T日常業(yè)務(wù)處理流程

1、用 友 T 3 標(biāo) 準(zhǔn) 版 具 體 模 擬 操 作 步 驟 ：一、初始建帳與系統(tǒng)登陸1、添加操作員并設(shè)置權(quán)限步驟：a、 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名“admin ”權(quán)限操作員添加b、帳套一一建立一一帳套名稱一一單位名稱一一行業(yè)性質(zhì)（新會計制度）一一全 選完成c、 權(quán)限權(quán)限（設(shè)置管理員與會計權(quán)限?？梢岳迷黾有薷?、選擇權(quán)限）2、啟用帳套步驟：a、 系統(tǒng)管理系統(tǒng)注銷“ admi n”b、系統(tǒng)管理一一系統(tǒng)一一注冊一一用戶名一一錄入待啟用帳套管理員的“操作員ID”c、帳套一一啟用3、系統(tǒng)登陸步驟：a、 用友通一一用戶名一一錄入待啟用帳套管理員的“操作員ID ”b、帳套一一選擇待錄入帳套名稱c、會計年度 20

2、05 d、處理日期 2005-06-01二、帳套的期初設(shè)置1、基本信息錄入，應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款科目設(shè)置為客戶往來的；應(yīng)付賬款、預(yù) 付賬款科目設(shè)置為供應(yīng)商往來的：2、總帳期初錄入：試算并對賬3、固定資產(chǎn)原始卡片建立：與總賬對賬4、購銷存和核算模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置： 針對公司的具體情況， 進行不同的設(shè)置：5、采購模塊供應(yīng)商往來期初錄入：點擊“對賬”按鈕，與總賬對賬6、銷售模塊客戶往來期初錄入：點擊“對賬”按鈕，與總賬對賬7、庫存 （ 核算 ） 期初錄入：點擊“記賬”后，與總賬數(shù)據(jù)人為對賬三、題目操作流程1、利用總帳模塊進行操作。步驟：直接錄入憑證。借：現(xiàn)金貸：銀行存款2、利用固定資產(chǎn)模塊進行操作。步

3、驟：a、設(shè)置一一資產(chǎn)類別添加一一增加固定資產(chǎn)類別一一打印機（注意“使用 年限”）b、卡片一一資產(chǎn)增加一一選擇“打印機”一一確定一一錄入“編號” “類 別編號” “固定資產(chǎn)名稱” “類別名稱” “部門名稱”“增加方式” “使用狀 況” “使用年限” “開始使用日期” “原值”保存 c 、處理計提本月 折舊（注意：因為當(dāng)月新增的固定資產(chǎn)是不計提折舊的，所以這里的折舊額僅是 原始卡片 10000 元本期的折舊額） d 、預(yù)設(shè)科目，這樣的話，在制單中自動帶出 科目。 1 ） 設(shè)置選項與賬務(wù)系統(tǒng)接口，固定資產(chǎn)缺省入賬科目，設(shè)置為 1501 （固定資產(chǎn)） ；累計折舊缺省入賬科目設(shè)置為 1502（累計折舊）

4、 2 ） 設(shè)置 增減方式制結(jié)購入對應(yīng)入賬科目，設(shè)置為1002（銀行存款） 3 ） 設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目，選擇某個部門（如管理部門） ，對應(yīng)折舊科目為 5502（管理費 用）e、處理一一批量制單一一制單選擇一一“制單”點擊為“Y” e、制單設(shè)置下檢查“科目名稱”設(shè)置購打印機 借：固定資產(chǎn) 貸：現(xiàn)金（或者銀行存款） 計 提折舊費 借：累計折舊 貸：管理費用 （錯誤 ） 借：管理費用 貸：累計折舊 f 、 點擊“制單”選擇憑證類別保存貸：現(xiàn)金3、利用總帳模塊進行操作。步驟：直接錄入憑證。借：應(yīng)付工資4、利用采購和庫存模塊核算進行操作。步驟：a、采購入庫單 增加 錄入 相關(guān)信息（單價可以不錄入）一一保

5、存admin 發(fā)表于 2009-4-26 21:37b、采購發(fā)票一一增加“專用發(fā)票”一一錄入相關(guān)信息（利用右鍵選擇并填入對應(yīng)單價）保存復(fù)核c、采購發(fā)票一一增加“運費發(fā)票”一一錄入相關(guān)信息（利用右鍵打幵“存貨檔案” 添加“運輸費用”。注意“存貨屬性”選擇“勞務(wù)費用”）一一保存一一復(fù)核d、采購結(jié)算一一手工結(jié)算一一過濾一一結(jié)算匯總表中“入庫”選擇“入庫明細(xì) 單”確定 結(jié)算匯總表中“發(fā)票”選擇“全選”確定e、“選擇費用分?jǐn)偡绞健敝械摹鞍磾?shù)量”一一“分?jǐn)偂币灰弧敖Y(jié)算”f 、庫存中采購入庫單審核g、核算模塊核算正常單據(jù)記賬，選擇采購入庫單。H、科目設(shè)置：1）核算模塊科目設(shè)置存貨科目設(shè)置，1原材料倉庫 存貨

6、科目為 1211（原材料） 2 ） 核算模塊科目設(shè)置存貨對方科目設(shè)置，采 購入庫收發(fā)類別 存貨對方科目為 1201（物資采購），暫估科目為 1201（物資采購） 3） 核算模塊科目設(shè)置供應(yīng)商往來科目設(shè)置，基本科目設(shè)置中（如果對 于設(shè)置的科目有具體的要求，則可以到控制科目設(shè)置或者產(chǎn)品科目設(shè)置中設(shè)置）I 、制單：1 ） 核算模塊憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（報銷記賬） 確認(rèn)未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄點擊“確定”自動生 成憑證 借：原材料 貸：物資采購 2） 核算模塊憑證供應(yīng)商往來制單發(fā)票制單確認(rèn)采購發(fā)票 制單中選擇這兩張發(fā)票后點擊 “制單”（這樣生成兩張憑證， 也可以點擊合并， 這樣生成一

7、張憑證）借：物資采購 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額貸：應(yīng) 付賬款海淀木材城 應(yīng)付賬款長江運輸公司 引申：從這個業(yè)務(wù)可以看出，在軟件中，對于一個完整的采購業(yè)務(wù)，是要生成兩 張憑證的，并且走了“物資采購”這個中間科目。但在實際業(yè)務(wù)中，用戶是希望 生成一張憑證，不走中間科目，即 借：原材料 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進 項稅額 貸：應(yīng)付賬款（銀行存款） 對于這樣的需求怎么滿足呢？核算模塊 憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（報銷記賬） ，點擊“確定” ，這 樣在菜單欄后面有一小段文字，表示按照結(jié)算單制單，打上這個選項后，自動生 成用戶想要的的憑證樣式，這樣也不需要供應(yīng)商往來制單中的發(fā)票制單了。b、采購發(fā)票一一增加

8、“專用發(fā)票”一一錄入相關(guān)信息（利用右鍵選擇并填入對應(yīng)單價）保存復(fù)核c、采購發(fā)票一一增加“運費發(fā)票”一一錄入相關(guān)信息（利用右鍵打幵“存貨檔案” 添加“運輸費用”。注意“存貨屬性”選擇“勞務(wù)費用”）一一保存一一復(fù)核d、采購結(jié)算一一手工結(jié)算一一過濾一一結(jié)算匯總表中“入庫”選擇“入庫明細(xì) 單”確定 結(jié)算匯總表中“發(fā)票”選擇“全選”確定e、“選擇費用分?jǐn)偡绞健敝械摹鞍磾?shù)量”一一“分?jǐn)偂币灰弧敖Y(jié)算”f 、庫存中采購入庫單審核g、核算模塊核算正常單據(jù)記賬，選擇采購入庫單。H、科目設(shè)置：1）核算模塊科目設(shè)置 存貨科目設(shè)置，1原材料倉庫 存貨科目為 1211（原材料） 2 ） 核算模塊科目設(shè)置存貨對方科目設(shè)置，

9、采 購入庫收發(fā)類別 存貨對方科目為 1201（物資采購），暫估科目為 1201（物資采購）3） 核算模塊科目設(shè)置供應(yīng)商往來科目設(shè)置，基本科目設(shè)置中（如果對 于設(shè)置的科目有具體的要求，則可以到控制科目設(shè)置或者產(chǎn)品科目設(shè)置中設(shè)置） I 、制單：1） 核算模塊憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（報銷記賬） 確認(rèn)未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄點擊“確定”自動生 成憑證 借：原材料 貸：物資采購2） 核算模塊憑證供應(yīng)商往來制單發(fā)票制單確認(rèn)采購發(fā)票 制單中選擇這兩張發(fā)票后點擊 “制單”（這樣生成兩張憑證， 也可以點擊合并， 這樣生成一張憑證）借：物資采購 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額貸：應(yīng) 付賬款海淀木材城

10、應(yīng)付賬款長江運輸公司 引申：從這個業(yè)務(wù)可以看出，在軟件中，對于一個完整的采購業(yè)務(wù)，是要生成兩 張憑證的，并且走了“物資采購”這個中間科目。但在實際業(yè)務(wù)中，用戶是希望 生成一張憑證，不走中間科目，即 借：原材料 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進 項稅額 貸：應(yīng)付賬款（銀行存款） 對于這樣的需求怎么滿足呢？核算模塊 憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（報銷記賬），點擊“確定” ，這樣在菜單欄后面有一小段文字，表示按照結(jié)算單制單，打上這個選項后，自動生 成用戶想要的的憑證樣式，這樣也不需要供應(yīng)商往來制單中的發(fā)票制單了。5、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、采購訂單一一增加一一錄入相關(guān)信息一一保存一一審核b、

11、采購入庫單一一增加一一“選單”一一“采購訂單”一一錄入日期一一“過濾”一一 選擇并確認(rèn)一一保存一一復(fù)核（沒有復(fù)核）c、采購發(fā)票一一增加“普通發(fā)票”一一“選單”一一“采購訂單”一一錄入日期一一“過濾”一一選擇并確認(rèn)（注意發(fā)票號碼錄入）一一保存一一結(jié)算一一現(xiàn)付一一（一定還要點一下復(fù)核按鈕）錄入相關(guān)內(nèi)容完成d、核算模塊核算正常單據(jù)記賬，選擇采購入庫單。e、 科目設(shè)置：1）核算模塊 科目設(shè)置存貨科目設(shè)置， 2庫存商品倉庫 存 貨科目為 1243（ 庫存商品） 2 ）核算模塊科目設(shè)置供應(yīng)商往來科目設(shè)置， 結(jié)算方式科目設(shè)置中設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算方式科目為 1001（現(xiàn)金）（結(jié)算方式基礎(chǔ)設(shè)置收 付結(jié)算中設(shè)置的）f

12、、制單： 1 ）核算模塊憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（報 銷記賬）確認(rèn)未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄點擊“確定” 自動生成憑證 借：庫存商品 貸：物資采購 3 ） 核算模塊憑證供應(yīng)商 往來制單現(xiàn)結(jié)制單確認(rèn)采購發(fā)票制單中選擇這張付款單點擊“制單” 借：物資采購 貸：現(xiàn)金 當(dāng)然，也可以按照 4 題中引申部分的方法，通過那個選項的的選擇，生成憑證為 借：庫存商品 貸：現(xiàn)金注銷后，選擇“操作 日期”為“ 20050605”，再進入系統(tǒng)。6、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、供應(yīng)商往來付款結(jié)算選擇供應(yīng)商增加錄入相關(guān)信息（金額部分與原發(fā)票金額保持一致）（結(jié)算方式選擇“轉(zhuǎn)賬支票”）一一保存一一核

13、銷選擇填寫“本次結(jié)算數(shù)”保存b、 查詢核銷情況 利用供應(yīng)商往來帳表中的表單進行查詢c、采購發(fā)票一一選擇“采購運費發(fā)票”“棄復(fù)”“現(xiàn)付”錄入相關(guān)內(nèi)容“復(fù)核”c、不用修改原來的發(fā)票的付款方式，在供應(yīng)商往來中一一付款結(jié)算一一選擇供應(yīng)商增加錄入相關(guān)信息（金額部分與原發(fā)票金額保持一致）（結(jié)算方式選擇“現(xiàn)金結(jié)算”）一一保存一一核銷一一選擇一一填寫“本次結(jié)算數(shù)”一一保存d、和算模塊 憑證供應(yīng)商往來制單 核銷制單確定，選擇兩條記錄，制單，自動生成憑證 借：應(yīng)付賬款 海淀木材城 借：應(yīng)付賬款長江運輸 公司 貸：銀行存款 貸：現(xiàn)金生成憑證界面都要點擊“保存”按鈕。7、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、基礎(chǔ)

14、設(shè)置 收付結(jié)算付款條件 錄入（信用天數(shù)30，優(yōu)惠天數(shù)中錄入 10 20 ，優(yōu)惠率中錄入 21。利用回車換行后保存）b、采購業(yè)務(wù)范圍設(shè)置一一應(yīng)付參數(shù)一一點選“現(xiàn)金折扣是否顯示”一一確定c、采購發(fā)票一一增加“專用發(fā)票”一一錄入相關(guān)信息（注意付款條件）一一保存d、 采購入庫單一一增加一一“選單”一一“采購發(fā)票”一一錄入日期一一“過濾”一一 選擇并確認(rèn)修改“數(shù)量”e、采購結(jié)算一一手工結(jié)算一一過濾一一結(jié)算匯總表中“入庫”選擇一一確定 結(jié)算匯總表中“發(fā)票”選擇確定f 、填寫“非合理損耗”錄入非合理損耗數(shù)量 2 個，非合理損耗金額 30，非合 理損耗類型（在基礎(chǔ)設(shè)置購銷存中定義。錄入類型便于核算模塊預(yù)置科目

15、），進項稅額轉(zhuǎn)出金額 5.1（2*15*0.17 ）“結(jié)算”g、采購發(fā)票一一選擇“專用發(fā)票”一一復(fù)核h、核算模塊核算正常單據(jù)記賬，選擇采購入庫單。i 、在核算模塊，科目設(shè)置中設(shè)置“非合理損耗科目為 191101（待處理財產(chǎn)損益 待處理流動資產(chǎn)損益），確認(rèn)后，j 、核算模塊憑證購銷單據(jù)制單采購入庫單（核銷記賬） 一定要把 4 題中我們提到的那個選項打上k、注銷一一選擇“操作日期” 一一“2005 06- 15” 一一進入系統(tǒng)l 、供應(yīng)商往來付款結(jié)算選擇供應(yīng)商增加錄入相關(guān)信息 （ 金額為 351*0.98=343.98），選擇結(jié)算方式，一一保存一一核銷一一選擇一一系統(tǒng)自動計 算“可享受折扣”為 7

16、.02，在“本次折扣”手工錄入 7.02，系統(tǒng)自動計算出“本 次結(jié)算數(shù)”保存m在核算模塊憑證供應(yīng)商往來制單核銷制單確認(rèn)，選擇該記錄，制單引申：由于“財務(wù)費用”科目為非用類科目，其發(fā)生一般都在借方，并且咱們的 損益表取數(shù)公式是 fs（5503, 月," 借", 年）取該科目的借方發(fā)生數(shù)，像這樣憑證上 的貸方數(shù) 7.02，如果按照系統(tǒng)默認(rèn)的報表公式是去不出來的。解決：在這張憑證保存之前，在財務(wù)費用這條分錄上借方錄入 -7.02 后，再保存。8、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、注銷-選擇“操作日期”“2005 06 05” 一進入系統(tǒng)b、米購入庫單增加錄入相關(guān)信息保存生

17、成選擇錄入“起始發(fā)票號”“發(fā)票類型（普通發(fā)票）”“稅率”（廢舊物資稅率10 ）c、采購發(fā)票一-選擇“采購普通發(fā)票”現(xiàn)付復(fù)核結(jié)算d核算模塊一-核算正常單據(jù)記賬，選擇采購入庫單。E、制單：1 ）核算模塊憑證購銷單據(jù)制單選擇采購入庫單（報銷記賬）確認(rèn)未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄點擊“確定”自動生成憑證 借：原材料應(yīng)交稅金應(yīng)繳增值稅進行稅額貸：物資采購1)核算模塊憑證供應(yīng)商往來制單現(xiàn)結(jié)制單確認(rèn)采購發(fā)票制單中選擇這張付款單點擊“制單”借：物資采購貸：現(xiàn)金當(dāng)然，也可以按照 4 題中引申部分的方法，通過那個選項的的選擇，生成憑證為 借：原材料應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額貸：現(xiàn)金說明：出這道題的目的一是說明

18、收購廢舊物資可抵扣10%的稅額，二是要說明咱們軟件雖然沒有專門的收購廢舊物資的單據(jù)，但可以通過普通發(fā)票，把其發(fā)票的稅 率修改為 10%來實現(xiàn)。更主要的目的是希望通過這道題與第 4 題的對比，理解采購普通發(fā)票和采購專用 發(fā)票的區(qū)別： 區(qū)別：取的發(fā)票：按照稅法規(guī)定，只有取的增值稅專用發(fā)票時，才能確認(rèn)進項稅 額。所以對于一般納稅人而言，如果取得了一張普通發(fā)票，是不能確認(rèn)進項稅額 的，只能全部作為成本。 而對于小規(guī)模納稅人， 它本身就沒有確認(rèn)進項稅額之分， 所以他取得專用發(fā)票還是普通發(fā)票沒有區(qū)別。 在采購時， 如果收到的是專用發(fā)票， 則單價（金額）肯定是不含稅的（該不含稅價為成本） ，由不含稅價 *

19、稅率計算出 進項稅額，成本加上進項稅額為應(yīng)付賬款；如果收到普通發(fā)票，由于不確認(rèn)進項 稅額，全部的金額都確認(rèn)為成本， 不存在計算進項稅額的問題。 但對于運費發(fā)票、 收購廢舊物資和農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票的計算方法稍有不同， 是支付的全部金額 * 稅率確認(rèn) 為稅金，剩余的金額確認(rèn)為成本。9、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、采購入庫單一一增加一一“采購入庫單（紅字）”一一錄入相關(guān)信息（數(shù) 量為負(fù)）一一保存一一生成一一選擇一一錄入“起始發(fā)票號”“發(fā)票類型” “稅率”（專用發(fā)票 17）b、 采購發(fā)票一一選擇“采購專用發(fā)票（紅字）”一一復(fù)核c、 供應(yīng)商往來紅票對沖過濾手工錄入“對沖金額”（金額為正， 為紅字

20、發(fā)票的金額）d、采購結(jié)算一一手工結(jié)算一一過濾一一結(jié)算匯總表中“入庫”選擇一一確定 結(jié)算匯總表中“發(fā)票”選擇確定e、完成結(jié)算f 、核算模塊核算正常單據(jù)記賬，選擇采購入庫單。G購銷單據(jù)制單采購入庫單（核銷制單），自動生成憑證h、供應(yīng)商往來制單中 發(fā)票制單，自動生成憑證引申： 1）紅票對沖是不用生成憑證的，比如一張藍(lán)字發(fā)票 1000 元，總賬中記錄 貸方 1000 元，一張紅字發(fā)票 -400 元，總賬中記錄貸方 -400 元，總賬系統(tǒng)會自動 算出余額為貸方 600 元。2）紅票對沖的作用： 如上例， 采購模塊中兩張發(fā)票， 一張是 1000元，一張是 -400 元。我們知道應(yīng)付供應(yīng)商 600 元，當(dāng)我

21、們填制一張 600 元的付款單時，卻不知和 哪張發(fā)票核銷。經(jīng)過紅票對沖后，再點核銷時，系統(tǒng)自動只顯示一賬發(fā)票，并且 核銷金額為 600 元。1） 紅票對沖可以和本供應(yīng)商的任何一賬沒有付款的藍(lán)字發(fā)票對沖，不一定非的是該 退貨業(yè)務(wù)對應(yīng)的采購發(fā)票。這里的紅沖更多是金額上的沖銷。10、利用采購模塊和核算模塊進行操作。步驟：a、供應(yīng)商往來付款結(jié)算選擇供應(yīng)商增加錄入相關(guān)信息（金額部分錄入1000）保存b、方法一：繼續(xù)點擊核銷選擇填寫“本次結(jié)算數(shù)”（金額部分參照票面余額錄入（為期初的1170減去紅票對沖的315.9，余額為854.1 ）保存一一 剩余款項自動記入“預(yù)付合計”核算模塊供應(yīng)商往來制單核銷制單方法

22、二：繼續(xù)點擊預(yù)付一一款項自動記入“預(yù)付合計” 核算模塊供應(yīng)商往來制單核銷制單（預(yù)付相當(dāng)于提前核銷）借：預(yù)付賬款 1000貸：銀行存款 1000 供應(yīng)商往來預(yù)付沖應(yīng)付預(yù)付款企業(yè)名稱過濾應(yīng)付款 企業(yè)名稱一一過濾一一錄入“轉(zhuǎn)帳總金額”（參照應(yīng)付款的余額部分）一一確認(rèn)核算模塊供應(yīng)商往來制單轉(zhuǎn)賬制單借：應(yīng)付賬款 854.1借：預(yù)付賬款 -854.111、利用庫存模塊進行操作。步驟：a、材料出庫單 增加 錄入相關(guān)信息（數(shù)量、金額部分不作錄入） 保存審核b、和算模塊正常單據(jù)記賬。（記賬完后，會反填材料出庫單上的單價，這個單價是系統(tǒng)根據(jù)倉庫的計價方式自動計算的，如果倉庫選擇的是“全月平均法” ，則只 能經(jīng)過期

23、末處理后，才能計算出全月的平均單價，并回寫單據(jù)，才能生成憑證。）c、 核算模塊進行科目設(shè)置。設(shè)置存貨對方科目中收發(fā)類別選擇“原料出庫”，對 方科目為 410101（生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本）d、購銷單據(jù)制單制中，選擇材料出庫單，生成憑證借：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本貸：原材料注銷后，選擇“操作日期”為“ 20050610”，再進入系統(tǒng)。12、利用庫存模塊進行操作。步驟：a、產(chǎn)成品入庫單一一增加（只錄入數(shù)量）一一錄入相關(guān)信息一一保存一一 審核b、核算模塊 核算 產(chǎn)成品成本分配 查詢 錄入金額2400元， 分配，自動回寫產(chǎn)成品入庫單單價為 800 元。C、核算模塊正常單據(jù)記賬D、 核算模塊進行科目設(shè)置。設(shè)置

24、存貨對方科目中收發(fā)類別選擇“產(chǎn)成品入庫”， 對方科目為 410101（生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本） d、購銷單據(jù)制單制中，選擇材料出庫單，生成憑證借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本13、利用銷售模塊進行操作。 步驟：（兩種方法）a、方法一： 1） 客戶往來收款結(jié)算選擇客戶增加錄入“結(jié)算方式”“金額”（金額部分錄入10000）保存一一核銷一一選擇一一填寫“本次結(jié)算 數(shù)”（金額部分參照票面余額錄入）一一保存一一剩余款項自動記入“預(yù)收合計”2） 核算模塊憑證客戶往來制單中，核銷制單確定借：銀行存款 10000貸：應(yīng)收賬款 7605預(yù)收賬款 2395方法二：繼續(xù)點擊預(yù)收一一款項自動記入“預(yù)收合計”核算模

25、塊客戶往來制單核銷制單自動生成憑證借：銀行存款10000貸：預(yù)收賬款 10000客戶往來預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收款企業(yè)名稱過濾應(yīng)收款企業(yè)名稱過濾錄入“轉(zhuǎn)帳總金額”（參照應(yīng)收款的余額部分）-確認(rèn)核算模塊客戶往來制單轉(zhuǎn)賬制單自動生成憑證貸：預(yù)收賬款 -7605貸：應(yīng)收賬款 7605b、核算模塊客戶往來制單核銷制單自動生成憑證c、核算模塊客戶往來制單應(yīng)收單據(jù)制單 自動生成憑證14、利用銷售和庫存模塊進行操作。步驟：a、基礎(chǔ)設(shè)置一一收付結(jié)算一一幵戶銀行一一錄入（利用回車換行后保存）b、 基礎(chǔ)設(shè)置購銷存 費用項目 錄入（利用回車換行后保存）c、發(fā)貨單一一增加一一錄入相關(guān)信息（單價部分可不作錄入）一一保存一一審核d

26、、 銷售發(fā)票一一增加一一“專用發(fā)票”一一“選單”一一“發(fā)貨單”一一選擇“客 戶”“顯示”選擇確認(rèn)錄入相關(guān)信息 （不含稅單價部分錄入 1000， 有“折率”項的按提供折率錄入。此處客戶信息如必須包含“開戶行” “帳號”“稅 號”，可利用右鍵在“客戶檔案”中添加）保存復(fù)核e、 繼續(xù)點擊代墊 增加 選擇費用項目 錄入金額 保存 審核f 、客戶往來預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收款企業(yè)名稱過濾應(yīng)收款企 業(yè)名稱 過濾 錄入“轉(zhuǎn)帳總金額” （參照預(yù)收款的余額部分） 確認(rèn)g、 庫存 其它出庫單 新增 錄入相關(guān)信息（數(shù)量、金額部分不作錄入）保存審核h、庫存一一銷售出庫單一一生成一一選擇客戶一一刷新一一保存一一審核（該步驟是假定

27、選中的了庫存模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中的庫存模塊生成銷售出庫單， 如果在銷售模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中設(shè)置銷售模塊生成銷售出庫單的話，則這一步，到庫存模塊選擇銷售出庫單，末張，直接審核即可）i 、核算模塊正常單據(jù)記帳選擇單據(jù) （銷售出庫單和其他出庫單 ） 記帳j 、核算模塊客戶往來制單發(fā)票制單自動生成憑證借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅額k、核算模塊客戶往來制單應(yīng)收單據(jù)制單自動生成憑證借：其他應(yīng)收款貸：現(xiàn)金l 、購銷單據(jù)制單銷售出庫單自動生成憑證借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品m核算模塊客戶往來制單轉(zhuǎn)帳制單自動生成憑證貸：預(yù)收賬款 -2395貸：應(yīng)收賬款 2395n、購銷單據(jù)制單其它出庫

28、單自動生成憑證借：營業(yè)費用貸：庫存商品 引申：這是銷售業(yè)務(wù)的一般流程，但實際業(yè)務(wù)過程中業(yè)務(wù)是多種多樣的。比如有 些企業(yè)，本月只有發(fā)貨，但并沒有開發(fā)票，沒有開發(fā)票的話，就不能確認(rèn)銷售收 入，根據(jù)“收入與費用配比原則” ，本期的銷售成本也不能確認(rèn)，但銷售發(fā)貨單審 核后，就會生成銷售出庫單。對于這樣的問題， 、如何處理呢？ 一是單據(jù)正常單據(jù)記賬的時候， 把“包含未開發(fā)票的銷售出庫單” 這個選項取消， 這樣的話，沒開發(fā)票，其出庫單也不會記賬，當(dāng)然也不會產(chǎn)生憑證。二是在核算模塊業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中， 銷售成本核算方式選擇 “銷售發(fā)票”，這樣的話， 銷售發(fā)票友兩個功能，一是正常的發(fā)票，在客戶往來制單中確認(rèn)應(yīng)收賬

29、款和銷售收入，另外，該校收發(fā)票還擔(dān)當(dāng)銷售出庫單的功能，在正常單據(jù)記賬中，顯示的 是銷售發(fā)票，按照銷售發(fā)票上的數(shù)量和倉庫計價方式確定出庫成本，在購銷單據(jù) 制單中，選擇的也是銷售發(fā)票。15、利用銷售模塊進行操作。步驟：a、發(fā)貨單 增加 錄入相關(guān)信息（單價部分可不作錄入） 保存 審核b、 銷售發(fā)票一一增加一一“專用發(fā)票”一一“選單”一一“發(fā)貨單”一一選擇“客 戶”一一“顯示”一一選擇一一確認(rèn)一一錄入相關(guān)信息（報價部分錄入500, “折 率”項錄入 90。此處客戶信息如必須包含“開戶行” “帳號”“稅號”，可利用右鍵 在“客戶檔案”中添加）一一保存一一復(fù)核c、繼續(xù)點擊待墊（支出也可以）一一增加一一選擇

30、費用項目一一錄入金額（300）保存一一審核d、 繼續(xù)點擊支出增加 選擇費用項目 錄入金額（200）保存e、庫存一一銷售出庫單一一生成一一選擇客戶一一刷新一一保存一一審核f 、正常單據(jù)記賬g、核算模塊一一客戶往來制單發(fā)票制單一一自動生成憑證f 、購銷單據(jù)制單銷售出庫單自動生成憑證h、 核算模塊 客戶往來制單應(yīng)收單據(jù)制單 自動生成憑證，對應(yīng)的是代 墊業(yè)務(wù)。I 、對于支出單，一定是到總賬中填制憑證。借：營業(yè)費用貸：現(xiàn)金注銷后，選擇“操作日期”為“ 2005 06 30”，再進入系統(tǒng)。16、用采購和庫存、核算模塊進行操作。步驟：a、米購中米購入庫單增加 錄入相關(guān)信息 保存b、庫存中采購入庫單一一選擇一

31、一審核c、核算中核算一一暫估入庫成本錄入一一選擇相關(guān)信息（“倉庫”和“包括已有暫估金額的單據(jù)”必須選擇） 確定 錄入“單價”（120） 保存d、 核算一一正常單據(jù)記帳一一選擇相關(guān)信息（“倉庫”和“單據(jù)類型”必須選擇）一- 確定一一選擇相關(guān)單據(jù)（2005 6 -30的采購入庫單）一一記帳e、購銷單據(jù)制單采購入庫單（暫估計賬），制單借：原材料 720貸：物資采購 720核算模塊一旦結(jié)賬后（即進入 7 月份），因為我們在核算模塊的業(yè)務(wù)范圍設(shè)置，暫 估方式選擇的是月初回沖，在核算模塊的賬表中，查詢明細(xì)賬 7.1 就會產(chǎn)生一條 紅字記錄。F、對于該紅字記錄，要在購銷單據(jù)制單中，選擇紅字回沖單制單。生成憑證。借：原材料 -720貸：物資采購 -720引申： 1、 7 月份發(fā)票來的時候如何處理 生成發(fā)票復(fù)核結(jié)算核算中暫估入庫成本處理，選擇暫估按鈕（相當(dāng) 于記賬），這時再像 4 題的制單（購銷單據(jù)制單中選擇采購入庫單（藍(lán)字報銷） ） 來生成憑證。2、涉及到的問題 從上面的記錄看， 就該存貨而言， 7.1 號時核算模塊的明細(xì)賬， 或者匯總數(shù)的余額 為 0，但庫存模塊的匯總數(shù)是 6 噸，這樣的話，