文化傳播有限公司財(cái)務(wù)計(jì)劃書

1、第八章財(cái)務(wù)分析8.1融資狀況公司總注冊(cè)資本50萬，出資方為青島布克貓文化傳播有限公司8.2資金運(yùn)用資金運(yùn)用明細(xì)表項(xiàng)目費(fèi)用店面租金購(gòu)入繪本室內(nèi)裝修電腦（2臺(tái)）書架投影儀幕布音響設(shè)備沙發(fā)派對(duì)活動(dòng)模具派對(duì)活動(dòng)原材料桌子玩具網(wǎng)站運(yùn)營(yíng)裝飾品8.2經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)根據(jù)布克貓經(jīng)營(yíng)方面的劃分，主要收入項(xiàng)目包括：繪本借閱，商家加盟，繪本課程。8.2.1繪本借閱收入1、普通會(huì)員-無聲會(huì)員一次最多可借4本，不限次一次最多可借6本，不限次普通會(huì)員-有聲會(huì)員一次最多可借4本，不限次一次最多可借6本，不限次399元/年，押金：100元499元/年，押金：100元699元/年，押金：100元799元/年，押金：100元2、星級(jí)

2、會(huì)員：一次最多可借6本，不限次借閱；免費(fèi)參加任意繪本課程30節(jié)（含手工材料包費(fèi)用。）2000元/年，押金：500元繪本借閱價(jià)格表表1表21.1.2 加盟收入全國(guó)加盟連鎖，總部公司為加盟方提供全套技術(shù)和服務(wù)支持，讓加盟方在與我公司的合作中獲得合理的回報(bào)，共同推廣繪本閱讀，讓更多的孩子在繪本閱讀陪伴下，快樂地成長(zhǎng)。同時(shí)，客戶可根據(jù)所在城市選擇相應(yīng)加盟點(diǎn)借閱，在支付會(huì)員借閱費(fèi)用后，可每周選取4本繪本，我們將按指定的時(shí)間和地點(diǎn)免費(fèi)配送上門，一年輕松享受200本繪本閱讀。實(shí)體店繪本館加盟費(fèi)：5萬。提供全面的培訓(xùn)指導(dǎo)，涵蓋了系統(tǒng)操作、繪本采購(gòu)、客戶服務(wù)、市場(chǎng)推廣、活動(dòng)策劃等前期籌備和運(yùn)營(yíng)中方方面面的內(nèi)容。

3、并有專人跟蹤服務(wù)加盟商，提供后續(xù)指導(dǎo)和協(xié)助。1.1.3 繪本課程收入繪本課程包括創(chuàng)意美術(shù)、繪本故事會(huì)、主題玩具、情商樂園、生日party、英語(yǔ)悅讀會(huì)、主題活動(dòng)、戶外拓展、音樂沙龍、國(guó)學(xué)論壇等，已設(shè)計(jì)并投入運(yùn)營(yíng)的精品課程十余種。8.3 會(huì)員情況會(huì)員種類人數(shù)普通無聲會(huì)員55普通有聲會(huì)員163星級(jí)會(huì)員45網(wǎng)上會(huì)員238課程價(jià)格表表38.4 基本報(bào)表8.3.1資產(chǎn)負(fù)債表第一年第二年第三年第四年第五年流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金5000079000111000125000200000應(yīng)收賬款00000存貨00000流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)5000079000111000125000200000非流動(dòng)資產(chǎn)：固定資產(chǎn)198500

4、203500193940221750200000無形資產(chǎn)00000非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)198500203500193940150000214725資產(chǎn)合計(jì)248500282500304940346750414725負(fù)債及所業(yè)者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付工資360007000080000110000150000短期借款00000流動(dòng)負(fù)債合計(jì)：360007000080000110000150000非流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期借款00000非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)：00000負(fù)債合計(jì)360007000080000110000150000所有者權(quán)益實(shí)收資本200000200000200000200000200000資本公積00000盈余公

5、積1250012500125001250012500未分配利潤(rùn)00122402425052225所有者權(quán)益合計(jì)212500212500224940236750264725一、營(yíng)業(yè)收入8.3.2禾1J潤(rùn)表第一年第二年第三年第四年第五年80000120000175000225000290000減：營(yíng)業(yè)成本35000600006500085000110000營(yíng)業(yè)稅及附加24003600525067508700銷售費(fèi)用1500015000200002000020000管理費(fèi)用2000020000200002200025000財(cái)務(wù)費(fèi)用2000020000200001600020000減：所得稅00843

6、7.518812.526575二、利潤(rùn)總額-1240014004475075250106300三、凈利潤(rùn)-12400140036312.556437.5797258.3.3現(xiàn)金流量表1單位：萬元預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表2年份（年末）123453現(xiàn)金流入800001200001750002250002900004銷售收入800001200001750002250002900005回收流動(dòng)資金000006回收固定資產(chǎn)殘值000007現(xiàn)金流出13140093950122687.5173062.52002758固定資產(chǎn)投資94000303504400062500550009流動(dòng)資金投資0000010經(jīng)營(yíng)成本35

7、00060000650008500011000011稅金及附加2400360052506750870012所得稅008437.518812.52657513凈現(xiàn)金流量-514002605052312.551937.58972514累計(jì)凈現(xiàn)金流量-51400-2535026962.578900168625盈利狀況趨勢(shì)圖一凈利洞.銷售收入8.5會(huì)計(jì)報(bào)表分析主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1年均銷售收入元1780002年均銷售稅金及附加二元53403總投資元1240004年均利潤(rùn)總額二元430605年均所得稅元107656年均稅后利潤(rùn)二元322957投資利潤(rùn)率二26.04%8投資利稅率二%39.03%9凈現(xiàn)值元66635.8710內(nèi)含報(bào)酬率%65%11回收期年2.52盈利能力分析表項(xiàng)目計(jì)算公式12345銷售利潤(rùn)率凈利潤(rùn)/銷售收入-15.50%1.17%20.75