事項進行審批。財務主管8審批3.1總經(jīng)理對出差報銷情況進行審批?？偨?jīng)理9審核報銷票據(jù)8.1綜合管理部費用會計員根據(jù)差旅費報銷管理辦法及會計基礎工作規(guī)范對原始票據(jù)合法性進行審核。8.2人事考勤員對公出時間進行考勤備案。費用會計員財務主管人