小額貸款公司最高額借款合同(全面完整版)

1、小額貸款公司最高額借款合同（全面完整版）（可以直接使用，可編輯 全面完整版資料，歡迎下載）小額貸款公司示范合同文本合同編號:最高額借款合同借款人（甲方）：住所地：法定代表人：電 話：郵編:貸款人（乙方）：住所地：法定代表人：話:編:甲方向乙方申請借款，乙方經(jīng)審查同意向甲方貸款，為明確各自 的權(quán)利、義務(wù)，根據(jù)中華人民共和國合同法、中華人民共和國擔(dān) 保法、中華人民共和國物權(quán)法及其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī) 定，經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同，以便共同遵守執(zhí)行。本合同作為編號 為號的授信合同項下的借款合同之一。第一條借款種類為以下第種：A、流動資金貸款；B、項目貸款；C、按揭貸款；D、其他：貸款。第二條借款

2、金額：人民幣（大寫）；（小寫）。第三條借款用途：。第四條借款期限自年月日至年月日止。借款本息按以下第種方式歸還：A、本金到期一次性歸還，利息按季計收按月計收（擇其 一），到期利隨本清。利息若按季計收結(jié)息日為每季度末月的日；利 息若按月計收結(jié)息日為每月的日。B、本金按月按季（擇其一）按借款借據(jù)載明的期限分期歸 還，利息按季計收按月計收（擇其一），最后一筆貸款清償時利隨 本清。利息若按季計收結(jié)息日為每季度末月的日； 利息若按月計收結(jié) 息日為每月的日。C、本金到期一次性歸還，利息在到期日一次性付清。D、按月等額還貸本息方式。甲方從乙方發(fā)放貸款的次月開始， 按月等額還借款本息，還本付息日定為每月的日（

3、遇節(jié)假日順延） 。 每月等額還貸本息金額為：。E、遞減法還貸本息方式。甲方從乙方發(fā)放貸款的次月開始， 每月等額償還借款本金，貸款利息隨本金減少而逐月遞減，還本付息 日為每月的日（遇節(jié)假日順延）。每月等額歸還本金：。第一次歸還利息：。利息逐月遞減額為：。F、其他方式：。借款實際放款日和到期日以借款借據(jù)為準(zhǔn)， 借款借據(jù)是合同的組 成部分，與本合同具有同等的法律效力。第五條貸款利率選擇如下第種方式：A、本合同執(zhí)行固定貸款利率，為月利率°,借款期限內(nèi)不變。B、本合同執(zhí)行浮動貸款利率，本合同簽訂時根據(jù)中國人民銀行公布施行的同期貸款基準(zhǔn)利率按一定浮動方式和比例 （即上浮或下 浮，擇其一）確定為月

4、利率0,具體計算公式為：月利率=以借款借據(jù)載明的利率為準(zhǔn)，浮動方式和比例在本合同有效期內(nèi)不變）。如遇中國人民銀行公布施行的同期貸款基準(zhǔn)利 率調(diào)整，則本合同貸款利率以調(diào)整后的貸款基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)按上述浮動方式和比例調(diào)整。每季末結(jié)息日為利率重新定價日，如有調(diào)整，于 利率重新定價日之次日起按調(diào)整后的利率計算。C、其他方式：(注：填寫時請注意與第四條中選擇的還款方式相對應(yīng))。無論采用哪種利率方式，日利率的計算基準(zhǔn)均為每月30天，換算公式為：日利率=月利率/30第六條甲方提前歸還借款，乙方有權(quán)按本合同約定的利率和實際 借款天數(shù)計收貸款利息。第七條借款展期甲方如有特殊原因需要延長借款期限， 應(yīng)在借款到期前向

5、乙方提 出書面申請，經(jīng)乙方同意后簽訂借款展期書面協(xié)議。第八條借款及所涉?zhèn)鶆?wù)系指借款本金、利息違約金、賠償金以及 實現(xiàn)債權(quán)的費用(包括為收回貸款所生產(chǎn)的公證、 評估、鑒定、拍賣、 訴訟或仲裁、送達、執(zhí)行、律師代理、差旅費等全部費用)。乙方依本合同或擔(dān)保合同所獲得的用以清償債務(wù)的款項，有權(quán)根據(jù)需要選擇不同順序?qū)σ韵赂黜椷M行清償：(1) 支付行使抵押權(quán)等擔(dān)保物權(quán)所產(chǎn)生的公證、 評估、鑒定、 拍賣等全部費用；(2) 支付乙方為實現(xiàn)債權(quán)所發(fā)生的訴訟或仲裁、 送達、執(zhí)行、 律師代理、差旅費等全部費用；(3) 清償甲方所欠乙方的利息；(4) 清償甲方所欠乙方的主債權(quán)、違約金、賠償金等。甲乙雙方之間存在多筆已

6、到期借款合同的， 乙方有權(quán)決定甲方每 筆還款所履行的合同的順序。第九條借款擔(dān)保本合同項下借款及所涉?zhèn)鶆?wù)需提供擔(dān)保的， 須由經(jīng)乙方認可的擔(dān) 保人以保證或(和)抵押、質(zhì)押的方式提供擔(dān)保，并由擔(dān)保人與乙方 簽訂擔(dān)保合同并辦理抵押、質(zhì)押等手續(xù)。擔(dān)保合同作為本合同的從合同，具有同等法律效力。第十條劃款授權(quán)一、甲方授權(quán)乙方將借款轉(zhuǎn)入以下第項帳戶：A、 甲方開立在銀行的帳號為 帳戶。B、甲方指定的戶名為、帳號為的帳戶。二、甲方選擇分期提款的，應(yīng)當(dāng)書面確認分期提款事項。分期提 款的，貸款期限不予延長，甲方仍應(yīng)當(dāng)按照本合同約定的還款時間還 款，并按照本合同第四條約定的借款期限支付利息。第十一條逾期和挪用一、甲方

7、未按約定期限歸還借款，乙方對逾期的借款從逾期之 日起計收違約金，每逾期一天應(yīng)計收的違約金的計算方法為： 按照本 合同第五條約定的逾期之日雙方正在執(zhí)行的貸款利率x( 1 + %)。二、甲方未按本合同約定用途使用借款的，乙方對挪用的借款從挪用之日起計收違約金，每挪用一天，應(yīng)計收的違約金的計算方法 為：本合同第五條約定的逾期之日雙方正在執(zhí)行的貸款利率X(1+ %)。三、對既逾期又挪用的貸款，違約金按照上述第一款和第二款 約定的違約金中較高的違約金標(biāo)準(zhǔn)計收。四、甲方未按時支付利息的，乙方對甲方未按時支付的利息從 欠息日起按本條第一款確定的違約金計收標(biāo)準(zhǔn)計收違約金。五、如遇本合同項下的貸款利率調(diào)整 （重

8、新定價），逾期違約金 及/或挪用違約金隨之調(diào)整。計收違約金自調(diào)整之日分段計算。第十二條 違約及處理下列事項之一即構(gòu)成或視為甲方在本合同項下的違約事件：（1）甲方隱瞞企業(yè)財務(wù)狀況和 / 或經(jīng)營狀況、企業(yè)財務(wù)狀況和 / 或財務(wù)狀況嚴重惡化、借貸高利貸尚未清償、注冊資本減少或未按 時繳足、抽逃資金、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、逃避債務(wù)、喪失商業(yè)信譽或喪失履行 債務(wù)能力；（2）甲方提供的資料存在隱瞞或重大失實，或在貸款申請及 本合同履行過程中存在欺詐行為；（3）甲方不按約定用途使用借款；（ 4） 甲方未征得乙方同意而進行任何形式的分立、合并、兼 并、聯(lián)營、托管（接管）、對外投資、與外商合資、合作、承包經(jīng)營、 租賃經(jīng)營、

9、重組、轉(zhuǎn)贈、改制、計劃上市等經(jīng)營方式的變更或企業(yè)產(chǎn) 權(quán)組織形式變更行為；（5）甲方未征得乙方同意， 減少注冊資本， 或以出售、 贈與、 出租、出借、轉(zhuǎn)移或以其他方式處分主要資產(chǎn)或者為第三人債務(wù)提供 保證或其他形式的擔(dān)保， 或以其主要資產(chǎn)進行為自身或第三人債務(wù)設(shè)定抵押、質(zhì)押擔(dān)保等承擔(dān)重大負債的活動， 或發(fā)生其他足以影響其償 債能力或缺乏償債誠意的情形， ；（6）甲方變更名稱、法定代表人、地址、經(jīng)營范圍、注冊資 本、股東結(jié)構(gòu)等工商登記事項， 沒有在變更后七日內(nèi)書面通知乙方 （甲 方為自然人的， 還包括甲方?jīng)]有在重大健康狀況、 婚姻、工作、收入、 住所、財產(chǎn)等發(fā)生變化后七日內(nèi)書面通知乙方的） ；（

10、7） 甲方有偷逃稅等違反稅收征管的行為，或被行政機關(guān)處 以責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、 暫扣或吊銷許可證、 暫扣或吊銷營業(yè)執(zhí)照等行政處 罰的；（ 8） 甲方終止?fàn)I業(yè)或者發(fā)生被宣告破產(chǎn)、歇業(yè)、解散或被撤 銷情形；（ 9） 甲方與他人簽署有損乙方權(quán)益的合同或協(xié)議，或簽署對 甲方經(jīng)營和財務(wù)狀況有重大影響的合同；（10 ） 甲方或甲方的法定代表人、實際控制人卷入或即將卷入 重大的訴訟、仲裁、刑事及其他法律糾紛；（11 ） 甲方?jīng)]有按期支付到期的與乙方有關(guān)的未清償債務(wù)，包 括綜合授信合同規(guī)定或每筆具體借款合同或協(xié)議的本金、 利息和其他償；費用等；甲方在任何金融機構(gòu)的債務(wù)到期而未清償或未及時清 甲方違反本合同中關(guān)于當(dāng)事

11、人權(quán)利義務(wù)的約定； 擔(dān)保人違反擔(dān)保合同的約定；15 ） 甲方在中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)立或批準(zhǔn)設(shè)立的信用數(shù)據(jù)庫中出現(xiàn)不良信用記錄；（16 ） 甲方提供的借款擔(dān)保出現(xiàn)風(fēng)險（包括擔(dān)保人財務(wù)狀況惡 化和履約能力嚴重下降、 未經(jīng)乙方同意在擔(dān)保物上設(shè)置新的重大負債 或他項權(quán)利、擔(dān)保物毀損、滅失、被凍結(jié)、查封、扣押或被采取其他 強制措施以及擔(dān)保合同中約定的情況等） ，而甲方又不能提供令乙方 滿意的新的擔(dān)保的；（17 ） 甲方發(fā)生其他足以影響其償債能力或缺乏償債誠意的行 為，或出現(xiàn)其他乙方認為可能影響甲方或擔(dān)保人的財務(wù)狀況和履約能 力的情況。出現(xiàn)前款規(guī)定的違約事件時， 乙方有

12、權(quán)視具體情形分別或同時采 取下列措施：（1）要求甲方和 / 或擔(dān)保人限期糾正其違約行為；（ 2） 對于尚未發(fā)放的貸款，全部、部分中止或終止發(fā)放；（3） 提前收回已發(fā)放的貸款，宣布本合同項下尚未償還的借 款和其他應(yīng)付款項全部或部分立即到期，并要求甲方立即清償；（4）行使擔(dān)保物權(quán)和 / 或要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任；（ 5） 乙方認為必要和可能的其他措施。第十三條 乙方有權(quán)對甲方的借款使用情況、 經(jīng)營情況和財務(wù)資金 狀況進行檢查、監(jiān)督（甲方為自然人的，乙方還有權(quán)檢查監(jiān)督包括甲 方重大健康狀況、 婚姻、工作、收入、住所、個人財產(chǎn)等信息和情況） ， 甲方應(yīng)當(dāng)按時如實提供乙方要求的有關(guān)資料。乙方對甲方的債務(wù)

13、、財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營情況應(yīng)當(dāng)保密（應(yīng)法律法規(guī) 要求依法披露、 向中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會匯報及 內(nèi)部通報的除外）。第十四條 乙方執(zhí)行利率應(yīng)按本合同第五條的約定， 否則給甲方造 成損失的，由乙方承擔(dān)違約責(zé)任。第十五條 貸款發(fā)放應(yīng)滿足以下條件：（ 1） 本合同及其附件已生效；（2）甲方已按雙方約定開立履行本合同所必需的賬戶；（3）甲方已按乙方要求提供擔(dān)保， 擔(dān)保合同已生效且持續(xù)有 效并產(chǎn)生對抗第三人的法律效力；（4）發(fā)放貸款前，未發(fā)現(xiàn)本合同第十二條約定的違約事件； （ 5） 法律規(guī)定或雙方約定的其他條件。上述條件任何一項未滿足， 乙方有權(quán)拒絕發(fā)放貸款， 但乙方同意 放款的除外。除非甲方要

14、求或同意遲延、 中止或終止發(fā)放貸款， 乙方應(yīng)在上述 條件全部滿足后 10 個工作日內(nèi)發(fā)放貸款，否則應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。乙 方按違約金額和違約天數(shù) （自放款期限到期日的次日起計算） 以每日 萬分之支付違約金，若違約天數(shù)超過 15 天，本合同自動解除，乙方 以且僅以前述按 15 天計算的違約金為限承擔(dān)違約責(zé)任。第十六條 本合同爭議解決方式 甲、乙雙方在履行本合同過程中發(fā)生爭議時， 雙方應(yīng)向杭州仲裁 委員會申請仲裁解決。第十七條合同的生效、終止本合同自甲、乙雙方法定代表人（授權(quán)代理人）簽章或加蓋公章 之日起生效，至本合同項下借款及所涉?zhèn)鶆?wù)完全清償時終止。 綜合授 信合同和最高額擔(dān)保合同終止或解除的，本合

15、同同時終止或解除。第十八條本合同需簽署三份或三份以上，具有相同法律效力，其 中：甲方一份，乙方二份，擔(dān)保人（若有）各一份，登記機關(guān)（若有） 各一份，公證機關(guān)（若有）一份。第十九條其他約定一、未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得將本合同項下任何權(quán)利、義務(wù) 轉(zhuǎn)讓予第三人。二、除另有約定外，雙方指定本合同載明的住所地為通訊，任何書面通知只要發(fā)往該地址，均視為有效。甲方承諾在通訊及變更時，以書面形式及時通知乙方。三、甲方承諾，甲方對乙方債務(wù)的清償順序優(yōu)先于甲方股東對甲方的借款，并且不亞于其他債權(quán)人的同類債務(wù)。（注：如甲方為公司，建議選擇適用。）四、除非有可靠、確定的相反證據(jù)，乙方有關(guān)本金、利息、費 用和還款記錄

16、等內(nèi)容的內(nèi)部帳務(wù)記載，乙方制作或保留的甲方辦理提 款、還款、支付利息等業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的單據(jù)、憑證及乙方催收貸款 的記錄、憑證，均構(gòu)成有效證明本合同項下債權(quán)債務(wù)關(guān)系的確定證據(jù)。 甲方不能僅因為上述記錄、記載、單據(jù)、憑證由乙方單方制作或保留， 而提出異議。五、更多其他約定，具體為:第二十條聲明條款一、甲方清楚的知悉乙方的經(jīng)營范圍、授權(quán)權(quán)限。二、甲方已閱讀本合同的所有條款。應(yīng)甲方要求，乙方已經(jīng)就本 合同做了相應(yīng)的條款說明。甲方對本合同條款的含義相應(yīng)的法律后果 已經(jīng)全部知曉并充分了解。甲方（公章）：乙方（公章）：法定代表人（簽章）：（授權(quán)代理人）法定代表人（簽章）：平頂山市豐泰小額貸款管理制度資金管理

17、制度第一條 為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督管理， 加速資金周轉(zhuǎn)， 提高資金 利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。第二條 管理機構(gòu)公司設(shè)立財務(wù)部， 在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，辦理公司內(nèi)部獨立單位的結(jié)算、 貸款和 資金管理工作。第三條 存款管理公司除在銀行保留一個存款戶， 辦理小額零星結(jié)算外， 必須在財務(wù)部開設(shè)存款賬戶，辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在財務(wù)部的結(jié)算量月末余額的比例不得低于80， 10萬元以上的大額款項支付必須在財務(wù)部辦理特殊情況需專題報告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后， 方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。笫四條 借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理1、借款和擔(dān)保限額。公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會下達的利潤任務(wù)編制資金 計劃，報財務(wù)部，財務(wù)部根

18、據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃，資金來源、資金效 益狀況進行綜合平衡后， 編制公司定額借款， 全部借款的最高限額及信用擔(dān)保的最高限額，報董事會審批后下達執(zhí)行。 年度中 財務(wù)部將嚴格按照限額計劃控制公司 借款規(guī)模，如因經(jīng)營發(fā)展， 貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報告說明資金超限額的原 因，以及新增資金的投向、投量和使用效益，以財務(wù)部審查核實后，提出意見，報 董事會審批追加。2、公司內(nèi)借款的審批。凡公司內(nèi)借款金額在 l 0 萬元（含 1 0 萬元以內(nèi)的， 由財務(wù)部審查同意后，報財務(wù)總監(jiān)審批；借款金額在 10 萬元以上的，由財務(wù)部審 查，財務(wù)總監(jiān)加簽同意后報董事長審批，同意后放款。3、擔(dān)保的審批。向銀行借

19、款需要總公司擔(dān)保時，擔(dān)保額在 100 萬元以下的由 財務(wù)總監(jiān)審批， 擔(dān)保額在 100-500 萬元的，由財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，并經(jīng)董事長辦公會議 通過。借款擔(dān)保審批后，由財務(wù)部辦理具體手續(xù)。對外擔(dān)保，由財務(wù)部審核，財務(wù) 總監(jiān)和總經(jīng)理加簽后報董事長審批。第五條其他業(yè)務(wù)的審批1、領(lǐng)用空白支票。在財務(wù)部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向財務(wù)部領(lǐng)用空白支 票，每次領(lǐng)用張數(shù)不超 5張，每張空自支票限額不超過 5 萬，財務(wù)部辦理領(lǐng)用空向 支票時，必須在財務(wù)部有充足的存款。2、利息的減免。凡需要減免公司內(nèi)借款利息，金額在 1000 元以內(nèi)的，由財務(wù) 部審查同意，報財委審批，金額超過 l 000 元，必須落實彌補渠道，并經(jīng)分

20、管副總 經(jīng)理加簽后，報董事長審批。第六條資金管理和檢查 財務(wù)部以資金的安全性、 效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管 理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向總經(jīng)理、董事長專題報告。1、定期檢查公司的現(xiàn)金庫存狀況。2、定期檢查公司的財務(wù)部的結(jié)算情況。3、定期檢查公司在銀行存款和在財務(wù)部存款的對帳工作。4、對公司在財務(wù)部匯出的 10 萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽查。 第七條 統(tǒng)計報表 公司必須在旬后一日內(nèi)向財務(wù)部報送旬末在銀行存款、借款結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計表， 財務(wù)部匯總后于旬后 2 日內(nèi)報總經(jīng)理、董事長。財務(wù)部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務(wù)總監(jiān)報一次存款余額表。信貸管理制度第一章 總則

21、第一條為規(guī)范信貸管理行為合理有效營運資金，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共利國擔(dān)保法 、中華人民共和國合同法 、貸 款通則等法律法規(guī)，特制定本制度。第二章 貸款的對象和條件第二條貸款對象是指本公司 （含營業(yè)部，下同 ） 服務(wù)區(qū)范圍內(nèi)，經(jīng)工商行政管 理機關(guān)或主管部門核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人、 其它經(jīng)濟組織、 個體工商戶和具有完全民 事行為能力的自然人。第三條借款人申請貸款應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：1、從事符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求的建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營活動。2、產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益。3、恪守信用，能按期歸還貸款。4、無不良貸款的行為記錄，具有一定的資信等級。5、持有人民銀行核

22、發(fā)的貸款卡或農(nóng)戶貸款證。6、有貸款人認可的切實可行的擔(dān)保措施。7、有一定比例的自有資金。8、自愿接受貸款人的檢查監(jiān)督，及時上報各種貸款人所需資料。第三章 貸款的種類和方式第四條貸款種類：按期限分為短期貸款、中期貸款、長期貸款；按類型分為工 商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織貸款、個體農(nóng)戶貸款、其他貸款。第五條貸款方式分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。第四章 貸款投向與投量第六條貸款的投向和投量應(yīng)充分體現(xiàn)為 “三農(nóng)”服務(wù)宗旨， 根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、 當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展實際合理確定。第七條嚴格執(zhí)行農(nóng)村公司資產(chǎn)負債比例管理的存貸款比例、 中長期貸款比例等 規(guī)定，合理有效營運資金。第八條科學(xué)合理編制信貸計劃

23、，對農(nóng)戶貸款實行指導(dǎo)性討劃、對企業(yè)（工商、 農(nóng)經(jīng)、其他）貸款實行指令性計劃。第九條嚴格堅持“區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持”的原則，建立有效信貸進入和退出機 制，努力優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。第十條發(fā)放貸款要堅持 “小額、分散 ”的原則，努力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面， 為廣大農(nóng)戶和小企業(yè)提供短期小額貸款服務(wù)。 同一借款人的貸款余額， 不得超過小 額貸款公司資本凈額的 5% ，最高貸款額度不得超過 100 萬元。第五章 貸款的期限和利率 第十一條按照市場化的原則進行經(jīng)營，自主確定貸款利率，但上限不得超過 人民銀行公布貸款基準(zhǔn)利率的 4 倍，下限不得低于人民銀行公布貸款基準(zhǔn)利率的 0.9 倍。具體利率的浮動幅度、貸款期限

24、和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的前提下依法協(xié)商確定第六章 貸款的程序第十二條貸款的操作應(yīng)按照貸戶申請、貸前調(diào)查、貸時審查、會辦審批、簽訂 合同、立據(jù)發(fā)放、貸后檢查、到期催收、按期收回、資料歸檔的程序辦理。公司并 按信貸前臺和業(yè)務(wù)前臺分開操作相關(guān)程序、要求辦理。第十三條 貸前的調(diào)查。業(yè)務(wù)拓展部專管員和信貸人員必須真實到戶、到企調(diào) 查，主要是對借款人的資信等級以及借款的合法性、 安全性、盈利性等情況進行調(diào) 查，核實抵押物、質(zhì)押物、保證人情況。第十四條 貸時審查。 公司信貸管理部門、主管信貸員對提交信貸小組權(quán)限以 內(nèi)會辦審批貸款，均必須嚴格審核其貸款合法性，安全性、盈利性、信貸合同文

25、本 規(guī)范性， 嚴格審查調(diào)查人員所提供資料的真實性。嚴格柜面把關(guān)審查。 柜面經(jīng)辦人 員要嚴格審查借款人， 按照信貸管理規(guī)定所必須提供各種借款資料， 要嚴格審查借 款人的真實性，手續(xù)的規(guī)范性，貸款使用的準(zhǔn)確性。第十五條 貸后檢查。每月檢查三分之一以上企業(yè)， 10以上個體農(nóng)戶，業(yè)務(wù) 拓展部、基層社均要實行明確信貸專管員、分工包片人員信貸交叉、包片交叉的檢 查監(jiān)督責(zé)任。檢查貸款的使用有效性，償債能力變化情況，合法、合規(guī)的信貸運作 情況第十六條 上報公司審批貸款實行審貸分離程序內(nèi)業(yè)務(wù)拓展部和信貸管理部 按照部門職能具體實施。業(yè)務(wù)拓展部具體負責(zé)受理貸款中請、調(diào)查、 按公司授權(quán)辦 理審批貸款及日常貸款管理、

26、貸后風(fēng)險檢查、 信貸營銷、 當(dāng)年到期貸款本息的收回 工作。信貸管理部負責(zé)貸款的貸時風(fēng)險審查、合同文本合規(guī)、合法性審查，服務(wù)于 前臺的信貸工作。第十七條堅持貸款回復(fù)制度。 農(nóng)戶和企業(yè)短期貸款中請，在本公司權(quán)限內(nèi)審批 的不超過 3個工作日，業(yè)務(wù)拓展部不超 3 個工作日，信貸管理部不超過 2個工作日， 資產(chǎn)管理委員會不超過 3 個工作日，中長期貸款申請，在 30 個工作日內(nèi)回復(fù)。業(yè) 務(wù)拓展部負責(zé)按期回復(fù)公司。第十八條貸款審批。營業(yè)部必須嚴格執(zhí)行公司授權(quán)授信的管理規(guī)定，分級審批 及時登記會辦記錄簿， 公司貸款審批實行會辦審批意向通知制， 經(jīng)會辦批準(zhǔn)的貸款 由業(yè)務(wù)拓展部發(fā)出貸款審批意向通知書， 南營業(yè)部

27、辦理合法手續(xù)上報業(yè)務(wù)拓展部初 審，轉(zhuǎn)交信貸管理部審核合格后， 業(yè)務(wù)拓展部出具相應(yīng)貸款批準(zhǔn)文件。 授信企業(yè)貸 款參照上述執(zhí)行。第十九條經(jīng)公司審批發(fā)放貸款， 次月業(yè)務(wù)拓展部必須到戶到企檢查其貸款發(fā)放 和使用情況，分專業(yè)以書面形式按月向總經(jīng)理室報告檢查情況。借款第二十條簽訂借款合同。所有貸款均應(yīng)由貸款人與借款人簽訂借款合同 合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款、結(jié)息方式、借 貸雙方的權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項。保證擔(dān)保貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同。保證人應(yīng)當(dāng)具備保證資 格和保證能力，并承擔(dān)連帶保證責(zé)任。抵、質(zhì)押擔(dān)保貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽

28、訂抵押合同、質(zhì)押合同， 需要辦理登記的， 應(yīng)依法辦理登記； 需要辦理止付的， 應(yīng)依規(guī)進行止付登記。 抵押、 質(zhì)押物應(yīng)當(dāng)符合擔(dān)保法中抵押物、質(zhì)押物條件，抵押、質(zhì)押物價值必須足夠清 償貸款本息。出質(zhì)人、抵押財產(chǎn)共有人均須到場簽約。嚴格執(zhí)行先辦理借款合同， 后登記的操作程序。土地使用權(quán)抵押須經(jīng)市、區(qū)土地管理部門評估并進行抵押登記，土地按實際出 讓價（指交國土局部分）的 90以內(nèi)確認，劃拔土地按現(xiàn)行市場出讓價格的 40 以內(nèi)確認。土地使用權(quán)和地上附著物應(yīng)同時抵押并登記。房產(chǎn)抵押須經(jīng)市房產(chǎn)管理部門評估， 并進行抵押登記， 其使用范圍內(nèi)的土地使 用權(quán)必須同時抵押，房產(chǎn)按實際造價折舊后凈值的 50以內(nèi)確認。

29、設(shè)備原則上僅限通用設(shè)備按購進價折舊后凈值的 40以內(nèi)確認，其他設(shè)備一律 不得抵押。存單、銀票質(zhì)押按票面面值的 90以內(nèi)確認， 封倉、倉單質(zhì)押價值不得少于貸款余額的 2 倍以上確認對于抵押不足部分應(yīng)追加落實有經(jīng)濟實力單位擔(dān)?；蚵?lián)保。 所有借款不論是保 證、抵押都必須追加股東在最高額范圍內(nèi)聯(lián)保。第二十一條貸款歸還。在貸款到期前十日，必須對借款人、出質(zhì)人、擔(dān)保人發(fā) 出貸款還本付息催收通知書，并取得相應(yīng)回執(zhí)，對于出現(xiàn)的高風(fēng)險貸款， 要及時向 公司報告，上下聯(lián)動保護債權(quán)。第二十二條公司認為需要公證的合同必須及時到市公證處辦理公證。第七章 貸款的授權(quán)分級管理 第二十三條貸款授權(quán)實行差別授權(quán)、 分級管理的方

30、式。 授權(quán)均必須以書面形式 明確。各基層部門也要在公司授權(quán)范圍內(nèi)以書面形式明確到分管主任、 分工包片信 貸人員的各自審批權(quán)限，超權(quán)限需經(jīng)會辦小組會辦審批。第二十四條嚴格加強內(nèi)部授權(quán)授信管理。公司設(shè)立資產(chǎn)管理委員會，負責(zé)審批 授信內(nèi)貸款，凡被原資產(chǎn)管理委員會兩次否決的貸款申請，半年內(nèi)不得提交會辦， 對基層授權(quán)授信實行不同等級差別授權(quán)授信方式。第二十五條A級（含）以上企業(yè)存量貸款實行最高額授信制，并實行事后備案。當(dāng)年新發(fā)生的授信私民營企業(yè)貸款， 在授信額度內(nèi)實行事由訂備案審批， 其它等級 企業(yè)貸款的發(fā)放均需逐筆上報公司第二十六條公司業(yè)務(wù)拓展部、信貸管理部、公司信貸管理小組、資產(chǎn)管理委員 會在各自的

31、權(quán)限內(nèi)按規(guī)定操作程序， 對貸款進行會辦審批，嚴禁越權(quán)、超權(quán)辦理信 貸業(yè)務(wù)。第二十七條公司審批貸款由業(yè)務(wù)拓展部根據(jù)會辦審批意見對逐筆進行授權(quán)發(fā) 放，到期后必須及時發(fā)出臨時計劃調(diào)收通知單， 調(diào)收不到位者必須在次月按責(zé)任貸 款進行查處。第八章不良信貸資產(chǎn)及應(yīng)收息清收管理第二十八條不良信貸資產(chǎn)及應(yīng)收息包括逾期、呆滯、呆賬、已核銷呆賬貸款和 待處理抵債資產(chǎn)。應(yīng)收息包括表內(nèi)外（含登記簿）應(yīng)收未收利息。不良貸款應(yīng)按標(biāo) 準(zhǔn)和程序進行認定，并按清收管理標(biāo)準(zhǔn)、措施組織實施。第二十九條當(dāng)月發(fā)生表內(nèi)息按責(zé)任貸款損失賠償規(guī)定對審批人、責(zé)任人實施處罰。第三十條公司相應(yīng)建立健全不良貸款及應(yīng)收息清收管理監(jiān)測體系，設(shè)立相應(yīng)報表

32、和登記簿、監(jiān)測臺帳，反映形成原兇、清收方案、措施及清收到位等相關(guān)變動情 況。對當(dāng)年新劃轉(zhuǎn)呆滯貸款，從劃轉(zhuǎn)呆滯當(dāng)月開始由信貸管理部逐筆實行責(zé)任追究、 個人單證制度。第三條公司健全不良貸款及應(yīng)收利息清收考核體系，強化清收管理力度, 規(guī)范清收管理行為，明確清收管理激勵標(biāo)準(zhǔn)。第九章貸款的保全和清償?shù)谌l貸款人應(yīng)謹防借款人借企業(yè)改制逃避債務(wù)，懸空信貸資產(chǎn)或借承 包、租賃、分立、剝離等途徑逃避監(jiān)督或不履行償還貸款本息責(zé)任。第三十三條貸款人應(yīng)主動參與借款人企業(yè)改制、 信貸債務(wù)重組，并要求借款人 落實貸款債務(wù)，同時將有關(guān)情況及時上報公司。第三十四條對實行承包、租賃經(jīng)營的借款人應(yīng)在承包租賃合同中明確落實原貸

33、 款債務(wù)的償還責(zé)任。第三十五條對實行股份制改造的借款人， 原借款債務(wù)由改造后的股份公司全部 承擔(dān)，重新簽訂借款合同；對實行部分股份制改造的借款人，改造后的股份公司按 占用借款人的資本或資產(chǎn)的比例承擔(dān)原借款人的貸款債務(wù)，抵押資產(chǎn)優(yōu)先承擔(dān)債 務(wù)。第三十六條對聯(lián)營、兼并組成新的企業(yè)法人的借款人，原貸款債務(wù)應(yīng)由新的企業(yè)法人承擔(dān)并重新簽訂借款合同。第三十七條對分立、剝離的借款人，應(yīng)在分立、剝離前清償貸款債務(wù)，或提供 相應(yīng)的擔(dān)保，或按分立、剝離所占資本或資產(chǎn)比例承擔(dān)貸款債務(wù)。第三十八條對產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓或申請解散的企業(yè)， 應(yīng)在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或解散前落實和清償貸款債務(wù)第三十九條對破產(chǎn)的借款人， 應(yīng)依法參與企業(yè)財產(chǎn)的清

34、算及債務(wù)的處理， 對已 設(shè)定財產(chǎn)抵押、 質(zhì)押的債權(quán)，公司行優(yōu)先受償權(quán)，無財產(chǎn)擔(dān)保的貸款債權(quán)按法定程 序追究擔(dān)保單位連帶責(zé)任，并按比例受償。第十章 信貸風(fēng)險的預(yù)警管理 第四十條堅持信貸風(fēng)險監(jiān)測制度。準(zhǔn)確測算每筆貸款的風(fēng)險度，每月測算貸款 存量風(fēng)險度， 實行企業(yè)現(xiàn)金流量的動態(tài)監(jiān)測和建立健全信貸企動態(tài)監(jiān)測臺帳， 反映 信貸企業(yè)資產(chǎn)、負債變動等情況。第四十一條 小額貸款公司參照商業(yè)銀行貸款 5 級分類（商業(yè)銀行將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息， 但存在一些可

35、能對償還產(chǎn)生不利 影響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題， 完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償 還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息， 即使執(zhí)行擔(dān)保， 也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 本息仍然無法收回， 或只能收回極少部分。）對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心， 把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來 源。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、 財務(wù)狀況、 影響還款能力的非財務(wù)因 素等辦法，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度， 準(zhǔn)確進行資產(chǎn)分類，確保資 產(chǎn)

36、損失準(zhǔn)備充足率始終保持在 100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。第四十二條堅持按月到企 （戶）檢查制度。營業(yè)部逐月及時向業(yè)務(wù)拓展部報 送檢查情況報告表， 業(yè)務(wù)拓展部每月對營業(yè)部組抽查， 并對檢查和前期檢查中發(fā)現(xiàn) 的問題提出處理意見和追究相關(guān)人員責(zé)任，到時將檢查和處理情況向主任審報告第四十三條信貸檔案管理。必須按企業(yè)、農(nóng)戶建檔要求分類，分別進行收集、 裝訂、保管完好，規(guī)范入檔。第四十四條 建立壓降企業(yè)和農(nóng)戶的監(jiān)測臺帳。雙向監(jiān)測貸款風(fēng)險的變化情 況，并及時落實好在崗人員的清收責(zé)任，進一步降低信貸風(fēng)險。第十一章貸款管理的特別規(guī)定 第四十五條借款人有下列情形之一，不得對其發(fā)放貸款 l 、不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的行業(yè)

37、、產(chǎn)業(yè)。2、國家明文禁止的產(chǎn)品項目或違法經(jīng)營活動的3、不符合貸款基本條件的借款人 4、借款用作企業(yè)注冊資本余、股本金。5、借款用于財政稅費，鎮(zhèn)、村、組公益性支出。6、信貸企業(yè)體制變更等過程中，未清償原有貸款債務(wù)或未全部落實原有貸 款債務(wù)并提供相應(yīng)擔(dān)保的。7 、借款用于入股和投資的。8 、借款用于歸還貸款利息及租金的。9 、貸款用于非申請用途的。10 、貸款用于歸還借款人其他非生產(chǎn)性正常往來債務(wù)的。 第四十六條嚴禁下列情形發(fā)生 （十個嚴禁 ）：1 、嚴禁逆程序、越程序發(fā)放貸款。2 、嚴禁發(fā)放跨服務(wù)區(qū)域貸款。3 、嚴禁向有貸款的企業(yè)法人發(fā)放個體貸款。4 、嚴禁發(fā)放冒名借名貸款。5 、嚴禁借證借貸、

38、壘大戶貸款。6 、嚴禁發(fā)放無責(zé)任人或責(zé)任人不明確的貸款。7 、嚴禁超授權(quán)放款，化整為零貸款8 、嚴禁服務(wù)轄區(qū)內(nèi)兩個或兩個以上公司 （ 部 ） 對借款人發(fā)放貸款。9、嚴禁發(fā)放調(diào)查不實，手續(xù)不全的貸款。10、嚴禁發(fā)放應(yīng)領(lǐng)貸款卡而無的借款人貸款 （ 農(nóng)戶指應(yīng)符合領(lǐng)卡條款而未領(lǐng) 卡的農(nóng)戶 ） 。第十二章貸款的責(zé)任管理 第四十七條信貸管理實行授權(quán)分級管理信貸審查負責(zé)制，并相應(yīng)建立貸款調(diào) 查、審查和決策等責(zé)任人制度。第四十八條建立信貸人員呆帳準(zhǔn)備金累積制度， 累積對象為從事信貸崗位人員 發(fā)放的農(nóng)戶貸款、個體工商戶貸款。按計算機采集的貸款“責(zé)任人代碼 " 所統(tǒng)計的 貸款利息收入金額的 1，以信貸員

39、分別開立專戶計息。利息收入金額由公司微機 按季采集后交業(yè)務(wù)拓展部計算，并經(jīng)監(jiān)察審計部、財務(wù)會計部復(fù)核審查后出賬，由 財務(wù)部與業(yè)務(wù)拓展部建立雙帳套管理。 累積的呆帳準(zhǔn)備金用于抵算在正常程序下發(fā) 放的貸款，由于不可抗力形成不良貸款的損失賠償責(zé)任。第四十九條建立健全信貸工作崗位責(zé)任制， 公司需將貸款管理每個環(huán)節(jié)的管理 責(zé)任落實到崗、 到人，嚴格劃分其信貸管理環(huán)節(jié)內(nèi)控管理機制的各工種的崗位職責(zé) 并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第五十條公司分工包片人員、 信貸人員擔(dān)負調(diào)查失誤， 評估失準(zhǔn)按期收繳本息 的責(zé)任； 柜面經(jīng)辦人員負柜面把關(guān)審查不嚴所造成損失的連帶賠償責(zé)任； 主管信貸 員、主任負審查、決策失誤的責(zé)任：貸后檢查

40、人員負檢查失誤、清收不力的損失賠 償連帶責(zé)任。上報公司審批貸款， 業(yè)務(wù)拓展部負調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)、 按期收回的 責(zé)任，信貸管理部負審查失誤、監(jiān)測清收不力責(zé)任。第五十一條實行貸款損失賠償制。按貸款調(diào)查、審查、審批、會辦時的責(zé)任確 定，調(diào)查人 （ 責(zé)任人 ） 、審查人、審批人分別按規(guī)定的比例承擔(dān)損失賠償責(zé)任。因貸 款調(diào)查不實、貸款的手續(xù)不合規(guī)、 不合法等人為因素形成不良貸款的， 追究相應(yīng)崗 位及失職的違紀(jì)、失職、瀆職責(zé)任，自形成不良貸款之曰起認定賠償責(zé)任。盤活、 保全不良貸款按劃線管理前的規(guī)定執(zhí)行。第五十二條 建立信貸崗位人員離職審計監(jiān)交制度。 信貸人員在： 調(diào)離崗位時， 公司必須對其在任期間所發(fā)

41、放貸款情況進行審計及監(jiān)交。 由公司業(yè)務(wù)拓展部、 信貸 管理部、監(jiān)察審計部等絹成監(jiān)交小組會同公按借據(jù)和檔案清單辦理交接手續(xù)。 接收人如有異議并經(jīng)監(jiān)：交小組認可的，可暫不接收，責(zé)任人為原責(zé)任人；因交接 不清形成貸款損失的，交接雙方各承擔(dān) 50的損失；交接無異議的，接受人承 擔(dān)全額責(zé)任。第十三章信貸登記、咨詢、安全管理第五十三條公司在辦理貸款業(yè)務(wù)時， 應(yīng)查驗借款人的貸款卡，并通過銀行信貸 登記咨詢系統(tǒng)查詢借款人貸款卡的狀態(tài)和借款人資信情況。 不得對持有被暫停、 注 銷貸款卡的借款人發(fā)生新的貸款業(yè)務(wù)。第五十四條公司所辦理的信貸業(yè)務(wù)， 應(yīng)及時、完整地在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng) 相關(guān)報表中填列有關(guān)要素、數(shù)據(jù)，

42、呆賬核銷時，應(yīng)注明“呆賬核銷 " 字樣，并及時、 準(zhǔn)確上報公司信貸部門。對中國人民銀行規(guī)定須登記的其他事項，公司應(yīng)及時、完整地在企業(yè)大事登記 表中填列有關(guān)要素、數(shù)據(jù)。第五十五條公司對所發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的借款人資信查詢， 必須由借款人提供貸款 卡、密碼：對已發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的借款人的資信查詢，可通過借款人的貸款卡編碼、 組織機構(gòu)代碼或名稱進行。第五十六條公司除可查詢中國人民銀行所發(fā)布的公共信息外， 只能查詢與其發(fā) 生或申請發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的借款人的資信情況。 當(dāng)所有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系解除后， 公 司不再具有對該借款人資信情況的查詢權(quán)。第五十七條公司通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢獲取的借款人資信情況，

43、不得 向第三方泄露。第五十八條信貸登記咨詢系統(tǒng)的系統(tǒng)管理員和操作員不得互相兼職， 調(diào)離崗位 前需在有關(guān)部門監(jiān)督下辦理交接手續(xù)第五十九條信貸登記咨詢系統(tǒng)的操作應(yīng)嚴格按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定進行第六十條信貸登記咨詢設(shè)備的安裝、 使用應(yīng)符合同家的有關(guān)規(guī)定， 定期進行檢 查、維護。第六十一條信貸登記咨詢系統(tǒng)的數(shù)據(jù)備份工作須符合同家有關(guān)規(guī)定。第十四章信貸人員的管理第六十二條 信貸人員上崗必須由公司直接明確，公司所屬部門只有建議權(quán)， 無信貸人員調(diào)整權(quán)。見習(xí)信貸員、專職組資金客戶經(jīng)理無貸款調(diào)查、建議權(quán)，僅有 貸款按期收繳清收權(quán)。實行信貸人員執(zhí)業(yè)準(zhǔn)入制。對責(zé)任貸款累計數(shù)額超過 25 萬 未收回的一律不得從事信

44、貸崗位， 作為專職組織資金客戶經(jīng)理處置。 對于當(dāng)年新增 個體逾期責(zé)任貸款超過 25 萬元的信貸人員一律轉(zhuǎn)為專職組織資金客戶經(jīng)理，除清 收逾期貸款外，不得從事貸款的發(fā)放業(yè)務(wù)。第六十三條 實行信貸主管制。公司營業(yè)部設(shè)主管信貸員一名，行使主管信貸 職權(quán)。管信貸員的人選由公司推薦，經(jīng)公司業(yè)務(wù)拓展部、信貸管理部、人力資源部 等部門考察審查， 報公司事會確認后聘任， 公司相關(guān)管理部門負責(zé)進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和 監(jiān)督管理。主管信貸員南接對公刮負責(zé)，同時作為營業(yè)部主任的參謀、助手，參與 所在單位業(yè)務(wù)經(jīng)營的決策和管理， 對信貸管理實施全過程監(jiān)督， 確保信貸合規(guī)運作、 業(yè)務(wù)發(fā)展（ 一）、職責(zé)l 、認真貫徹執(zhí)行商業(yè)銀行法

45、、擔(dān)保法、合同法、貸款通則等法律 法規(guī)及其他有關(guān)政策；2、依據(jù)公司的信貸管理制度、辦法，規(guī)范和監(jiān)督本單位信貸運，作行為，努 力完成本職工作；3、遵循信貸市場需求與營銷規(guī)則，大力營銷貸款，提高經(jīng)營效4、督促本單位信貸人員按照分工做好各項信貸報表和有關(guān)文字材料的上報工 作；5、協(xié)助主任制定全年信貸工作計劃、崗位責(zé)任制、不良貸款監(jiān)管清收責(zé)任制 度、信貸人員學(xué)習(xí)制度，并負責(zé)制度的執(zhí)行利考核；6、按照規(guī)范化、制度化、程序化的要求，抓好信貸軟件資料的立卷歸檔工作；7、建立好各類貸款戶經(jīng)濟檔案，并按照信貸“三查 " 要求進行管理；8、對各類貸款的風(fēng)險防范負有檢查及管理責(zé)任。9、負責(zé)整理、登記凡經(jīng)社

46、務(wù)會會辦研究的貸款會辦記錄簿。（ 二 ） 、職權(quán)l(xiāng) 、對本單位貸款是否違反“十不準(zhǔn)、十個嚴禁”的情況進行：2、審查本單位各類貸款的清收責(zé)任是否明確，保證、抵 （質(zhì)） 押手續(xù)是否合法、有效；3、在授權(quán)范圍內(nèi)審查、批準(zhǔn)監(jiān)督信貸工作全過程并承擔(dān)責(zé)任；4、有權(quán)拒絕辦理各類違章違紀(jì)貸款，有權(quán)直接向公司反映信貸管理情況和所 發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)監(jiān)督貸款會辦審批全過程。（三）、報酬 明確主管信貸崗位報酬，是主任或主任助理的享受公司規(guī)定考核系數(shù)，其他人 員按主管會計崗位系數(shù)執(zhí)行。主管信貸員的勞動紀(jì)律， 政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)， 工作現(xiàn)實表 現(xiàn)，生活作風(fēng)建設(shè)等情況以及相關(guān)考核項目由所在單位負責(zé)考核分配； 主管信貸員 職責(zé)履行

47、及工作質(zhì)量考核由公司業(yè)務(wù)拓展部、 信貸管理部共同負責(zé)按月考核、 按季 兌現(xiàn)，并按季向公司經(jīng)理室報告。（四）、獎罰 對工作認真負責(zé)，堅持原則、鉆研業(yè)務(wù)、規(guī)范執(zhí)行、廉潔奉公、在維護信貸資 金安全工作中成績顯著的主管信貸員， 由公司給予表彰獎勵。 對工作失職的主管 信貸員， 除按公司崗位考核辦法予以處罰外， 當(dāng)年不得參加職稱評聘、 晉升晉級和 先進個人評選。情節(jié)嚴重的，公司予以調(diào)整崗位，并根據(jù)具體情況追究責(zé)任。第六十四條 實行信貸人員術(shù)位淘汰制。崗位培訓(xùn)、年終考核不及格者或倒數(shù) 第 13 名者，取消其任職資格，調(diào)離信貸崗位。信貸崗位調(diào)整必須履行交接手續(xù)信貸人員在崗期間， 如有重大違章違紀(jì)問題， 可隨

48、時進行調(diào)整。 分工片內(nèi)當(dāng)年到期貸款收回率達不到 998者，年終不得評為先進個人。財務(wù)管理制度第一條為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)中華人民共和國會計法 、根據(jù)國家其他有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度 和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條公司會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。第三條財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：1. 籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公 司經(jīng)濟效益。2. 做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度， 認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。3. 加強財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準(zhǔn)確性

49、。4. 監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查。5. 按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面， 公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實施、檢查的責(zé)任，財會人員要認真執(zhí)行會計法，堅決按財 務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。第五條加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項 經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。第六條公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。 記帳憑證的內(nèi)容必須具 備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證 張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計

50、主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證 還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。第七條健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會 計帳簿。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)， 按照規(guī)定的會計處理方法進行， 保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。第八條做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項 應(yīng)由財務(wù)負責(zé)人復(fù)核。第九條會計人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與 庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、 帳實相符、帳表相符第

51、十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料 都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按會計檔案管理辦法的規(guī)定進行保管和銷毀。第十一條會計人員因工作變動或離職， 必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交 給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。第十二條資本金是公司經(jīng)營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資 本金必須聘請中國注冊會計師驗資， 根據(jù)驗資報告向投資者開具出資證明， 并據(jù)此 入帳。第十三條經(jīng)公司董事會提議，股東會批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部 門應(yīng)及時調(diào)整實收資本。第十四條公司股東之間可相互

52、轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī) 定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財務(wù)部門應(yīng)據(jù)實調(diào)整。第十五條公司以負債形式籌集資金， 須努力降低籌資成本，同時應(yīng)按月計提利 息支出，并計入成本。第十六條加強應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時核對余額，保證負債的真實 性和準(zhǔn)確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項應(yīng)查找原因， 對確實無法付出的應(yīng)付款 項報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后處理第十七條公司對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報批后，由財務(wù)管理中心 登記后才能正式對外簽發(fā)，財務(wù)管理中心據(jù)此納入公司或有負債管理，在擔(dān)保期滿 后及時督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。第十八條現(xiàn)金的管理：嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的現(xiàn)金管

53、理暫行條例，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。第十九條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳 的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對， 發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務(wù)管理中心經(jīng)理 對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查， 以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收 付都必須有合法的原始憑證。第二十條銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù) 需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁在 任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。第二十一條出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個

54、人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。 在每月末要做好與銀行的對帳 工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務(wù)部 門負責(zé)人。第二十二條應(yīng)收帳款的管理：對應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳第二十三條其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴格個人借款審批程式， 借款的審批程式是：借款人T部門負責(zé)人T財務(wù)負責(zé)人T總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須 用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。第二十四條短期投資的管理： 短期投資是指一年內(nèi)能夠并準(zhǔn)備變現(xiàn)的投資，短 期投資必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進行， 按現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定記帳、 核算收入成本和

55、損、人益。第二十五條長期投資的管理， 長期投資是指不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資， 分為 股權(quán)投資和債權(quán)投資。 公司進行長期投資應(yīng)認真做好可行性分析和認證， 按公司審 批許可權(quán)的規(guī)定批準(zhǔn)后， 由財務(wù)管理中心辦理入帳手續(xù)。 公司對被投資單位元沒有 實際控制權(quán)的長期投資采用成本法核算； 擁有實際控制權(quán)的， 長期投資采用權(quán)益法 核算。第二十六條固定資產(chǎn)的管理：有下列情況之一的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進行核 算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經(jīng)營 有關(guān)的設(shè)備器具、工具等；不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過 2 年的。第二十七條固定資產(chǎn)要做到有帳、有

56、卡，帳實相符。財務(wù)部負責(zé)固定資產(chǎn)的價 值核算與管理， 綜合管理部負責(zé)實物的記錄、 保管和卡片登記工作，財務(wù)部應(yīng)建立 固定資產(chǎn)明細賬。第二十八條固定資產(chǎn)的購置和調(diào)入均按實際成本入帳， 固定資產(chǎn)折舊采用直線 法分類計提，分類折舊年限為：1房屋、建筑物，為 20 年；2飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設(shè)備，為 10 年；3與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具等，為 5 年； 4飛機、火車、輪船以外的運輸工具，為 4 年； 5電子設(shè)備，為 3 年。第二十九條已經(jīng)提足折舊、繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報廢的固 定資產(chǎn)，不再補提折舊。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少的固定資 產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。第三十條對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進行定期盤點， 每年末由綜合管理部負責(zé)盤 點一次，盤點中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務(wù)部 審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進行帳務(wù)處理。第三十一條無形資產(chǎn)指被公司長期使用而沒有實物形態(tài)的資產(chǎn)， 包括：專利權(quán)、 土地使用權(quán)、商譽等。無形資產(chǎn)按實際成本入帳，在受益期內(nèi)或有效期內(nèi)按不短于 10 年的期限攤銷。第三十二條遞延資產(chǎn)是不能全部計入當(dāng)期損益， 需要在以后年度內(nèi)分期攤銷的 各項費用，包括開辦費，租入固定資產(chǎn)的改良支出和攤銷期限超過一年， 金額較大 的修理費支出。開辦費自營業(yè)之日起，分期攤?cè)氤杀?。分攤期不短?5 年，以經(jīng)營