私募股權投資基金信息披露管理制度

1、信息披露治理制度草案二0一六年三月第一章總那么1第二章信息披露的頻度、方式、內容、格式、及渠道1第三章信息披露相關文件、資料的檔案治理；2第四章信息披露治理部門、流程、應急預案3第五章信息披露的責任機制3第六章一般規(guī)定4第七章基金募集期間的信息披露5第八章基金運作期間的信息披露7第九章附那么8附表1私募基金信息披露月報表9附表2私募基金信息披露季度報表10附表3私募基金信息披露年度報表11附表4重大事項臨時報告13第一章總那么第一條為了保證公司投資基金的投資治理工作標準、有序、高效、科學地進行,保護投資者合法權益,標準公司私募投資基金的信息披露活動,根據(jù)?證券投資基金法?、?私募投資基金監(jiān)督治

2、理暫行方法?、?私募投資基金治理人登記和基金備案方法試行?、?私募投資基金信息披露治理方法?等法律法規(guī)及相關自律規(guī)那么,制定本制度.第二條公司作為信息披露義務人應當接受中國基金業(yè)協(xié)會的自律治理,治理內容依據(jù)?私募投資基金信息披露治理方法?.第三條公司作為信息披露義務人應當保證所披露信息的真實性、準確性和完整性.第四條公司作為信息披露義務人應當依法對所獲取的私募基金非公開披露的全部信息、商業(yè)秘密、個人隱私等信息負有保密義務.第五條公司作為信息披露義務人應當建立健全信息披露治理制度,指定專人負責治理信息披露事務,并按要求在私募基金登記備案系統(tǒng)中上傳信息披露相關制度文件.第二章信息披露的頻度、方式、

3、內容、格式、渠道第六條公司作為信息披露義務人應當根據(jù)中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定以及基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議以下統(tǒng)稱基金合同約定的頻度以信息披露報告或基金份額凈值或基金份額累計凈值的方式向投資者進行信息披露.第七條信息披露報告的內容與格式詳見附件：私募投資基金信息披露內容與格式.第八條份額凈值是每份基金單位的凈資產價值,等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù).份額累計凈值=份額凈值蠅金成立后累計份額分紅金額.第九條公司的信息披露報告應包括月度報告、季度報告和年度報告.月度報告應當在每月結束之日起5個工作日內完成.季度報告應在每季度結束之日起10個工作日內完成.年度報告

4、應在每個會計年度結束后的4個月內完成,每年4月30日前發(fā)布上一年度報告.第十條公司的基金份額凈值或份額累計凈值應當在每周六發(fā)布.第H一條公司作為信息披露義務人保證信息披露報告披露的信息不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對內容的真實性、準確性、完整性承當法律責任.第十二條除基金合同另有約定的外,月報、季報、年報應通過中國基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金信息披露平臺進行發(fā)布.投資者須登入后查詢.第十三條除基金合同另有約定的外,基金份額凈值或基金份額累計凈值應通過公司官方網站或微信公眾平臺進行發(fā)布.投資者須登入后查詢.第三章信息披露相關文件、資料的檔案治理第十四條公司作為信息披露義務人應當妥善保

5、管私募基金信息披露的相關文件資料,保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年.第十五條公司的產品部將作為私募基金信息披露的相關文件資料的保管部門.第四章信息披露治理部門、流程、應急預案第十六條公司總經理作為信息披露的治理人,負責公司信息披露的治理工作,公司投資總監(jiān)、產品部、財務部、市場部予以配合.第十七條私募基金信息披露流程主要涉及以下部門及相關責任人：基業(yè)協(xié)會指定信息披露平臺公司官網、微信公眾號等第十八條公司信息披露的應急預案見公司?緊急情況處理制度?.第五章信息披露的責任機制第十九條公司全體人員應充分熟悉信息披露工作的重要性.公信力是基金的生命力,信息披露工作是公信力建設的根本舉措.公司要

6、把信息披露工作納入重要工作日程.第二十條公司應增強對信息披露制度實施情況的總結.要在信息披露工作中,不斷進行總結和補充,逐漸形成帶規(guī)律性和比擬完善的信息披露制度,推動基金信息披露工作的常態(tài)化和標準化.同時,信息披露工作情況將納入相關人員工作年終考核中,獎優(yōu)罰劣.第二十一條對于違反本制度的主管人員和其他直接責任人員,公司將追究其責任,可采取談話提醒、書面警示、要求強制培訓、公司內通報、暫停或取消相關責任等處分.情節(jié)嚴重的,應主動移交中國證監(jiān)會處理.第六章一般規(guī)定第二十二條公司作為信息披露義務人應當向投資者披露的信息包括：一基金合同；二招募說明書等宣傳推介文件；三基金銷售協(xié)議中的主要權利義務條款如

7、有；四基金的投資情況；五基金的資產負債情況；六基金的投資收益分配情況；七基金承當?shù)馁M用和業(yè)績報酬安排；八可能存在的利益沖突；九涉及私募基金治理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；十中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權益的其他重大信息.第二十三條私募基金進行托管的,私募基金托管人應當根據(jù)相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定和基金合同的約定,對私募基金治理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等向投資者披露的基金相關信息進行復核確認.第二十四條公司作為信息披露義務人披露基金信息,不得存在以下行為：一公開披露或

8、者變相公開披露；二虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；三對投資業(yè)績進行預測；四違規(guī)承諾收益或者承當損失；五詆毀其他基金治理人、基金托管人或者基金銷售機構；六登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；七采用不具有可比性、公平性、準確性、權威性的數(shù)據(jù)來源和方法進行業(yè)績比擬,任意使用“業(yè)績最正確、“規(guī)模最大等相關措辭；八法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為.第二十五條向境內投資者募集的基金信息披露文件應當采用中文文本,應當盡量采用簡明、易懂的語言進行表述.同時采用外文文本的,公司作為信息披露義務人應當保證兩種文本內容一致.兩種文本發(fā)生歧義時,以中文文本為準.第

9、七章基金募集期間的信息披露第二十六條私募基金的宣傳推介材料如招募說明書內容應當如實披露基金產品的根本信息,與基金合同保持一致.如有不一致,應當向投資者特別說明.第二十七條私募基金募集期間,應當在宣傳推介材料如招募說明書中向投資者披露如下信息：一基金的根本信息：基金名稱、基金架構是否為母子基金、是否有平行基金、基金類型、基金注冊地如有、基金募集規(guī)模、最低認繳出資額、基金運作方式封閉式、開放式或者其他方式、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人如有；二基金治理人根本信息：基金治理人名稱、注冊地/主要經營地址、成立時間、組織形式、基金治理人在中國基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；三基金的投資信息：

10、基金的投資目標、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準如有、風險收益特征等；四基金的募集期限：應載明基金首輪交割日以及最后交割日事項如有；五基金估值政策、程序和定價模式；六基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔方式、治理費標準及計提方式、基金費用承當方式、基金業(yè)務報告和財務報告提交制度等；七基金的申購與贖回安排；八基金治理人最近三年的誠信情況說明；九其他事項第八章基金運作期間的信息披露第二十八條基金合同中應當明確信息披露義務人向投資者進行信息披露的內容、披露頻度、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等事項.第二十九條私募基金運行期間,公司作為信息披露義務人應當在每季度結束之日起10個工作日以

11、內向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息.單只私募證券投資基金治理規(guī)模金額到達5000萬元以上的,應當持續(xù)在每月結束后5個工作日以內向投資者披露基金凈值信息.第三十條私募基金運行期間,公司作為信息披露義務人應當在每年結束之日起6個月以內向投資者披露以下信息：一報告期末基金凈值和基金份額總額；二基金的財務情況；三基金投資運作情況和運用杠桿情況；四投資者賬戶信息,包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等；五投資收益分配和損失承當情況；六基金治理人取得的治理費和業(yè)績報酬,包括計提基準、計提方式和支付方式；七基金合同約定的其他信息.第三十一條發(fā)生以下重大事項的,公司

12、作為信息披露義務人應當根據(jù)基金合同的約定及時向投資者披露：一基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的；二投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；三變更基金治理人或托管人的；四治理人的法定代表人、執(zhí)行事務合伙人委派代表、實際限制人發(fā)生變更的；五觸及基金止損線或預警線的；六治理費率、托管費率發(fā)生變化的；七基金收益分配事項發(fā)生變更的；八基金觸發(fā)巨額贖回的；九基金存續(xù)期變更或展期的；十基金發(fā)生清盤或清算的；十一發(fā)生重大關聯(lián)交易事項的；十二基金治理人、實際限制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律治理部門調查的；十三涉及私募基金治理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；十四基金合同約定