七大職能部門平衡計(jì)分卡績(jī)效指標(biāo)

1、七大職能部門平衡計(jì)分卡績(jī)效指標(biāo)市場(chǎng)系統(tǒng)BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義/衡量標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出組織增幅銷售額增長率計(jì)劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計(jì)算和按銷售回款 口徑計(jì)算的銷售額增長率作為反映公司整體組織增幅和市場(chǎng)占有率提高的主要指標(biāo)財(cái)務(wù)部暫按訂貨額及回款額人均利潤人均銷售毛利增長率計(jì)劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后的毛利與營銷系統(tǒng)平均員工人數(shù)之比反映營銷系統(tǒng)運(yùn)行的效率財(cái)務(wù)部、人力資源 部（配合）暫按銷售毛利總額的增長率成本控制銷售費(fèi)用率降低率計(jì)劃期銷售費(fèi)用支岀占銷售收入比率的降低率反映銷售費(fèi)用投入產(chǎn)生銷售收入的效果， 促使?fàn)I銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售

2、 費(fèi)用財(cái)務(wù)部暫為 監(jiān)測(cè)指標(biāo)顧客客戶滿意客戶滿意度衡量客戶對(duì)公司形象、產(chǎn)品、服務(wù)、接待及員 工形象滿意程度的綜合指標(biāo)，衡量標(biāo)準(zhǔn)中包含 有關(guān)營銷系統(tǒng)的用戶投訴率及營銷環(huán)節(jié)引起 的退貨率以市場(chǎng)為牽引，提高客戶滿意度質(zhì)量管理部（外部調(diào)查）市場(chǎng)份額市場(chǎng)占有率計(jì)劃期內(nèi)，按某一產(chǎn)品計(jì)算的銷售額占該產(chǎn)品總市場(chǎng)容量的比率反映公司產(chǎn)品在市場(chǎng)中的地位，促使提高 產(chǎn)品市場(chǎng)份額營銷辦（外部調(diào)查）暫為 監(jiān)測(cè)指標(biāo)內(nèi)部流程渠道銷售網(wǎng)絡(luò)覆蓋率相對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)而言，已有的銷售網(wǎng)絡(luò)與整個(gè)市 場(chǎng)的銷售網(wǎng)絡(luò)的比率反映出本公司的市場(chǎng)潛力或市場(chǎng)工作的 缺陷市場(chǎng)營銷部組織學(xué)習(xí)人力資源營銷隊(duì)伍的實(shí)力對(duì)營銷隊(duì)伍的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué)習(xí)能 力等方

3、面的綜合評(píng)價(jià)反映營銷實(shí)力，促使?fàn)I銷方面人力資本的 增值人力資源部組織氣氛部門員工士氣員工對(duì)管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的 綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部研發(fā)系統(tǒng)BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù) 收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅專利數(shù)量年度內(nèi)專利申報(bào)及批準(zhǔn)的數(shù)量促進(jìn)新產(chǎn)品開發(fā)，以及加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)品 權(quán)保護(hù)總經(jīng)理辦公室新產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力新產(chǎn)品在市場(chǎng)先機(jī)、技術(shù)、質(zhì)量、價(jià)格等方面與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比的競(jìng)爭(zhēng)力及時(shí)將新產(chǎn)品推向市場(chǎng)，確保新產(chǎn)品 的發(fā)展?jié)摿κ袌?chǎng)營銷部新產(chǎn)品銷售比例年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額 的比例反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁 的增長，堅(jiān)持產(chǎn)品的

4、市場(chǎng)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部成本控制技術(shù)及模塊復(fù)用率在新產(chǎn)品或非標(biāo)產(chǎn)品中采用現(xiàn)有技術(shù) 和模塊的比率的提高率提高技術(shù)和模塊的通用化和標(biāo)準(zhǔn)化水 平，降低采購、制造和維護(hù)成本生產(chǎn)系統(tǒng)顧客客戶滿意外部投訴其他部門（市場(chǎng)、生產(chǎn)等）及客戶對(duì)研 發(fā)系統(tǒng)的有效投訴數(shù)提高對(duì)下游環(huán)節(jié)及客戶的服務(wù)意識(shí)和 質(zhì)量總經(jīng)理辦公室內(nèi)部流程速度TTM （產(chǎn)品上市周期）新產(chǎn)品從立項(xiàng)到規(guī)模推向市場(chǎng)的時(shí)間加快產(chǎn)品開發(fā)周期市場(chǎng)營銷部組織學(xué)習(xí)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品技術(shù)的領(lǐng)先性核心技術(shù)在行業(yè)中的地位、領(lǐng)先性及后 勁確保核心技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)行業(yè)調(diào)查人力資源研發(fā)團(tuán)隊(duì)的實(shí)力對(duì)研發(fā)團(tuán)隊(duì)的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、 學(xué)習(xí)能力等方面的綜合評(píng)價(jià)。以符合研 發(fā)戰(zhàn)略需要為標(biāo)準(zhǔn)反映研發(fā)

5、實(shí)力，促使研發(fā)方面人力資 本的增值人力資源部組織氣氛部門員工士氣員工對(duì)管理者，管理體制、工作環(huán)境等 方面的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部生產(chǎn)系統(tǒng)BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅及時(shí)齊套發(fā)貨率指在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)按照訂貨合同及時(shí)齊套正確發(fā)貨的產(chǎn)值占總的應(yīng)發(fā)貨產(chǎn)值的比率反映生產(chǎn)系統(tǒng)和公司整體的合 同履約能力財(cái)務(wù)部考核時(shí)結(jié)合及時(shí)齊 套正確發(fā)貨產(chǎn)值的 增長蓄生產(chǎn)率提高人均產(chǎn)值增長率計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)總產(chǎn)值（按發(fā)貨計(jì)）與平均員工 人數(shù)之比反映生產(chǎn)系統(tǒng)的勞動(dòng)生產(chǎn)率，促 使其減人增效財(cái)務(wù)部、人力資源部成本控制可比采購成本降低率按代表性

6、物料品種計(jì)算的與上年同期比較的采購 成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費(fèi)用分 攤額降低物料采購綜合成本財(cái)務(wù)部制造費(fèi)用率降低率產(chǎn)品制造成本中制造費(fèi)用所占比率的降低率促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費(fèi)用財(cái)務(wù)部顧客投訴顧客投訴率由于生產(chǎn)系統(tǒng)原因?qū)е碌淖罱K顧客、代理商及營銷 人員的有效投訴提升生產(chǎn)系統(tǒng)的服務(wù)質(zhì)量總經(jīng)理辦公室內(nèi)部流程質(zhì)量質(zhì)量保證體系有效性質(zhì)量保證體系運(yùn)行與IS09000標(biāo)準(zhǔn)的符合性促使按ISO9000標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行品質(zhì)部一次合格率在整個(gè)生產(chǎn)過程（含外協(xié)）的各環(huán)節(jié)的產(chǎn)品合格率 的乘積建立有效的質(zhì)量控制和質(zhì)量保 證體系品質(zhì)部采購物料合格率指計(jì)劃期內(nèi)經(jīng)IQC檢驗(yàn)合格的物料采購額占計(jì)劃 的物料采購額的比率反映

7、采購系統(tǒng)控制供應(yīng)商交貨 的能力。品質(zhì)部組織學(xué)習(xí)組織氣氛部門員工士氣員工對(duì)管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合 滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部總經(jīng)理辦公室BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅對(duì)總經(jīng)理的協(xié)助程度在參謀決策、計(jì)劃制定、考核、信息收 集等方面協(xié)助總經(jīng)理工作的好壞做好總經(jīng)理的參謀和助手總經(jīng)理管理改進(jìn)項(xiàng)目的優(yōu)質(zhì)完成率優(yōu)質(zhì)完成的管理改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)占總的管 理改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)的比率關(guān)注管理改進(jìn)項(xiàng)目的最終成效公司高層領(lǐng)導(dǎo)成本控制管理費(fèi)用率降低率計(jì)劃期內(nèi)，總經(jīng)理辦公室公室管理費(fèi)用 支岀占銷售收入的比率的降低率促使總經(jīng)理辦公室通過預(yù)算管理，

8、合理調(diào) 配資源，有效地提高管理費(fèi)用支岀效果， 降低管理費(fèi)用率財(cái)務(wù)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)顧客客戶滿意公共關(guān)系滿意度對(duì)外合作關(guān)系改善的程度改善公司經(jīng)營環(huán)境外部調(diào)查各部門內(nèi)部流程信息信息傳遞公司信息流通的有效性和及時(shí)性保障公司上傳下達(dá)信息溝通渠道的順暢公司領(lǐng)導(dǎo)及各 部門組織學(xué)習(xí)組織氣氛部門員工士氣員工對(duì)管理者、管理體制、工作環(huán)境等 方面的綜合滿意程度直接反映本部門的工作效率人力資源部人力資源部BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅合格人員需求滿足率計(jì)劃期，經(jīng)招聘、培訓(xùn)和調(diào)配為各部 門提供的合格人員占各部門人員總 需求的比率反映人力資源系統(tǒng)對(duì)公司人力資源需

9、求的滿足能力各部門生產(chǎn)率人力資源部人員比例計(jì)劃期內(nèi)，人力資源部人員平均數(shù)占 公司員工平均數(shù)的比例使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)人力資源部監(jiān)測(cè)指標(biāo)成本控制管理費(fèi)用率降低率計(jì)劃期內(nèi)，人力資源部管理費(fèi)用支岀占銷售收入的比率的降低率促使人事行政系統(tǒng)通過預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支岀效果和降低管理財(cái)務(wù)部費(fèi)用率顧客客戶滿意服務(wù)滿意度全體員工對(duì)人事服務(wù)的滿意情況提高人事的服務(wù)質(zhì)量員工調(diào)查內(nèi)部流程績(jī)效管理績(jī)效考核有效性績(jī)效考核對(duì)目標(biāo)完成的有效關(guān)系改善和提高績(jī)效考核的效果各部門組織學(xué)習(xí)人力資源公司人力資本對(duì)公司的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué) 習(xí)能力等方面的綜合評(píng)價(jià)促使公司人力資本的增值總經(jīng)理辦公室培訓(xùn)人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)每年

10、平均每位員工接受的培訓(xùn)時(shí)數(shù)促進(jìn)人力資源開發(fā)總經(jīng)理辦公室監(jiān)測(cè)指標(biāo)組織氣氛全體員工士氣全體員工對(duì)管理體制、管理者工作環(huán) 境等方面的綜合滿意程度直接反映公司的工作效率員工調(diào)查財(cái)務(wù)部BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀組織增幅資金需求的及時(shí) 滿足率及時(shí)到位的資金占總的資金需求的比率優(yōu)化資金的預(yù)算及流量管理，合理拓寬融資渠道采購部、營銷部等 部門凈利潤增長率計(jì)劃期內(nèi)，按收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算的凈利潤增長率旨在促進(jìn)財(cái)務(wù)部通過全面預(yù)算的有效控制和對(duì)貨款回收的有效監(jiān)控， 促使公司最終成果的增長財(cái)務(wù)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)生產(chǎn)率財(cái)務(wù)人員比例計(jì)劃期內(nèi)，財(cái)務(wù)人員平均數(shù)占公司員工平均 數(shù)的

11、比例使人員規(guī)模控制在合理的范圍內(nèi)人力資源部成本控制管理費(fèi)用率降低率計(jì)劃期內(nèi)，公司管理費(fèi)用支岀占銷售收入的 比率的降低率促使財(cái)務(wù)部通過全面預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支岀效果和降低管理費(fèi)用率財(cái)務(wù)部顧客客戶滿意服務(wù)滿意度全體員工對(duì)財(cái)務(wù)部提供的財(cái)務(wù)服務(wù)的滿意度提高財(cái)務(wù)服務(wù)的質(zhì)量員工調(diào)查內(nèi)部流程信息財(cái)務(wù)信息財(cái)務(wù)報(bào)告、報(bào)表及財(cái)務(wù)分析信息的質(zhì)量及及 時(shí)性提高財(cái)務(wù)信息的及時(shí)性和質(zhì)量管理層組織學(xué)習(xí)組織氣氛部門員工士氣員工對(duì)管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面 的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部行政服務(wù)部BSC指標(biāo)體系指標(biāo)衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的數(shù)據(jù)/證據(jù)收集備注財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)岀生產(chǎn)率提高行政服務(wù)人員比例降低率計(jì)劃期內(nèi)，行政服務(wù)人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率旨在促進(jìn)行政服務(wù)部減人、增效人力資源部成本控制管理費(fèi)用率降低率計(jì)劃期內(nèi)，公司行政服務(wù)費(fèi)用支岀占銷 售收入的比率的降低率促使行政服務(wù)部通過預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支岀效果和降低管理費(fèi)用率財(cái)務(wù)部顧客客戶滿意行政服務(wù)