資金調(diào)度管理辦法

1、六合盛公司資金調(diào)度管理辦法（草稿）第一章總則第一條為實現(xiàn)六合盛公司下屬各企業(yè)資金統(tǒng)一調(diào)度，嚴格規(guī)范資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險，制定本辦法。第二條本辦法所稱資金是指涵蓋公司項目前期準備、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營等過程各環(huán)節(jié)的資金，包括工程建設(shè)資金、生產(chǎn)營運資金。第三條本辦法適用于集團公司及下屬子公司。第二章資金調(diào)度管理第四條資金調(diào)度管理方式及流程由各子公司財務(wù)部根據(jù)本項目公司月資金預(yù)算提出資金需求?集團財務(wù)部（集團財務(wù)部審核匯總后）?董事長審批（確定本月公司資金預(yù)算及資金調(diào)度計劃）?集團財務(wù)部（按照董事長確定方案下發(fā)各子公司）?子公司財務(wù)部（子公司根據(jù)既定方案劃撥款項及使用資金）第五條集

2、團公司建立資金調(diào)度會制度，由財務(wù)管理部主持，按照“年預(yù)算，月平衡，周調(diào)度，日安排”的原則，通過分析、預(yù)測、控制等方法，對企業(yè)的資金實行集中統(tǒng)一調(diào)度和管理。集團公司財務(wù)管理部資金調(diào)度程序如下：年預(yù)算根據(jù)集團公司確定的年度投資損益預(yù)算及進度計劃節(jié)點，財務(wù)管理部會同相關(guān)部門主持制定年度資金預(yù)算，經(jīng)董事長辦公會審核批準后執(zhí)行。月平衡在年度資金預(yù)算控制額范圍內(nèi)，根據(jù)各子公司上報的月資金需求，在分析上月資金調(diào)度執(zhí)行情況和研究處理資金籌集、撥付等重大事項的基礎(chǔ)上，綜合平衡當月資金流量，確定當月資金流入流出預(yù)算。周調(diào)度財務(wù)管理部每周五根據(jù)各公司資金使用情況，在月資金平衡資金預(yù)算的基礎(chǔ)上，對各子公司上報的臨時緊

3、急性資金預(yù)算進行審核和平衡，并報董事長確定調(diào)整金額。日安排根據(jù)月度及周資金流量預(yù)算，結(jié)合各企業(yè)銀行存款結(jié)存情況，由財務(wù)管理部通知各子公司進行撥款,并報董事長審批。第六條各子公司應(yīng)比照集團公司本部資金管理和調(diào)度程序，建立健全本企業(yè)內(nèi)部資金管理和調(diào)度運行的機制，確保資金流的可控、在控。第七條資金調(diào)度日常管理（一）各子公司要加強資金日常調(diào)度管理的領(lǐng)導(dǎo)，形成分管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，財務(wù)部門為主，相關(guān)部門配合的日常資金管理調(diào)度體系和程序。（二）確定資金管理的專職人員，制定本企業(yè)年、月、周和日的資金預(yù)算；每月、周末及時報送資金預(yù)算表。（見附表）。（三）每日16：30點查詢本公司資金余額，與當?shù)劂y行出具的票據(jù)以及會計

4、核算余額進行核對，保證發(fā)生額和余額無誤。（四）及時催收應(yīng)收帳款，合理安排資金指出，保證資金周轉(zhuǎn)正常。第八條為加強各公司之間資金調(diào)撥的充分溝通及資金調(diào)撥的嚴肅性，在進行資金調(diào)撥時，先發(fā)送資金調(diào)撥溝通函予以溝通，在確認無誤后，再啟動資金調(diào)撥單的流程。根據(jù)資金調(diào)度管理的情況，集團公司制定對各公司考核指標，予以考核。第九條違反本辦法規(guī)定的公司和個人，將作如下處理：（一）責(zé)令限期糾正錯誤；（二）給予通報批評，并結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任制考核辦法，對違紀企業(yè)給予經(jīng)濟或行政處罰；（三）有關(guān)人員如有挪用資金、虛報支出、少報收入、隨意坐支等情況，將視情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰。第三章附則第十條本辦法由六合盛公司財務(wù)管理部負責(zé)解釋。第十一條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行,2011年9月8日附表1:六合盛公司2011