潤(rùn)源公司銷售流程及票據(jù)管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上甘肅潤(rùn)源環(huán)境資源科技有限公司 銷售流程及票據(jù)管理辦法 第一章 總則 第1條 為了進(jìn)一步規(guī)范產(chǎn)品銷售流程及票據(jù)管理，特制定本辦法。第2條 銷售產(chǎn)品：蒸壓加氣混凝土砌塊、輕集料混凝土小型空心砌塊、輕集料混凝土復(fù)合保溫砌塊、蒸壓粉煤灰磚、混凝土路面磚（鋼渣）、混凝土路面磚（盲道磚）、蒸壓粉煤灰多孔磚（盲孔磚）、植草磚、水泥緩凝劑、建筑石膏粉、底層抹灰石膏、粉煤灰、高爐水渣、脫硫石膏、選后干渣尾渣、高爐干渣等。（一）銷售票據(jù)：指在產(chǎn)品銷售過程中體現(xiàn)產(chǎn)品交割的交接依據(jù)，包括銷售訂單、產(chǎn)品提貨憑證、產(chǎn)品合格證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告單、產(chǎn)品外發(fā)承運(yùn)配送單、產(chǎn)品送貨驗(yàn)收單、對(duì)賬單、發(fā)票回

2、執(zhí)單、應(yīng)收賬款確認(rèn)函等書面票據(jù)和電子憑證。（二）銷售訂單是指通過公司自動(dòng)化系統(tǒng)（ERP）的電子訂單，是由市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員根據(jù)財(cái)務(wù)提供的客戶交款額下達(dá)的產(chǎn)品銷售訂單。（三）產(chǎn)品提貨憑證是由市場(chǎng)營(yíng)銷部營(yíng)銷室開票員根據(jù)財(cái)務(wù)部下達(dá)的銷售訂單辦理的產(chǎn)品提貨憑證。（四）產(chǎn)品外承運(yùn)配送單是指各分廠發(fā)貨室依據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷部下達(dá)的銷售訂單外發(fā)計(jì)劃給承運(yùn)商辦理的產(chǎn)品配送票據(jù)。（五）產(chǎn)品送貨驗(yàn)收單是指各分廠發(fā)貨員依據(jù)產(chǎn)品提貨憑證辦理發(fā)貨后，承運(yùn)商與客戶進(jìn)行產(chǎn)品到貨驗(yàn)收的簽單，是統(tǒng)計(jì)結(jié)算承運(yùn)商運(yùn)費(fèi)的憑證。（六）產(chǎn)品對(duì)賬單是依據(jù)合同約定責(zé)任銷售員與客戶形成交易后，產(chǎn)品發(fā)貨數(shù)量、品種以及形成貨款等賬目的核實(shí)單據(jù)，是明確雙方賬

3、務(wù)及債權(quán)關(guān)系，與客戶確認(rèn)收貨的憑證。（七）發(fā)票回執(zhí)單是經(jīng)公司財(cái)務(wù)出納依據(jù)納稅人身份開具的增值稅或普通發(fā)票送達(dá)客戶，經(jīng)客戶確認(rèn)簽收票據(jù)的憑證。（八）應(yīng)收款確認(rèn)函是指每月（或年底）與客戶發(fā)生供貨業(yè)務(wù)后，客戶因各種原因形成欠款（應(yīng)收賬款）供需雙方對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行確認(rèn)的憑證。第三條 本辦法適用于公司產(chǎn)品銷售過程中的流程及票據(jù)管理。 第二章職責(zé)第4條 市場(chǎng)營(yíng)銷部銷售各流程環(huán)節(jié)職責(zé)劃分 （一）市場(chǎng)營(yíng)銷部責(zé)任銷售員、主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)合同簽訂、合同變更、調(diào)價(jià)函的辦理確認(rèn)。（二）合同管理員，銷售主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)合同條款的審定、合同變更、價(jià)格調(diào)整后的審批辦理，作為銷售訂單下達(dá)的依據(jù)。對(duì)自提合同客戶需持有法人授權(quán)委托書的人員

4、辦理交款、產(chǎn)品提貨事宜進(jìn)行監(jiān)督。（三）市場(chǎng)營(yíng)銷部開票員負(fù)責(zé)柜臺(tái)零售及合同用戶按（ERP）系統(tǒng)訂單辦理產(chǎn)品提貨手續(xù)。（四）市場(chǎng)營(yíng)銷部的發(fā)貨員負(fù)責(zé)按計(jì)劃對(duì)產(chǎn)品配送、外發(fā)承運(yùn)的安排，并跟蹤和落實(shí)承運(yùn)商業(yè)務(wù)人員辦理提貨后產(chǎn)品配送情況。（五）各分廠的發(fā)貨員負(fù)責(zé)產(chǎn)品提貨換票、產(chǎn)品提貨憑證與裝車對(duì)賬，并對(duì)日發(fā)貨情況進(jìn)行（ERP）系統(tǒng)錄入。（六）統(tǒng)計(jì)核算員負(fù)責(zé)承運(yùn)商運(yùn)輸單據(jù)的核對(duì)、運(yùn)費(fèi)的結(jié)算及相關(guān)票據(jù)發(fā)放、留存和保管。（七）市場(chǎng)營(yíng)銷部責(zé)任銷售員負(fù)責(zé)合同用戶送貨用戶的對(duì)賬。（八）財(cái)務(wù)部核算員負(fù)責(zé)按合同及審批憑證下達(dá)銷售訂單，負(fù)責(zé)客戶入賬資金的核實(shí)及貨款的結(jié)算，并配合銷售員核實(shí)客戶應(yīng)收賬款的對(duì)賬明細(xì)及相關(guān)票據(jù)的保

5、管和歸檔。（九）各分廠現(xiàn)場(chǎng)管理員負(fù)責(zé)按照裝車票品種、數(shù)量、編號(hào)安排裝車。（十）各分廠發(fā)貨員、司磅員負(fù)責(zé)產(chǎn)品過磅數(shù)量的確認(rèn)。（十一）墻材分廠負(fù)責(zé)提供產(chǎn)品合格證，產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告單。 第三章管理內(nèi)容及要求第5條 銷售訂單辦理（1） 銷售柜臺(tái)零售訂單：按照收款憑證下達(dá)銷售訂單。（2） 訂單辦理 1、先款后貨合同訂單：依據(jù)合同簽訂條款中產(chǎn)品單價(jià)、數(shù)量收取貨款，按照收款憑證下達(dá)銷售訂單。 2、按（月）量結(jié)算合同訂單：依據(jù)合同簽訂條款中產(chǎn)品單價(jià)（數(shù)量）下達(dá)訂單，每周、每月月底將付款情況書面通知市場(chǎng)營(yíng)銷部責(zé)任銷售員、合同管理員、銷售主管領(lǐng)導(dǎo)。若用戶執(zhí)行合同按月（量）付款，則由責(zé)任銷售員、市場(chǎng)營(yíng)銷部主管領(lǐng)導(dǎo)書

6、面簽字通知財(cái)務(wù)部繼續(xù)下達(dá)訂單，若用戶沒有執(zhí)行合同按月（量）付款，經(jīng)市場(chǎng)營(yíng)銷部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)后確需繼續(xù)發(fā)貨的，由責(zé)任銷售員填寫臨時(shí)賒欠發(fā)貨審批表，經(jīng)銷售部門主管領(lǐng)導(dǎo)、公司主管經(jīng)理、總經(jīng)理共同簽字后，書面通知財(cái)務(wù)部方可下達(dá)訂單。3、 自提合同用戶的銷售訂單辦理：自提合同用戶辦理銷售訂單必須持有合同簽訂單位（個(gè)人）法人授權(quán)委托書的人員辦理，其他人員代辦自提合同用戶銷售訂單時(shí)，由市場(chǎng)營(yíng)銷部開票員將代辦人個(gè)人信息登記與責(zé)任銷售員確認(rèn)相結(jié)合，并將代辦人身份證復(fù)印留存，作為提貨辦理憑證。第六條 合同變更或調(diào)價(jià)的辦理（一）合同變更訂單的下達(dá)：財(cái)務(wù)部按照變更后的合同下達(dá)銷售訂單，沒有接到書面變更合同按照原合同執(zhí)行

7、。（二）調(diào)價(jià)后訂單的下達(dá)：財(cái)務(wù)部接到公司定價(jià)委員會(huì)的價(jià)格調(diào)整通知后，按照通知的時(shí)間、價(jià)格、數(shù)量及相關(guān)要求執(zhí)行。價(jià)格下調(diào)時(shí)按照調(diào)整后的價(jià)格下達(dá)訂單；價(jià)格上調(diào)時(shí)，依據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷部合同客戶產(chǎn)品銷售價(jià)格調(diào)整通知客戶回復(fù)函簽字蓋章后的價(jià)格、數(shù)量下達(dá)訂單，如合同客戶留有預(yù)付款按此條款辦理。 第七條 產(chǎn)品提貨憑證的辦理 （一）墻材產(chǎn)品提貨憑證的辦理 1、墻材產(chǎn)品自提提貨憑證的辦理：用戶于財(cái)務(wù)部交貨款，財(cái)務(wù)收款后（目前市場(chǎng)部前臺(tái)代收），市場(chǎng)營(yíng)銷部業(yè)務(wù)員下達(dá)銷售訂單，開具分子公司產(chǎn)品銷售提送貨單(酒鋼門衛(wèi)換臨牌)、入廠、產(chǎn)品銷售提貨單。 2、墻材產(chǎn)品送貨提貨憑證的辦理：用戶于財(cái)務(wù)部交貨款，財(cái)務(wù)收款后（目前市場(chǎng)部前

8、臺(tái)代收），市場(chǎng)營(yíng)銷部業(yè)務(wù)員下達(dá)銷售訂單，同時(shí)對(duì)分廠發(fā)貨時(shí)下達(dá)送貨計(jì)劃。 （二）固廢產(chǎn)品提貨憑證的辦理 1、固廢產(chǎn)品自提提貨憑證的辦理：用戶于財(cái)務(wù)部交貨款，財(cái)務(wù)收款后（目前市場(chǎng)部前臺(tái)代收），市場(chǎng)營(yíng)銷部業(yè)務(wù)員下達(dá)銷售訂單，時(shí)對(duì)分廠發(fā)貨時(shí)下達(dá)銷售計(jì)劃。 2、固廢產(chǎn)品送貨提貨憑證的辦理：用戶于財(cái)務(wù)部交貨款，財(cái)務(wù)收款后（目前市場(chǎng)部前臺(tái)代收），市場(chǎng)營(yíng)銷部業(yè)務(wù)員下達(dá)銷售訂單，同時(shí)對(duì)分廠發(fā)貨時(shí)下達(dá)送貨計(jì)劃。第8條 票據(jù)留存（1） 墻材產(chǎn)品發(fā)貨完畢后由現(xiàn)場(chǎng)管理員將當(dāng)天產(chǎn)品送貨驗(yàn)收單統(tǒng)計(jì)匯總后轉(zhuǎn)由分廠作業(yè)區(qū)發(fā)貨員，核算員依據(jù)送貨驗(yàn)收（單發(fā)貨室留存聯(lián)）與發(fā)貨報(bào)表對(duì)帳、粘貼裝訂，賬目對(duì)應(yīng)后按照公司自動(dòng)化系統(tǒng)(ERP)

9、逐一上賬，上賬后產(chǎn)品存根月底返市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員存檔。 （二）固廢產(chǎn)品產(chǎn)品發(fā)貨完畢后由現(xiàn)場(chǎng)管理員將當(dāng)天產(chǎn)品磅單統(tǒng)計(jì)匯總后轉(zhuǎn)由分廠作業(yè)區(qū)發(fā)貨員，核算員依據(jù)磅單與發(fā)貨報(bào)表對(duì)帳、粘貼裝訂，賬目對(duì)應(yīng)后按照公司自動(dòng)化系統(tǒng)(ERP)逐一上賬，上賬后磅單月底返市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員存檔。第9條 產(chǎn)品外發(fā)承運(yùn)配送管理產(chǎn)品外發(fā)承運(yùn)配送單一式三聯(lián)，白聯(lián)由市場(chǎng)營(yíng)銷部計(jì)劃調(diào)運(yùn)員留存；粉聯(lián)交由承運(yùn)商業(yè)務(wù)人員到市場(chǎng)營(yíng)銷部開票員辦理處辦理產(chǎn)品提貨憑證送貨，產(chǎn)品外發(fā)承運(yùn)配送單，由市場(chǎng)營(yíng)銷部開票員留存，月底整理裝訂后轉(zhuǎn)交合同管理員留存，保存期限為5年，綠聯(lián)交由承運(yùn)商做帳使用。第10條 產(chǎn)品送貨驗(yàn)收單 產(chǎn)品送貨驗(yàn)收單一式五聯(lián)，各分廠發(fā)貨

10、員開具送貨驗(yàn)收單后留存黃聯(lián)（5發(fā)貨室留存），月底裝訂后交由市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員留底，承運(yùn)商司機(jī)持1-4聯(lián)（白、粉、綠、藍(lán)聯(lián)）送貨，用戶收貨驗(yàn)收后在1-4聯(lián)上簽字確認(rèn)，用戶留存4聯(lián)（藍(lán)聯(lián)，收料單位留存）；用戶簽字確認(rèn)完畢后的1-3聯(lián)（白粉、綠聯(lián)）由承運(yùn)商司機(jī)帶回；3聯(lián)（綠聯(lián)）由承運(yùn)商業(yè)務(wù)人員粘貼匯總后到市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員處核對(duì)作為結(jié)算運(yùn)費(fèi)憑證；1-2聯(lián)（白、粉聯(lián)）由承運(yùn)商司機(jī)轉(zhuǎn)交至發(fā)貨實(shí)發(fā)貨員匯總后交至市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員；2聯(lián)（粉聯(lián)）由核算員交至責(zé)任銷售員與用戶對(duì)賬使用，對(duì)賬結(jié)束后裝訂交由改組負(fù)責(zé)人存檔，留存期5年，1聯(lián)（白聯(lián)）由市場(chǎng)部核算員核對(duì)賬目結(jié)算留存，留存期5年。第11條 產(chǎn)品對(duì)賬單（一）產(chǎn)品對(duì)

11、賬單一式四聯(lián)（白、粉、藍(lán)、黃）：責(zé)任銷售員與用戶現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)無誤后雙方在產(chǎn)品對(duì)賬單上簽字確認(rèn)，用戶留存第三聯(lián)（藍(lán)聯(lián)）；責(zé)任銷售員留存第二聯(lián)（粉聯(lián)），第一聯(lián)由責(zé)任銷售員轉(zhuǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員核對(duì)數(shù)量后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部月底進(jìn)行裝訂，第四聯(lián)由市場(chǎng)營(yíng)部核算員留存。（二）產(chǎn)品對(duì)賬單由責(zé)任銷售員在市場(chǎng)營(yíng)銷部合同管理員處領(lǐng)取，責(zé)任銷售員領(lǐng)取產(chǎn)品對(duì)賬單后與市場(chǎng)營(yíng)銷部核算員轉(zhuǎn)交的送貨驗(yàn)收單2聯(lián)（粉聯(lián)）與用戶對(duì)賬。（三）發(fā)票的開具與領(lǐng)?。贺?cái)務(wù)部出納依據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷部主管領(lǐng)導(dǎo)簽字的開票明細(xì)予以開具發(fā)票，并由銷售部合同管理統(tǒng)一登記、簽收、領(lǐng)取。經(jīng)合同管理員建檔后交責(zé)任銷售員，責(zé)任銷售員在領(lǐng)取發(fā)票10日后將客戶簽收的發(fā)票（增值稅發(fā)

12、票）、回執(zhí)單返回合同管理員處，并由其歸檔。（四）市場(chǎng)營(yíng)銷部合同管理員對(duì)責(zé)任銷售員每月形成的產(chǎn)品對(duì)賬單、發(fā)票、發(fā)票回執(zhí)單及月認(rèn)證單據(jù)予以存檔并建立電子檔案，次月8日前責(zé)任銷售員應(yīng)將上述單據(jù)主動(dòng)存檔，并建立交接臺(tái)帳。每年年底30日前應(yīng)將年欠款客戶（單位）應(yīng)收賬款確認(rèn)函及業(yè)務(wù)票據(jù)全部留存市場(chǎng)營(yíng)銷部合同管理員，便于欠款清收和次年追繳。（五）以上單據(jù)的查詢、調(diào)閱須經(jīng)市場(chǎng)營(yíng)銷部部長(zhǎng)、主管經(jīng)理簽字后方可調(diào)用。（六）銷售票據(jù)按照“當(dāng)月清、季度清、當(dāng)年清”的原則，有問題立即提出整改。銷售票據(jù)保管遵循“長(zhǎng)期、有效”的原則，人員調(diào)整或調(diào)離時(shí)，首先要將各類票據(jù)交接清楚。第十二條 銷售發(fā)票的管理（一）增值稅專用發(fā)票及增

13、值稅普通發(fā)票開具原則：1、按照合同約定的客戶名稱開具發(fā)票;2、按照發(fā)貨的實(shí)際數(shù)量和約定的價(jià)格開具發(fā)票的原則.;3、按照誰(shuí)進(jìn)款給誰(shuí)開具發(fā)票的原則；4、嚴(yán)禁出現(xiàn)超開發(fā)票。（二）開票名稱與合同約定客戶約定的名稱確需變更時(shí)，首先要簽訂補(bǔ)充合同進(jìn)行客戶名稱的變更、確認(rèn)之后方可按照變更后的名稱開具發(fā)票。（三）非合同用戶開票名稱與進(jìn)款人名稱不一致，需要變更名稱是，首先要有進(jìn)款人出具變更開票名稱的證明，之后經(jīng)公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可開具發(fā)票。（四）由責(zé)任銷售員領(lǐng)走的發(fā)票，責(zé)任銷售員要簽字確認(rèn)；發(fā)票送達(dá)客戶后要將客戶簽字的回執(zhí)單返回市場(chǎng)營(yíng)銷部存檔。（五）向自提客戶、柜臺(tái)客戶開具的發(fā)票，由對(duì)方業(yè)務(wù)人員在我公司財(cái)務(wù)

14、開具發(fā)票底聯(lián)上簽字確認(rèn)。（六）財(cái)務(wù)部建立發(fā)票開具、領(lǐng)用臺(tái)帳。 第四章附則第十三條 相關(guān)考核參照公司專業(yè)管理考核細(xì)則執(zhí)行第十四條 本辦法最終解釋權(quán)歸市場(chǎng)營(yíng)銷部，本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。附件：1、業(yè)務(wù)流程圖 2、分、子公司銷售產(chǎn)品提（送）貨單 3、銷售通知單樣表 4、產(chǎn)品提貨單樣表 5、產(chǎn)品送貨驗(yàn)收單樣表 專心-專注-專業(yè)附件1：潤(rùn)源公司固廢事業(yè)部銷售流程圖股份公司財(cái)務(wù)按照合同結(jié)算加工、處理、回供酒鋼集團(tuán)公司冶金渣處理分廠祥正公司鋼鐵料反饋反饋下單人落實(shí)通知接單人發(fā)貨未付款已付款確認(rèn)貨款財(cái)務(wù)收貨確認(rèn)發(fā)貨分廠產(chǎn)品準(zhǔn)備制定發(fā)貨計(jì)劃錄單了接單客戶信息貨款信息發(fā)貨信息產(chǎn)品信息銷售固廢類產(chǎn)品墻材、脫硫類產(chǎn)品回供類產(chǎn)品對(duì)外銷售產(chǎn)品當(dāng)月結(jié)算當(dāng)月掛賬附件：2 分、子公司銷售產(chǎn)品提（送）貨單 流水號(hào)： 產(chǎn)品名稱提貨車輛車牌號(hào)碼提貨時(shí)間 年 月 日提貨單簽發(fā)人單位名稱（分、子）公司附件：3酒鋼吉瑞再生資源開發(fā)有限責(zé)任公司產(chǎn)品銷售通知單供方單位（章）： 年 月 日用戶名稱產(chǎn)品名稱計(jì)量單位供貨方式單價(jià)（元）數(shù)量金額付款方式交款金額使用地點(diǎn)收貨人及電話備注說明銷售主管： 用戶經(jīng)辦人： 發(fā)貨員：附件：4酒鋼吉瑞再生資源開發(fā)有限責(zé)任公司銷售提貨單供貨單位（章