商業(yè)銀行信貸風險

1、商業(yè)銀行信貸風險一、構建我國商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)的必要性分析中國加入世界貿易組織，為我國商業(yè)銀行帶來了不可多 得的發(fā)展機遇，同時又對我國商業(yè)銀行的競爭格局形成了較 大沖擊，對我國金額體制和金融制度也產生重要影響。隨著 我國金融行業(yè)改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮生了水 面。不良貸款問題成為我國銀行業(yè)下一步改革和發(fā)展的沉重 包袱和障礙，使得金融對經(jīng)濟承擔助推器的功能難以有效發(fā) 揮。近年來，我國銀行業(yè)金融機構不斷強化信貸管理，加速 財務重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比 率分別有所下降，但截至 2006年底，全部商業(yè)銀行五級分 類不良貸款余額仍有萬億元、比率為 ,仍然高于國際間

2、銀 行評價標準水平記錄（其良好區(qū)間在2%至5%）,信貸風險在 我國商業(yè)銀行面臨的風險中仍占據(jù)主體地位。因此，在金融 市場加速開放的今天，信貸風險的防范有著十分重要的作 用。商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)則是一種事前管理模式，即 運用計算機系統(tǒng)對特定經(jīng)濟主體進行系統(tǒng)化連續(xù)、動態(tài)的監(jiān) 測分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別相關信貸風險，并發(fā)生相應的風險 警示信號。商業(yè)銀行可通過對企業(yè)風險信息的預警，隨時感 知自身所處經(jīng)濟環(huán)境中風險狀態(tài)和對企業(yè)采取措施后可能 產生的影響，準確冷靜地分析投資環(huán)境與市場變化對貸款影 響的能力。同時，在銀行貸款所面臨的各種現(xiàn)實的或潛在的 風險尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應用預警 系

3、統(tǒng)可以排斥和防范企業(yè)經(jīng)營性風險的侵入，使企業(yè)經(jīng)營性 風險不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風險的危險系數(shù)降 到最小。因此，建立商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)，及時發(fā)現(xiàn)、防 范商業(yè)銀行不良貸款的產生和擴大，對銀行貸款進行規(guī)范的 管理具有重大的意義。二、商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)的設計思路貸款獨立性是信用風險數(shù)學模型應用的重要假設條件。政府不同程度的行政干預和政策錯誤將導致銀行信貸存在 的風險，無法用現(xiàn)代信用風險度量模型進行準確的預測，即 使預測到也不能進行有效的應用。因此，我國目前對信用風 險度量模型的應用很少，信貸風險預警系統(tǒng)的開發(fā)和應用也 受限。近年來，我國政府一直把國有商業(yè)銀行作為金融改革的 重要對

4、象，四大國有商業(yè)銀行中已有3家上市，農業(yè)銀行的股改工作也在積極進行之中。上述舉措無疑會在很大程度上 改善國有商業(yè)銀行的治理機制、管理理念、以及經(jīng)營績效。隨著市場化進程的推進，商業(yè)銀行的信貸行為將更加理性，貸款的獨立性也不斷提高，信用風險度量數(shù)學模型在我國的 應用條件已逐漸具備。商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)是指運用計算機系統(tǒng)的智 能控制功能，通過一系列定性、定量的技術手段對特定經(jīng)濟 主體進行系統(tǒng)化連續(xù)監(jiān)測分析，提早發(fā)現(xiàn)和判別風險來源、 風險范圍、風險程度和風險走勢，并發(fā)生相應的風險警示信 號。根據(jù)風險預警系統(tǒng)提供的不同信號，對商業(yè)銀行貸款業(yè) 務的開展進行指導。商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)著力于建立一個有

5、助于銀 行及時發(fā)現(xiàn)不良貸款，并有效控制不良貸款的系統(tǒng)。整個系 統(tǒng)由商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)、 商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)和中心協(xié)調控制子系統(tǒng)組成。通過 各個子系統(tǒng)的協(xié)調運行，實現(xiàn)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務和貸款監(jiān) 管業(yè)務的智能化、科學化，信息化管理。三、商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)商業(yè)銀行信貸預警系統(tǒng)的預警依據(jù)主要是銀行信息資 源。及時、準確的信息是系統(tǒng)運行的基礎，也是銀行開展信 貸業(yè)務、央行和銀監(jiān)會開展監(jiān)管的前提條件。因而，建立一 個健全的數(shù)據(jù)信息中心是十分必要的。商業(yè)銀行信貸信息子 系統(tǒng)是整個預警分析系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息儲存和提取的中心。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)包含的信息種類有：歷史統(tǒng)計 數(shù)據(jù)

6、信息、即時數(shù)據(jù)信息、經(jīng)濟發(fā)展信息、行業(yè)動態(tài)信息、客戶信用信息、系統(tǒng)內部處理信息等。除系統(tǒng)內部處理信息 是來自系統(tǒng)處理結果外，其它信息都來自系統(tǒng)外部，其信息 傳導途徑為：信息通過上圖的傳導途徑，最終進入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫。由 于目前全國各大商業(yè)銀行都已經(jīng)運用了計算機聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，對 于信息的采集和導入已經(jīng)不是難題了。在明確了數(shù)據(jù)信息的種類和來源后，就需要了解這些信 息的歸屬。商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)由幾個大的數(shù)據(jù)庫組 成，每一個數(shù)據(jù)庫下設置數(shù)據(jù)項，數(shù)據(jù)信息分類儲存在各數(shù) 據(jù)項下。具體設置的數(shù)據(jù)庫如下 （表1）:1 .宏觀經(jīng)濟信息數(shù)據(jù)庫。宏觀經(jīng)濟信息數(shù)據(jù)庫包括的內 容為：經(jīng)濟發(fā)展信息，如經(jīng)濟增長率、通貨膨脹率

7、、國際 收支狀況、稅率、投資和貿易等方面的規(guī)模、結構及變化趨 勢、國家法律法規(guī)中對產業(yè)發(fā)展的豉勵或限制信息等；貨 幣政策信息，如法定存款準備率、 再貼現(xiàn)率、利率、匯率等 建立宏觀經(jīng)濟信息數(shù)據(jù)庫的目的是為了判斷經(jīng)濟未來發(fā)展 的趨勢、財政、貨幣政策調控狀況，以防范經(jīng)濟惡化所帶來 的信貸系統(tǒng)風險。2 .商業(yè)銀行相關信息數(shù)據(jù)庫。銀行相關信息數(shù)據(jù)庫的內 容為：銀行業(yè)總體信貸信息，包括中央銀行、銀監(jiān)會發(fā)布 的業(yè)務指導信息、同業(yè)拆借率、商業(yè)銀行信貸資產的存量和 增量、投資動態(tài)、不良資產總量及比率等信息；銀行內部自身資料信息，如各商業(yè)銀行存款總量、貸款總量、可支配 的資金量、貸款運營周期統(tǒng)計數(shù)據(jù)、貸款償還情況

8、等。建立 該數(shù)據(jù)庫的目的是為了了解同行業(yè)信貸狀況，商業(yè)銀行自身 信貸資金運行風險狀況，以防范商業(yè)銀行業(yè)信貸風險。3 .商業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫。按照貸款主體的不同，商 業(yè)銀行客戶信息數(shù)據(jù)庫分為自然人、個體工商戶及小型企 業(yè)、企業(yè)法人三類客戶信息數(shù)據(jù)庫。自然人信息數(shù)據(jù)庫的內 容主要為客戶個人基本情況，側重于個人收入、個人信譽和 負債情況。個體工商戶及小型企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫的內容主要 為：客戶基本情況、盈利能力、營運能力、負債情況和償債 能力等，側重于生產經(jīng)營狀況和發(fā)展?jié)摿顩r。企業(yè)法人客 戶信息數(shù)據(jù)庫主要包括：客戶基本信息，如公司概況、公 司歷史信譽、管理層素質、行業(yè)地位、企業(yè)發(fā)展前景等信息; 客戶財

9、務風險信息，如盈利能力、營運能力、償債能力、 現(xiàn)金流量狀況等信息；客戶信貸資產質量風險信息，如貸 款本息按期償還情況、 不良資產情況、擔保抵押情況等信息; 客戶所處行業(yè)信息，如產業(yè)政策、對外貿易條件變化、市 場供求、產業(yè)成熟度、行業(yè)技術風險、行業(yè)壟斷程度、行業(yè) 增長潛力、行業(yè)波動性、產業(yè)擴張性、產品替代性、行業(yè)資 本積累率、行業(yè)勞動生產率、行業(yè)虧損系數(shù)、產品銷售率、 行業(yè)信貸平均損失率、相對不良資產率等。建立商業(yè)銀行客 戶信息數(shù)據(jù)庫的目的是為了掌握客戶生產經(jīng)營狀況、財務狀況、信用等級狀況，以防范貸款對象風險。四、商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)商業(yè)銀行貸款分析子系統(tǒng)是整個預警系統(tǒng)的核心部分， 當客戶向銀

10、行提由貸款申請時，銀行業(yè)務員將有關數(shù)據(jù)輸入 商業(yè)銀行信貸信息子系統(tǒng)，商業(yè)銀行分析子系統(tǒng)便從信貸信 息子系統(tǒng)中提取相關的客戶信息、行業(yè)信息、宏觀經(jīng)濟運行 數(shù)據(jù)信息，對商業(yè)銀行的該筆貸款業(yè)務進行動態(tài)分析。商業(yè) 銀行信貸分析子系統(tǒng)由系統(tǒng)運行參數(shù)數(shù)據(jù)庫、指標模塊、判 斷模塊、預測模塊組成。1.系統(tǒng)運行參數(shù)數(shù)據(jù)庫。系統(tǒng)運行 參數(shù)數(shù)據(jù)庫主要包括：系統(tǒng)暫存信息數(shù)據(jù)庫；預警警界 線數(shù)據(jù)指標庫；數(shù)據(jù)處理公式數(shù)據(jù)庫。建立該數(shù)據(jù)庫的目 的是為了商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)有效的運行。2 .指標模塊。指標模塊是實現(xiàn)預警的首要環(huán)節(jié)，其主要 功能是建立科學的預警指標體系正常值，建立預警界限。指 標模塊的作用是為了使預警指標信息

11、系統(tǒng)化、條理化和可運 用化。預警體系科學性的首要標志就是所選擇的預警指標系 統(tǒng)能否科學地反映商業(yè)銀行信貸風險的變化特征。預警指標主要由系統(tǒng)性風險指標和非系統(tǒng)性風險指標 兩部分組成?？蛻粝到y(tǒng)性信貸風險主要來源于宏觀經(jīng)濟方面 的行業(yè)信貸風險、區(qū)域信貸風險；非系統(tǒng)性風險主要表現(xiàn)在 客戶經(jīng)營風險、財務風險和信貸記錄等方面。因此，結合上 述風險構成因素，商業(yè)銀行信貸風險預警指標體系應包括宏觀經(jīng)濟發(fā)展指標體系、客戶所處行業(yè)信貸風險預警指標體 系、客戶所處區(qū)域風險預警指標體系、客戶經(jīng)營風險預警指 標體系、客戶財務風險預警指標體系、客戶信貸資產風險預 警指標體系。指標模塊就是通過確定數(shù)據(jù)庫中各指標正常值的范圍

12、 和指標體系的權重，計算由警界限系數(shù)，再將預警警界線系 數(shù)輸入系統(tǒng)運行參數(shù)數(shù)據(jù)庫中保存。3 .判斷模塊。判斷模塊主要功能是將商業(yè)銀行客戶信息 庫中的客戶信息調入，對照系統(tǒng)運行參數(shù)數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)處 理公式所確定的正常值（預警警界線），計算風險指數(shù)。判斷 模塊決定是否發(fā)生警報，以及發(fā)生何種程度的預警警報。報警裝置是風險預警系統(tǒng)的關鍵部件。信貸風險預警系 統(tǒng)在目標客戶的信貸風險上升到一定程度時，能夠通過指標 體系的風險指數(shù)及時發(fā)生預警信號，為信貸人員采取風險防 范措施，制定信貸決策提供重要的參考信息。4 .預測模塊。商業(yè)銀行信貸風險預警系統(tǒng)不但可以對銀 行當前所面臨的信貸風險發(fā)生預警信號，而且能夠根

13、據(jù)歷史 信息，預測銀行信貸風險的發(fā)展趨勢，進而對客戶信貸風險 的未來狀況做由評價并進行預警。由于用于市場預測的灰色 理論具有需要的數(shù)據(jù)模型少和利用微分方程描述動態(tài)特性 的優(yōu)勢，且由理論建立的灰色動態(tài)預報模型具有良好的預測 精度，因此在信貸風險預警系統(tǒng)中引入灰色理論進行預測，可以獲得良好的預測效果。五、商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)一旦商業(yè)銀行信貸分析子系統(tǒng)的判斷模塊決定發(fā)生警 報時，商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)就會發(fā)生相關的警示信號。商業(yè)銀行信貸警示子系統(tǒng)的預警分為兩部分構成，即商 業(yè)銀行信貸整體風險和單個客戶風險所構成；相對應的商業(yè) 銀行貸款警示子系統(tǒng)為兩類預警，即A類預警信號和B類預 警信號。A類預警信

14、號反映的是商業(yè)銀行自身風險情況，共分為5個風險等級，由綠、藍、紫、黃、紅5種顏色的字母“A”標示。當預警信號為綠色時，表明銀行經(jīng)營穩(wěn)健，達到銀監(jiān) 會風險監(jiān)管的各項要求，控制風險能力較強；當預警信號為 藍色時，表明銀行經(jīng)營基本穩(wěn)健，達到銀監(jiān)會風險監(jiān)管的主 要要求，在個別方面未達到風險監(jiān)管要求；當預警信號為紫 色時，表明銀行經(jīng)營狀況正常，基本達到風險監(jiān)管的主要要 求，但存在一些缺陷；當預警信號為黃色時表明銀行存在較 大的風險，較多方面未達到風險監(jiān)管要求，存在問題較多； 當預警信號為紅色時表明銀行經(jīng)營狀況很差，經(jīng)營有嚴重缺 陷和問題，控制、化解風險能力基本喪失。B類預警信號反映的是貸款客戶存在的風險

15、情況，共分 為5個風險等級，由綠、藍、紫、黃、 紅5種顏色的字母“B” 標示。當預警信號為綠色時，表明客戶的收入穩(wěn)定，有十分 強的償債能力；當預警信號為藍色時，表明客戶的收入基本 穩(wěn)定，有較強的償債能力；當預警信號為紫色時，表明客戶 的收入較前期有小幅縮減， 但收入基本穩(wěn)定，具備償債能力， 但存在一些可能對償債產生不利影響的因素；當預警信號為 黃色時，表明客戶的收入大幅縮減，并長期不能改善，償債 能力由現(xiàn)問題；當預警信號為紅色時，表明客戶收入縮減嚴 重，并由現(xiàn)負收入，基本失去償債能力。六、中心協(xié)調控制子系統(tǒng)正如一個樂隊需要一個指揮一樣，作為一個完整的運行 整體，僅有各個子系統(tǒng)的獨立運行是不行的

16、，它們必須相互 合作、協(xié)調運行。而中心協(xié)調控制子系統(tǒng)正是充當了指揮的 角色。中心協(xié)調控制子系統(tǒng)設置的功能是將各個系統(tǒng)的資源 合理的調動起來，避免信息資源的重復，并及時更新；檢驗 預警信息系統(tǒng)、指標模塊和判斷模塊設置的科學性、 合理性, 并對其定期進行信息反饋，及時調整。同時，在其它子系統(tǒng) 完成各自任務時，它能夠及時保存數(shù)據(jù)信息，并對其加密， 避免資源外泄。但最重要的還是它能夠同銀行的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)建 立對接關系，避免系統(tǒng)之間產生沖突。對商業(yè)銀行信貸風險進行預警，其最終目的在于對信貸 風險進行有效控制。以往我國商業(yè)銀行風險管理偏重于信貸 風險的事后控制，即等到風險已經(jīng)發(fā)生才采取措施進行補 救，但此刻不良貸款已經(jīng)形成并造成一定的損失。商業(yè)銀行 信貸風險預警系統(tǒng)通過對貸款前的銀行系統(tǒng)風險和非系統(tǒng) 風險的分析預測，在銀行貸款過程中