某市某綜合物流園可行性方案研究報告

1、某市某綜合物流園工程可行性報告目 錄第一章工程投資商概況第二章工程概況第三章工程分析第四章工程建設第五章工程總投資概算及財務分析第六章工程風險分析及控制風險措施第一章工程投資商概況某實業(yè)投資集團源于蠶桑生產(chǎn)、收購、加工、經(jīng)營以及綢緞等紡織品生 產(chǎn)與經(jīng)營，是省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營重點龍頭企業(yè)。隨著企業(yè)的開展，同時 涉足房地產(chǎn)開發(fā)、礦業(yè)開采、水電開發(fā)、物流運輸和融資擔保等實業(yè)投資， 注冊資本1.65億元。集團現(xiàn)有獨資和控股公司 7個，參股公司3個，公司 資產(chǎn)逾12億元，是一個跨行業(yè)、跨區(qū)域經(jīng)營的成長性民營企業(yè)集團。公司 擁有管理學碩士、經(jīng)濟師、會計師、工程師等高、中級管理人員35人組成的現(xiàn)代化管理團隊

2、，現(xiàn)有員工1300人。公司管理體系科學規(guī)，擁有的生產(chǎn) 設備500余臺套，產(chǎn)品質(zhì)量一直處于全省領(lǐng)先水平，產(chǎn)品供不應求。擁 有長期合作的經(jīng)營商家和覆蓋全國以及印度、歐美及東南亞的市場網(wǎng)絡。 集團公司擁有“生產(chǎn)自主經(jīng)營出口專營權(quán)，連續(xù)多年被中國農(nóng)業(yè)銀行省 分行評為“省銀企合作誠信單位。榮獲“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營先進企業(yè)、“市明星企業(yè)、地方納稅“ A級企業(yè)、“重合同、守信用企業(yè)等稱號。 公司恪守“誠為本，和為貴，自強不息，做大做強的經(jīng)營理念，堅持“誠 信經(jīng)營，共謀開展的經(jīng)營方針，牢固樹立“以質(zhì)量求生存，以誠信求發(fā) 展的經(jīng)營思路，力爭把某實業(yè)做大做強，為創(chuàng)造和諧社會而努力，為國 家經(jīng)濟建設和社會開展奉獻力量。

3、第二章工程概況一、建設背景在經(jīng)濟全球化的今天，物流成為繼生產(chǎn)和營銷之外的“第三利潤源泉， 物流產(chǎn)業(yè)在國際上被喻為促進經(jīng)濟開展的 “加速器，物流正在成為全體經(jīng) 濟開展的熱點和新的經(jīng)濟增長點，是國家和地區(qū)經(jīng)濟綜合實力的重要表達。 物流園區(qū)是現(xiàn)代物流開展標志之一，其綜合物流效勞功能能有效改善投資 環(huán)境，有力促進本地及周邊區(qū)域經(jīng)濟開展，并推動第三方物流企業(yè)成長， 因此加快物流園區(qū)的規(guī)劃建設成為了加快現(xiàn)代物流開展的突破口。某市全市人口 505萬，主城市人口約110萬。是中國歷史文化名城，是 長江上游實施沿江軸線戰(zhàn)略的重點開展城市之一，是對外開放的重要門戶， 是成渝經(jīng)濟區(qū)商貿(mào)物流中心，北鄰市，東接省，南抵

4、省，西連市、市、江 市；長江自西向東橫貫全區(qū)，沱江、永寧河、赤水河、瀨溪河、龍溪河等 構(gòu)成區(qū)主要的水系網(wǎng)。赤水河沿市區(qū)南側(cè)和東南側(cè)通過，向北匯入長江， 是省重要的交通節(jié)點和港口城市。某市資源豐富，僅礦產(chǎn)資源無煙煤儲量約69億噸，硫鐵礦儲量約32億 噸，煤層氣儲量約1000億立方米，天然氣儲量約650億立方。同時隨著改 革開放不斷深入，某農(nóng)業(yè)根底及機械、釀酒全國唯一擁有兩種名酒“某 特曲老窖、郎酒的城市、醫(yī)藥、化工等工業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步開展；城鄉(xiāng)建 設、人居環(huán)境明顯改善；餐飲娛樂、生態(tài)旅游等效勞行業(yè)日益繁榮；環(huán)境 保護、教科文衛(wèi)等其他各項事業(yè)進一步提高。以“一橫二縱五港區(qū)的水 運體系和“一環(huán)七射一橫

5、的高速公路網(wǎng)，以及“三橫四縱的鐵路網(wǎng)和 4C某藍田機場航空港形成某立體交通運輸網(wǎng)絡已初具規(guī)模。按照某市委、市政府提出的“以港興市開展戰(zhàn)略的要求，充分發(fā)揮區(qū)位獨特、交通便捷、物流儲藏量大等優(yōu)勢，加快物流根底設施和物流公共 信息平臺建設，開展第三方物流，形成布局合理、裝備先進、運作規(guī)的現(xiàn) 代流通效勞體系。目前，某港已經(jīng)開展成為背靠、輻射滇黔、連接長三角、通江達海，以雜貨和外貿(mào)集裝箱運輸為主的區(qū)域綜合物流主樞紐港。到2021年，初步形成港口城市的主體框架，全港貨物吞吐量到達1716萬噸，集裝箱吞吐能力 到達100萬標箱以上，集裝箱吞吐量到達 80萬標箱以上。二、建設條件某某綜合物流園緊鄰某機械工業(yè)集

6、中開展區(qū)和某國際集裝箱碼頭，水運條件良好；距沿江高速公路約 1.5公里，緊鄰片區(qū)主干道瀘合路，通過繞 城高速與高壩化工園區(qū)相連，公路運輸條件良好，區(qū)位交通優(yōu)越。該物流 園建成后是某市主要的滾裝作業(yè)區(qū)以及重要的機械主導型物流園區(qū)。以實 現(xiàn)效勞于機械園區(qū)和酒業(yè)園區(qū)的原料及產(chǎn)品、周邊散貨的物流功能為主， 兼城市配送功能。三、建設規(guī)劃該工程規(guī)劃以某機械化工工業(yè)園、 白酒產(chǎn)業(yè)園、某國際集裝箱碼頭為依 托，以水路、公路、鐵路、航空立體交通網(wǎng)絡為支撐，突出“港城一體特色，打造西部物資貿(mào)易集散基地、西部陸、空、江、海多式聯(lián)運基地、 西南臨港產(chǎn)業(yè)基地，實現(xiàn)以物流業(yè)為引領(lǐng)的現(xiàn)代制造業(yè)、現(xiàn)代效勞業(yè)聯(lián)動 開展為總體指

7、導思想。采取統(tǒng)一規(guī)劃、分步實施、滾動開發(fā)的戰(zhàn)略。物流 園區(qū)總體劃分為機械及酒類產(chǎn)品交易與配送區(qū)、散貨作業(yè)區(qū)、城市配送區(qū)、綜合辦公生活區(qū)四大功能區(qū)域，具體包括現(xiàn)代倉儲區(qū)、中央商務交易區(qū)、 流通加工區(qū)、配送作業(yè)區(qū)、物流信息科創(chuàng)開發(fā)區(qū)、堆場區(qū)、停車區(qū)、綜合 效勞及生活區(qū)。同時配套建設水、電、道路等效勞設施。四、建設規(guī)模1、總體建設規(guī)模根據(jù)某綜合物流園的主要功能和生產(chǎn)經(jīng)營需要，總體建設規(guī)模的主要技術(shù)經(jīng)濟指標為：1、方案用地地面積為86.33萬m2約1295畝，預計總投資約10億元 不包括土地費。建設周期為6-7年。2、建筑物面積：198,000 m2,占地 128,522 m23、堆場、作業(yè)場：116

8、,000 m24、道路、停車場：137,660 m25、建筑系數(shù)：0.5236、綠化面積：169,190 m27、綠化率為：19.6%8、場地利用系數(shù)：0.869、主要機械設備：500臺套*本工程主要建、構(gòu)筑物工程量見表 2-1。主要建、構(gòu)筑物工程量匯總表表2-1序號工程工程單位工程量1貨運交易市場m2478002各類倉庫m21110003生產(chǎn)輔助建筑m238004生活輔助建筑m2140005維修加工車間m257006綜合辦公樓m2157007道路m2972008停車場m2404609作業(yè)場m28450010堆場m23150011綠化m2169190第三章工程分析一、某市物資流通開展狀況分析隨

9、著經(jīng)濟的全球化和科學技術(shù)尤其是信息技術(shù)的迅猛開展，物流作為一種實現(xiàn)經(jīng)濟高效運行和直接決定企業(yè)的生產(chǎn)和效益、商品流通的本錢和效 率、消費者對效勞的滿意度，進而涉及到工商企業(yè)乃至國家經(jīng)濟核心競爭 力、國家和地區(qū)投資環(huán)境以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的融高新技術(shù)為一體的先進組 織方式和管理技術(shù)，在經(jīng)歷了幾十年的開展后，目前正在成為全球經(jīng)濟發(fā) 展的一個重要熱點和新的經(jīng)濟增長點，并成為一個國家和地區(qū)經(jīng)濟綜合實 力的重要表達。我國自上世紀80年代初引進“物流概念和理論以來，隨著我國社會 主義市場經(jīng)濟體制的初步建立與完善，經(jīng)濟持續(xù)、快速、穩(wěn)定增長和科學 技術(shù)的迅猛開展，物流對提高地區(qū)乃至國家的綜合經(jīng)濟競爭力的作用，已 開

10、始為各界所關(guān)注，現(xiàn)代物流工程的規(guī)劃與實施，正成為社會經(jīng)濟開展的 新亮點。某市近幾年社會經(jīng)濟開展快速，僅某臨港工業(yè)園 現(xiàn)有人口約50萬人。 區(qū)域有中海油、北方化工等規(guī)模以上工業(yè)企業(yè) 120戶，2021年實現(xiàn)工業(yè)總 產(chǎn)值約200億元；區(qū)域有各類物流企業(yè) 210戶，實現(xiàn)物流等效勞業(yè)增加值 25億元。但由于地處陸地區(qū)，經(jīng)濟開展的總體水平與全國水平尚有一定的 差距，與沿海和經(jīng)濟興旺地區(qū)相比差距更大。某市在交通、倉儲設施雖已 有一定的根底，但從現(xiàn)代物流的理念看，規(guī)模，水平還都比擬低，還需從 實際出發(fā)，借鑒興旺國家的經(jīng)驗，進行全面規(guī)劃和整合。1、交通根底設施開展狀況某市的綜合運輸建設以“一橫二縱五港區(qū)的水運

11、體系和“一環(huán)七射一 橫的高速公路網(wǎng)以及“三橫四縱的鐵路網(wǎng)和 4C某藍田機場航空港形成 某立體交通運輸網(wǎng)絡已具規(guī)模。轄區(qū)的水路、公路、鐵路、航空交通干線 輻射四面八方，通達全國各地。交通區(qū)位優(yōu)勢明顯。2、貨物運輸狀況某市是以酒業(yè)、化工、機械、能源產(chǎn)業(yè)為主導，以高端裝備制造、新能 源、新材料、生物醫(yī)藥等新興產(chǎn)業(yè)為補充。是全國重要的以名優(yōu)酒為主導 的食品工業(yè)基地、循環(huán)型的化工基地、清潔能源生產(chǎn)基地和生產(chǎn)裝備制造 基地。物流資源豐富，物流量十分巨大。年物流貨運量到達10084.40萬噸， 同比增長了 5.91%。社會貨運量的持續(xù)增長，為某市物流市場帶來大量需 求，為物流行業(yè)的開展提供了良好的市場環(huán)境。

12、二、某某綜合物流園的輻射圍與客戶定位1、輻射圍某綜合物流園直接經(jīng)濟腹地為某市所轄的區(qū)縣等地區(qū)，間接腹地為地 區(qū)、及國各省市。2、客戶定位要實現(xiàn)不同開展階段的戰(zhàn)略目標，某物流園區(qū)必須通過科學規(guī)劃和建 設，充分發(fā)揮其地理區(qū)位、綜合交通、功能齊備、信息通信、規(guī)管理等優(yōu) 勢，吸引眾多與現(xiàn)代物流緊密關(guān)聯(lián)的企業(yè)入駐，共同開展。綜合物流園區(qū) 吸引的主要目標市場客戶應包括以下幾類企業(yè)。1、物流效勞提供商。社會化、專業(yè)化的物流效勞提供商是現(xiàn)代物流業(yè)開展的根本推動力量， 他們?nèi)腭v園區(qū)不僅有利于整合配置凌亂、分散的物流資源，而且有利于物 流企業(yè)重組、構(gòu)建有規(guī)模和實務的湘中市場物流龍頭企業(yè)。湘中物流園區(qū) 可吸引的物流

13、效勞提供商既包括交通運輸、貨代、配載、倉儲加工、包裝、 裝卸、配送、車場管理等效勞功能比擬單一的物流企業(yè)，也包括可提供較 綜合的物流效勞功能的第三方物流企業(yè)。后者可利用園區(qū)各種優(yōu)勢在園區(qū) 建設開展具有不同功能特色的物流園或配送中心2、物流效勞關(guān)聯(lián)度高的加工及貿(mào)易企業(yè)。某綜合物流園區(qū)也可吸引城區(qū)及周邊地區(qū)的都市型生產(chǎn)企業(yè)，例如，食品加工、農(nóng)產(chǎn)品加工、機械及化工建材配送等企業(yè)等；也適合開展一些大 型貿(mào)易商及生產(chǎn)企業(yè)建立原材料采購和產(chǎn)成品銷售的區(qū)域中心庫。園區(qū)聚 集大量高水平的第三方物流企業(yè)為生產(chǎn)貿(mào)易企業(yè)選擇物流效勞戰(zhàn)略合作伙 伴提供了良好條件，而入駐生產(chǎn)企業(yè)為園區(qū)開展提供物流需求源頭，物流 效勞供

14、需雙方在園區(qū)的聚集有利于實現(xiàn)共贏的互動開展。湘中物流園區(qū)同 時還適合開展一些大型貿(mào)易商、生產(chǎn)企業(yè)建立全國原料采購和產(chǎn)成品銷售 的中心庫，特別是冶金、能源、建材、化工、機械五大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、特種陶 瓷、礦山機電、農(nóng)用機電三大特色產(chǎn)業(yè)；新材料、新能源、先進制造、電 子信息、生物醫(yī)藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。某物流園區(qū)可建立特色工業(yè)產(chǎn)品、農(nóng) 機產(chǎn)品與農(nóng)產(chǎn)品等類別的專業(yè)交易市場和展示中心，使商流、物流、資金 流相互融合，使某開展成為面向全國和境外的批發(fā)交易市場的集聚地。3、信息效勞提供商。某綜合物流園區(qū)將聚集大量的物流及部份生產(chǎn)企業(yè)，園區(qū)的運作及管理將具有規(guī)模大、效率高的特征，需要采用先進的現(xiàn)代信息通信技術(shù)來支撐

15、高效率的物流效勞體系，需要吸引信息網(wǎng)絡、電子商務、軟件開發(fā)等高科 技信息，效勞提供商參與園區(qū)經(jīng)營開展，同時也為這類信息效勞企業(yè)提供 巨大的開展空間。4、其他效勞業(yè)企業(yè)。某綜合物流園區(qū)大量生產(chǎn)交易商及物流效勞商的聚集，為報關(guān)、金融、 保險、法律咨詢代理、商務效勞、廣告、汽修、加油、餐飲、住宿、文化 娛樂、園林綠化、物業(yè)管理、生活效勞等各類效勞業(yè)行業(yè)企業(yè)入駐園區(qū)可 提供良好的市場環(huán)境和開展空間，而這些企業(yè)的入駐也將以其配套效勞進 一步提升物流園區(qū)的綜合物流效勞功能。第四章工程建設該工程根據(jù)總規(guī)指導思想，結(jié)合工程所處的地理情況，總平構(gòu)思擬定在 與機械大道平行的路段中央布置物流園區(qū)出入口，大門距公路后

16、退30米,作為出入通道的緩沖區(qū)和臨時停車區(qū)。大門中間面對集裝箱作業(yè)區(qū)，西邊 是貨運展示交易區(qū)，東邊是貨載配送作業(yè)區(qū)，這樣可使過往的車輛和行人 在途經(jīng)此處時很直觀地看到物流園堆碼的大型國際集裝箱與正在進行作業(yè) 的大型裝卸機械，和體形高大的現(xiàn)代化倉庫，以及貨運交易區(qū)的繁忙景象, 使人們感受到現(xiàn)代物流的新氣象；二是物流園區(qū)各作業(yè)區(qū)綜合辦公區(qū)生 活區(qū)、海關(guān)監(jiān)管區(qū)、公共倉儲區(qū)、貨運交易區(qū)、加工增殖區(qū)等劃清楚確， 有條不紊地進行各自作業(yè)；三是物流園區(qū)外交通組織順暢，保證了進出車 輛平安、有效地運行。同時，有效利用市政規(guī)劃各干道組織交通，做到既 不破壞原有的市政規(guī)劃，又使每個作業(yè)區(qū)各自形成小環(huán)路，盡可能地降

17、低 了車流、貨流、人流的交叉，減少了迂回線路，到達園區(qū)路與市政路順暢 連接。一、主要技術(shù)標準1、滿足現(xiàn)代綜合物流園區(qū)建設硬件要求。2、滿足某市整體規(guī)劃及物流規(guī)劃。3、滿足國家交通運輸設計標準的要求。二、建設方案1、研究原那么1、整體規(guī)劃、分步實施、滾動開發(fā)的原那么。2、盡可能滿足陸路、水路運輸裝車建設規(guī)要求。3、盡可能滿足各物流企業(yè)和客戶的要求。4、注重物流開展模式與城市開展需求相適應的原那么。5、注重定性與定量相結(jié)合的原那么。6、注重科學管理模式與技術(shù)運用并重的原那么。2、規(guī)劃方法調(diào)查法、專家咨詢法、模型法、系統(tǒng)分析法、類比法。3、規(guī)劃重點：1、近期：物流根底設施布局規(guī)劃、物流公共信息平臺建

18、設、某市物流 開展政策與措施。2、中期：物流公共信息平臺建設的完善、科學管理公交政策與措施實 施的完善。3、遠期：形成布局合理，集運輸、倉儲、裝卸、加工、整理、配送、 信息一體化的現(xiàn)代物流系統(tǒng)。三、實施方案按照滾動開發(fā)、分期實施的戰(zhàn)略，某物流園區(qū)分為兩期建設。一期方案 用地406畝，方案投資2.2億元，預計2021年10月開工建設，建設周期 為3年3個月。其主要技術(shù)經(jīng)濟指標為：1、占地面積為27.07萬m2約406畝，2、建筑物：75,902 m2，3、堆場、作業(yè)場：15,006 m24、道路、停車場：60,780 m25、建筑系數(shù)：0.5256、綠化面積：56,615 m27、綠化率為：21

19、%&場地利用系數(shù)：0.889、主要機械設備：142臺套*本工程主要建、構(gòu)筑物工程量見表 4-1主要建、構(gòu)筑物工程量匯總表表4-1序號工程工程單位工程量1貨運交易市場m2189222各類倉庫m2420953生產(chǎn)輔助建筑m29904生活輔助建筑m256735維修加工車間m233896綜合辦公樓m246337道路m2467808停車場m2140009作業(yè)場m23300010堆場m21200011綠化m256615第五章工程投資該算及財務分析一、投資估算的編制依據(jù)1、綜合物流園建筑安裝工程量概算及設備需用量概算2、交通部建設工程概預算編制規(guī)定3、省建筑工程計價定額4、省安裝工程估價表5、省建設工程費用

20、定額6、全國統(tǒng)一建筑安裝工程工期定額二、投資估算的根本前提某某綜合物流園工程投資估算不包括今后材料、設備政策性調(diào)價，故暫 不計列物價上漲費。三、投資概算某某綜合物流園建設投資概算及構(gòu)成、主要建筑物工程量及投資概算、 主要構(gòu)筑物工程量及投資概算、主要設備需用量及投資概算及其他建設費 用投資概算匯總表。某綜合物流園一期工程建設投資總額構(gòu)成表表5-1序號投資工程金額力兀占土建投資(%占設備投資(%占其他費用(%占工程總投資(%-一-土建工程832010037.60其中：建筑物661079.45構(gòu)筑物171020.55-二二設備購置488610022.08其中：裝卸機械110222.56各類車輛340

21、069.58其他設備3847.86三其他費用8924100其中：其它費用760585.22預備費105511.82建設期利息2642.9640.32總計22130100序號單位工程名稱單位單價元工程量合價萬元1公共高架倉庫H12mm210001685016852公共綜合倉庫H9mm29701117510843中轉(zhuǎn)配載庫H7mm291054734984其他倉庫H9mm284023211955集裝箱拆裝箱庫H9mm284028812426露天庫棚H8mm238033951297汽車維修檢測間m2100016701678包裝加工間m289017191539生產(chǎn)輔助建筑m298099097加油站、水泵

22、房等10生活輔助建筑m25205673295飯館、浴室、單宿等11貨運交易市場2層m264018922121112綜合辦公樓1012層m21800463383413變電室m2100020020合計m2759026610某綜合物流園一期工程主要構(gòu)筑物工程量及投資概算匯總表表5-3序號單位工程名稱單位單價元工程量合價力兀備注1道路m2118467805522集裝箱堆場m215093331403拆裝箱作業(yè)場m21302923384庫前裝卸作業(yè)場m21202750335停車場m2100140001406洗車臺座40,0004167燈塔座180,0004728出入口大門座10,000559綠化工程m23

23、2.55661518410給排水管線和煤氣干線18011高壓電氣工程10012低壓電纜和園區(qū)管網(wǎng)工程10013變配電工程5014通訊及計算機網(wǎng)絡設備5015弱點電纜和園區(qū)管網(wǎng)工程50合 計1710某綜合物流園一期工程主要設備需用量及投資概算匯總表表5-4序號設備名稱單位單價力兀數(shù)量合價萬元備注1集裝箱正面吊運機40T 臺35013502集裝箱空箱叉車8噸臺14022803汽車式起重機50噸臺23012304集裝箱專用車40呎輛802016005集裝箱專用車20呎輛5052506普通貨運汽車810噸輛15101507普通貨運汽車5噸輛13101308廂式貨運汽車8噸輛22102209廂式貨運汽車

24、5噸輛161016010廂式貨運汽車12噸輛6116611燃式叉車22.5噸臺101616012燃式叉車5噸臺241024013電瓶式叉車12噸臺8129614油罐車10T輛2336915撒水車輛1222416業(yè)務用車輛8108017集裝箱修洗箱設備套2012018車輛保修設備套6016019車輛檢測設備套9019020車輛加油設備套2825621電子計衡器套2512522環(huán)保設備套4028023巷道式堆垛機H=18m臺4501450合 計4886序號費用名稱單位單價萬元數(shù)量合價力兀備注1征地費畝1840672902建設單位管理費953工程建設監(jiān)理費654工程建設監(jiān)督費55前期工作費506勘察

25、設計費100合計7605四、資金籌措1、 通過投資概算，某綜合物流園一期工程即需投資2.2億元，建設資金的 籌措和及時到位將是關(guān)系到工程能否順利實施的關(guān)鍵因素。結(jié)合工程的特點，經(jīng)綜合分析當前可能的資金來源和集資渠道后建議，某綜合物流園工 程的建設資金除投資商自籌外還可面向國市場吸引合作資金。2、一期工程各年度投資使用方案某綜合物流園一期工程各年度投資使用方案萬元表5-6總投資分期年度分年度2021 年2021 年2021 年2021 年2. 2億元投資7217615952563499100占總額%32.61%27.83%23.75%15.81%五、財務評價依據(jù)1、國家計委計投資1993530號

26、文所發(fā)的?建設工程經(jīng)濟評價方法與參 數(shù)?第二版2、國家現(xiàn)行財稅制度編制、現(xiàn)行財務價格和市場調(diào)查價格3、同類工程的有關(guān)經(jīng)濟指標4、根本數(shù)據(jù)1、工程建設周期某綜合物流園分一期、二期計兩期建設，總建設周期為 6-7年。一期建 設期為2021年10月至2021年12月，二期建設期為2021年1月至2021 年12月。(2) 工程投資金額某綜合物流園區(qū)工程方案投資一期約為 2.3億元，二期約為7.7億元， 預計總投資約為10億元。(不包括土地費)5、收入估算某綜合物流園收入工程類別及費率表5-7收入工程工程費率1運輸代理費4元/噸2過磅費2元/噸3裝卸費7元/噸4場地倉儲費5元/噸合計18元/噸某綜合物

27、流園本錢工程類別及費率表5-8工程員工培訓員工工資水電費生產(chǎn)維護費營銷本錢計算500元/人次4萬兀/年人次4萬元/月10萬兀/月營業(yè)收入*5.0%工程聯(lián)勞協(xié)作費營業(yè)稅及附加所得稅資金占用費固資折舊計算營業(yè)收入X 50%營業(yè)收入X 5.60%營業(yè)收入X 18.00%投資額X月息(6.07%)X 月 數(shù)建安工程X折舊率(3.8%)投資員工 人數(shù)銷 售 噸 位收入員工 培訓 費員工 工資營銷本錢營業(yè) 稅及 附加聯(lián)勞 協(xié)作 費水 電 費生產(chǎn) 維護 費資金 占用 費固資 折舊總本錢稅前 利潤所得稅稅后 利潤運營本錢202150003010018001.512090100.890048120.0910.5

28、76.02366.8(566.8)0.00.02366.82021100005025045001200225252225048120.0910.5152.04158.5341.530.7280.04189.2202150006032057600.5240288322.56288048120.0546.3197.64643.01117.0100.5916.04743.5202129998040072001320360403.2360048120.0546.1243.25641.51558.5140.31278.05781.8202118000805009000032045050445004812

29、0.0910.5319.27171.71828.3164.51499.27336.220212300080600108000320540604.8540048120.0910.5395.28338.52461.5221.52021.48560.020211500090700126000.5360630705.6630048120.0546.3440.89151.23448.8310.42828.09461.620211000090800144000360720806.4720048120.0546.3486.410287.14112.9370.23372.610657.220215000909

30、00162000360810907.2810048120.0546.3532.011423.54776.5429.93916.711853.4202230001001100198000.54009901108.8990048120.0546.3577.613691.26108.8549.85009.214241.020232000100130023400040011701310.41170048120.0182.1592.815523.37876.7708.96458.916232.220247701001500270000400135015121350048120.0140.2604.517

31、674.79325.3839.37646.718514.0202501001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202601001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202701001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.42028010015002700004001350151213

32、50048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4202901001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4203001001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4203101001500270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.420320100150

33、0270000400135015121350048120.00.0604.517534.59465.5851.97761.718386.4六、財務評價指標1、參照有關(guān)文件要求，根據(jù)某某綜合物流園工程建設及經(jīng)營管理實際 情況，按照以下評價指標分析。1、基準收益率：10%2、財務凈現(xiàn)值： 03、基準投資回收期:20年含建設期4、平均投資利潤率:11%5、平均投資利稅率：12%2、分析1、敏感分析該工程按照敏感性分析考慮費用增加10%收入減少10%5種情況，敏感性分析成 果見表5-9 表中投資回收期含一年建設期。敏感性分析成果表表5- 10投資回收期年效益費用比部收益率凈現(xiàn)值萬兀費用增加10%16.

34、 5含建設期1.11 . 5%10285收入減少10%17. 51.11 . 35%73042、評價結(jié)論經(jīng)過上述分析，該工程全部投資所得稅后的財務凈現(xiàn)值FNPV為28804萬元，財務部收益率FIRF為12.52%,靜態(tài)投資回收期T為13.25年含建設期。財務部收益率各項指標均超過規(guī)定的 基準收益率10%勺標準，凈現(xiàn)值為正數(shù)，財務效益指標表現(xiàn)良好，該 工程在財務上可行。經(jīng)過敏感性分析可知，當收入下降10%或費用上升10%寸，該工程 全部投資稅后部收益率分別為11.35%和11.5%,仍大于財務基準收益 率,說明該工程具有一定的抗風險能力； 同時也說明該工程收入因素 比費用因素敏感，因此在后期實施

35、中應更加注重開發(fā)增值效勞，以多渠道創(chuàng)收。財務分析指標匯總表5 11財務部收益率%12. 5213. 21財務凈現(xiàn)值萬元2880430105投資回收期年13. 2513. 89財務收入費用分析表全部投資表512年份現(xiàn)金流出現(xiàn)金流入凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)率=0.12折現(xiàn)系數(shù)凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值凈現(xiàn)金流量累計值202173671800-55671-5567-5567202191894500-46890. 9584-4494-10061202177435760-19830. 9185-1822-11883202187817200-15810. 8802-1391-132742021123369000-33360.

36、 8436-2814-1608920211356010800-27600. 8084-2231-18320202112462126000. 7748107-18213202113657144007430. 7425551-176612021148531620013470. 77161039-166222022172411980025590 . 6821745-148772023172322340061680. 65364031-108462024192842700077160. 62634833-60132025183862700086140. 60035171-8422026183862700086140. 5753495541132027183862700086140. 5513474988622028183862700086140. 52844551134132029183862700086140. 50644362177752030183862700086140