內(nèi)部資金融通及調(diào)動(dòng)管理程序

1、歡迎共閱編號(hào)：FM-TM-07版號(hào)：1.0生效日期：發(fā)放編號(hào)：財(cái)務(wù)管理體系文件內(nèi)部資金融通及調(diào)動(dòng)管理程序編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 11 J修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人_審核人 1批準(zhǔn)人(1 , 1I：|i /I初稿僅供內(nèi)部討論 版權(quán)所有2002中華財(cái)務(wù)1、目的本管理文件明確了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的管理要求與操作規(guī)范，明確有關(guān)部門 職責(zé)，以對(duì)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥事項(xiàng)統(tǒng)一管理，有效控制，降低公司資金成本。2、適用范圍本程序管理文件規(guī)范了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的業(yè)務(wù)過程，適用于董事會(huì)、財(cái)務(wù)部、以及涉及資金統(tǒng)一計(jì)劃的各下屬控股子公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。如未進(jìn)行特別說(shuō)明，本程

2、序管理文件內(nèi)所稱“控股子公司”均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計(jì)劃管理的控股子公司。iz 產(chǎn),3、相關(guān)程序及文件3.1對(duì)外結(jié)算管理程序FM-TM-034、職責(zé)4.1總裁八1/1 I 1 / / / / /召開公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)，協(xié)調(diào)平衡資金缺口，討論落實(shí)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計(jì)劃；審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告；簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議；I K I i-4.2 財(cái)務(wù)總監(jiān) II I審核批準(zhǔn)控股子公司的月度資金使用計(jì)劃；審核月度內(nèi)部資金融通計(jì)劃；審核各控股子公司銀行賬戶存款情況；審核內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告；4.3 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計(jì)劃；編制完成公司年度內(nèi)部資金融通計(jì)劃；審核控股子公司的季度或月

3、度資金使用計(jì)劃是否符合年度預(yù)算；負(fù)責(zé)內(nèi)部資金調(diào)撥；向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況；按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；5、管理權(quán)限5.1 首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑，并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。5.2 內(nèi)部資金的融通及調(diào)動(dòng)的審批權(quán)人為財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁，所有的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào) 告需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。5.3 財(cái)務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人6、工作程序6.1內(nèi)部資金融通計(jì)劃管理步驟完成時(shí)間涉及部門及崗步驟說(shuō)明1財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司總部及各控股子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，平衡資金缺口，編制年度綜合預(yù)算。2財(cái)務(wù)部資金管理崗根據(jù)年度綜合

4、預(yù)算，編制完成公司年度 內(nèi)部資金融通計(jì)劃，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。3財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理崗如果財(cái)務(wù)總監(jiān)審批不通過，則返至資金管 理崗修改；如果通過，則由資金管理崗存 檔。4每月20日各控股子公司財(cái)務(wù)部按照經(jīng)批準(zhǔn)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，編制完成月 度資金使用計(jì)劃，提交公司總部財(cái)務(wù)部。511. 1|1財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗審核控股子公司的月度資金使用計(jì)劃是 否符合年度預(yù)算，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。6財(cái)務(wù)總監(jiān)審批控股子公司的月度資金使用計(jì)劃，下 發(fā)給財(cái)務(wù)部資金管理崗；若不通過，則返 至預(yù)算管理崗修改。7財(cái)務(wù)部資金管理崗根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的各控股子公司的月度資金 使用計(jì)劃，編制完成月度內(nèi)部資金融通計(jì) 戈提供各控股子公司銀行賬戶存款情步驟完成

5、時(shí)間涉及部門及崗步驟說(shuō)明況，上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。8財(cái)務(wù)總監(jiān)審批月度內(nèi)部資金融通計(jì)劃和各控股子 公司銀行賬戶存款情況，若不通過則返回 資金計(jì)劃崗修改，若通過則提交總裁。9每月30日總裁召開公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)，協(xié)調(diào)平衡資金缺口，討論落實(shí)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計(jì) 1 q J7 111r*|戈上6.2內(nèi)部資金融通業(yè)務(wù)管理步驟完成時(shí)間涉及部門及崗步驟說(shuō)明1財(cái)務(wù)部資金管理崗公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)后，與融出資金控股 1 1子公司財(cái)務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財(cái)務(wù)管理協(xié) 議草案，包括：融通金額、融通期限、資 金占用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及逾期不能歸還 的罰則等，財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過程。2L 1 r- 1:j 1財(cái)務(wù)部資金管理崗提出書面內(nèi)部

6、資金融通申請(qǐng)，內(nèi)部資金融 通申請(qǐng)須注明借款金額、資金占用費(fèi)率、 還款計(jì)劃以及罰則等報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。3財(cái)務(wù)總監(jiān)審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告，若不通過則 返回資金管理崗修改，若通過則提交給總 裁。4總裁審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。若通過則下 發(fā)至融出資金控股子公司。步驟完成時(shí)間涉及部門及崗步驟說(shuō)明5融出資金控股子 公司法定代表人 或委托代理人依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告 所確定的資金融通條件，簽署財(cái)務(wù)管理協(xié) 議。6公司總部法定代表人或委托代理人簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。7財(cái)務(wù)部綜合管理崗財(cái)務(wù)管理協(xié)議存檔。/ d，%.，,Zt1 _一_ J8融出資金控股子公司財(cái)務(wù)部開出轉(zhuǎn)賬支票送公司總部財(cái)務(wù)部。9財(cái)務(wù)部出納f

7、_ J辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。（參見對(duì)外結(jié)算相關(guān)程序）步驟完成時(shí)間涉及部門及崗步驟說(shuō)明11 r- I)財(cái)務(wù)部資金管理/ 1崗;1.|公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)后，與融入資金控股 子公司財(cái)務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財(cái)務(wù)管理協(xié) 議草案，包括：融通金額、期限、資金占 用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及逾期不能歸還的罰 則等，財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過程。2融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部提出書面內(nèi)部資金融通申請(qǐng)，內(nèi)部資金融 通申請(qǐng)須注明借款原因、金額、期限、用 途、資金占用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及罰則等 報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。3財(cái)務(wù)總監(jiān)審核內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告，提交給總步驟完成時(shí)間涉及部門及崗步驟說(shuō)明裁。4總裁審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。5融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部

8、依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告 所確定的資金融通條件，準(zhǔn)備公司總部所 需資料，到公司總部財(cái)務(wù)部辦理借款手 續(xù)。6公司總部法定代表人或委托代理人1.1Z, _ j簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。 I一”7財(cái)務(wù)部綜合管理崗財(cái)務(wù)管理協(xié)議存檔。118財(cái)務(wù)部出納1按照對(duì)外結(jié)算程序辦理后關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。7、單據(jù)與記錄7.1 公司年度內(nèi)部資金融通計(jì)劃年度內(nèi)部資金融通/貸款計(jì)劃編制單位：編制日期:單位：萬(wàn)元項(xiàng)目單位當(dāng)一孚度第二平度第二平度第四季度備注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月資金需求控股子公司1控股子公司2控股子公司3公司總部合計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制資金最佳持有量資金盈余控股子公司1控股子公司2控股子公司3

9、公司總部合計(jì)內(nèi)部資金 融通計(jì)劃控股子公司1控股子公司2控股子公司3公司總部合計(jì)銀行貸款 計(jì)劃控股子公司1控股子公司21控股子公司3公司總部合計(jì)-1一一編制原則口1、考慮到總體的資金成本，當(dāng)出現(xiàn)資金缺口時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮內(nèi)部資金融通；2、年度內(nèi)部資金融通計(jì)劃的編制一般需經(jīng)過反復(fù)平衡的過程。7.2 內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告7.3 財(cái)務(wù)管理協(xié)議首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司財(cái)務(wù)管理協(xié)議編號(hào)： 字（）號(hào)資金融入方：住所：資金融出方：住所：資金融入方于 年 月 日向資金融出方提出資金融通申請(qǐng)， 資金融出方經(jīng)審查同意借款。雙方經(jīng)協(xié)商，共同達(dá)成如下條款：第一條借款貨幣、金額和期限一、本協(xié)議項(xiàng)下的借款貨幣為 。二、本協(xié)議項(xiàng)下的

10、借款金額不超過（大寫） 。三、本協(xié)議項(xiàng)下借款期限從本協(xié)議生效之日起為 月。第二條借款用途I |一、本協(xié)議項(xiàng)下的借款用途如下：3、其他 ;二、未經(jīng)資金融出方書面同意，資金融入方不得改變借款用途。第三條資金占用費(fèi)率和計(jì)息方法一、資金占用費(fèi)率：資金占用費(fèi)率為，二、計(jì)息方法：資金占用費(fèi)從資金融入方第一次提款日起按實(shí)際提款額和實(shí)際用款 天數(shù)計(jì)算，計(jì)算基數(shù)為一年360天。三、付息 方式一、資金融入方每季支付利息一次，每年 3月20日、6月20日、9月20日和 12月20日為付息日；方式二、資金融入方在歸還借款時(shí)一并支付;第四條用款計(jì)劃本協(xié)議生效后，資金融入方須按如下提款計(jì)劃提款，資金融入方如需提前提款，必 須提前征得資金融出方同意。提款次數(shù)提款日期提款金額第1次第2次第3次第五條借款歸還計(jì)劃i iz /.本協(xié)議生效后，資金融入方須按如下還款計(jì)劃還款，資金融入方如需提前還款，必 須提前征得資金融出方同意。還款次數(shù)還款日期還款金額 1 1第1次第2次第3次1_ I 1還款