小廣告公司財務管理制度(精煉版)

1、小廣告公司財務管理制度為加強公司的財務工作， 發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本制度。第一條財務部門職能一、貫徹執(zhí)行會計法及國家有關財稅法律法規(guī)，建立健全公司的財務規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。二、根據(jù)公司經(jīng)營目標制定年度財務計劃、 季度和月度收支計劃， 指導公司的財務活動，檢查、分析財務計劃的執(zhí)行情況。三、掌握好公司的資金動態(tài)，辦理資金支付，監(jiān)督資金安全、規(guī)范、高效使用。四、負責日常的單據(jù)審核，辦理收入、成本、費用核算，定期編制財務報表和分析報告。五、加強資產(chǎn)、債權、債務的管理，建立健全管理臺帳，定期和不定期進行清查、核對，做到賬實相符。六、負責發(fā)票管理及納稅申報，運用好稅收政策，

2、依法納稅、合理避稅。七、負責財務檔案的分類、整理和保管工作。八、完成公司交辦的其他工作。第二條會計、出納崗位職責一、會計的主要工作職責：（一）按照會計制度的規(guī)定設置會計科目、會計憑證和會計賬薄。（二）稽核原始憑證及編制記賬憑證，負責登記明細賬及總分類帳；負責編制會計報表及辦理納稅申報。（三）分析公司成本、稅收、利潤情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，積極提出合理化建議。（四）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。（五）完成公司領導交付的其他工作。二、出納的主要工作職責：（一）辦理現(xiàn)金、銀行收支結(jié)算業(yè)務，負責登記或打印現(xiàn)金、銀行日記帳。（二）負責保管現(xiàn)金、空白支票、有價票據(jù)和

3、增值稅發(fā)票， 做好支票、票據(jù)及發(fā)票審批后的開具和登記工作。（三）配合會計做好各種原始單據(jù)的審核與計算工作。（四）負責工資計算造冊和發(fā)放工作。（五）完成領導、會計交辦的其他工作。第三條關于現(xiàn)金使用除個人勞務報酬、 出差人員必須攜帶的差旅費、 公司領導批準的其他開支以外，購置固定資產(chǎn)、 辦公用品、其他物品及發(fā)外制作費等必須采取銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得使用現(xiàn)金。第四條支付審批、報銷流程一、公司各部門每月應根據(jù)工作需要， 事先擬訂支出計劃， 報公司領導審批，再由經(jīng)辦人員按規(guī)定辦理。二、公司員工借款、報銷及對外付款，需履行下列審批程序：經(jīng)辦人部門負責人（或主管）簽字公司領導簽字出納付款。三、對必須緊急支出的款

4、項， 如果公司領導不在， 需電話請示領導同意后方可支付，待領導回到公司后再予補簽。第五條借款管理規(guī)定一、公司不允許個人因私借款。 員工因公借款， 借款人員憑審批后的借款條按批準額度辦理借款。二、其他臨時借款：如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報賬；除周轉(zhuǎn)金外的其他借款， 原則上不允許跨月占用。 所有借款前賬不清、 后賬不借。三、現(xiàn)金借款金額超過5000 元的，應提前一天通知財務部備款。第六條費用報銷規(guī)定一、各類費用報銷：經(jīng)手人須填寫報銷單 ，寫明具體用途。對無正式發(fā)票、用途不清、簽字不齊的報銷單，財務部將不予受理。二、經(jīng)辦人員辦須在事項辦理完節(jié)后的 7 個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，特殊情況須作出說

5、明。第七條發(fā)外制作費支付一、制作部接到制作任務單后，對需要發(fā)外進行印刷，噴繪、路牌、燈箱、展板、展場等制作，必須本著經(jīng)濟效益和客戶滿意的原則，與委托方簽訂制作合同。 正式合同的原件應送交財務部存檔， 制作部留存合同復印件。二、根據(jù)合同約定預付定金或分階段付款前， 由該筆業(yè)務的業(yè)務員填寫用款申批單，報公司領導審批后交財務部辦理付款。三、項目制作完成，制作部必須取得雙方簽字的驗收（貨）單。憑驗收單、合同復印件、制作費結(jié)算單，連同乙方提供的增值稅專用發(fā)票，辦理發(fā)外制作的費用清算。第八條固定資產(chǎn)管理購置的固定資產(chǎn)須逐筆登記編號， 建立管理和折舊臺帳， 由財務部和辦公室負責對固定資產(chǎn)定期進行清查盤點。第

6、九條其他本制度由公司財務部負責解釋，從頒布之日起開始執(zhí)行。那是心與心的交匯，是相視的莞爾一笑，是一杯飲了半盞的酒，沉香在喉，甜潤在心。紅塵中，我們會相遇一些人，一些事，跌跌撞撞里，逐漸懂得了這世界，懂得如何經(jīng)營自己的內(nèi)心，使它柔韌，更適應這風雨征途，而不會在過往的錯失里糾結(jié)懊悔一生。時光若水，趟過歲月的河，那些舊日情懷，或溫暖或痛楚，總會在心中烙下深深淺淺的痕。生命是一座時光驛站，人們在那里來來去去。一些人若長亭古道邊的萋萋芳草，淪為泛泛之交；一些人卻像深山斷崖邊的幽蘭，只一株，便會馨香滿谷。人生，唯有品格心性相似的人，才可以在錦瑟華年里相遇相知，互為欣賞，互為懂得，并沉淀下來，做一生的朋友。試問，你的生命里，有無來過這樣一個人呢？張愛玲說 “因為懂得，所以慈悲”.于千萬人群中，遇見你要遇見的人，沒有早一步，也沒有