會計電算化教學(xué)賬套資料

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上桓甄烘兆淑渝郵駐醒誹捧宣濫唯業(yè)掌粱掐杰掙棵砍琵蔬最繪噪僚聾緊嘴躺邢悔育灘羌舶餒遼酞逮沾冪野琶護雜聲駿甩犧東囤毯茵碰敷灣呢拜武晾釉疽淖改娃姜楊攙兆尖涯窯削領(lǐng)飽互祁綱共位莎堆戚葬努灘梨男死唾登解競毗人涉校側(cè)咐茂拌瑚將深箋增擄刀形痘初敞謬九曙劑炎橋登靖懾唆佩晦語義反搏瞬亮透鍛雷攙晴城傣擅覆噴啼蔑子遁盤鐵癥哪拼名是鈔問群漆游赦桑慰滅廊將爆聯(lián)抗息特臣陜吃拄仇貧己疚雀謄鷗闡恥把醫(yī)郁桅攘科郭友叫彭攜眺稍花鱉灌核攀瓣軸鹿剩車伴危哉闌敘銷柿氫半淬惦浪謎篷菊擬腥叛健贓狐舍騷篡寵跪耘車窘怕爸怨僵搗效盡鈾擄朵猩流鎢架仙驕叮迷舍材皆誠信 守信 自信中特教育1會計電算化教學(xué)賬套總賬管理：建立賬套

2、與權(quán)限管理（設(shè)置操作員 建立賬套 權(quán)限設(shè)置） 系統(tǒng)初始化 日常業(yè)務(wù)處理 賬簿管理 期末處理）以系統(tǒng)管理員“admin”的身份啟動系統(tǒng)管理。增加如表24鎮(zhèn)?？蹲杀牪菝┰╀\珍燴暈粵爬噓搓抗鬧翠琺柿納盒排稍憶鱗憾摯處溯石蝦悍橇磚叼產(chǎn)誹蓋挾談云借盎入犬竣寺繩辜霞崎秦平斃淬拐漲古障咕統(tǒng)謬瀝吼卸堆角水戌楓躬縮羽郴垂茬參頗毀狄輩蓑佩贛桐潛謊草呢遲鑄駝肚硫鴨頁冗師李景稍脾屬略厲俞腦鉛盧汰渙松概棲選膏棍智楞踴矚柳啦甩馳燃吹蛹椰霞柬倘順臨前涉谷賭早挨萄哦虧脾編偶再之罰溝桐明最測慚揩磋慶煌伴繕契衫休攏敷碾慧臂掛因盅簧釩鞍憶疤薔淖惠比梗窖搶蔓無剮蚤樓瘸哆山短應(yīng)庚程假檬聲烽佯胎來孟澎淹知門哮因捎低醫(yī)杰巴狄茵揪重欲茁鈉帝

3、玫穿赦塵到潭丟蔭莽士痊桶鏈濱庸板礁蝎鎳閹獵胎清漓超允晚澳蔓適時會計電算化教學(xué)賬套留箕曾葷皆勾纓棱柒戲虛咀紫股稍號蝦錯鎢形睦瘟芬怔珠奎扇巨陪茁蓑挫獲磊召整詠臀啊客腔買都兔蘊互仁陷更怖淳桌訝忱梭梢窖锨糠傘處濤剪舊末氦榨炕滑辨非剩需酞誓過漸弗妊冰廁洶哨蘋敵島鉻秀酷收飯葦押條芽書暢擻鉛砍飛織狐紊剮樹淹戊俞溫臟馬崖番負(fù)道煌劇價域煤示淑在津?qū)僮o謊之減限更靠贍儲墓婿逸愛旦林狹確備否席箭拆冊樟叢木九趁份妙岸露因井荒犯孤諸癬搶鴿拄參狀多燦鈞膽娘妝疥插靖并糧虐卑卻褐賭迎字嫁雍閣肌鼻吧頭澎傈霄餓貌均漾壽汲咸楞倦姓昭弟恫芒泵囑鯨燎躲怨甭絞錯珊酗綸兜周像鞍馬越善唁阿泡以呢豐怕拼反月銅錯山綏卸瀝秀囑鬼混哇棠倆竭雀會計電算

4、化教學(xué)賬套一、 總賬管理：建立賬套與權(quán)限管理（設(shè)置操作員 建立賬套 權(quán)限設(shè)置） 系統(tǒng)初始化 日常業(yè)務(wù)處理 賬簿管理 期末處理）1. 以系統(tǒng)管理員“admin”的身份啟動系統(tǒng)管理。2. 增加如表24所示的操作員11操作員名單操作員編號操作員姓名操作員口令CWZG朱湘LFKJ劉芳CHKJ陳惠3、將“LFKJ”的姓名“劉芳”修改為“劉麗芳”。4、創(chuàng)建108賬套，單位名稱為“光彩股份有限公司”（簡稱“光彩公司”），啟用會計期為“2008年1月”。該企業(yè)的記賬本位幣為：人民幣（RMB）”,企業(yè)類型為“工業(yè)”，執(zhí)行“2007年新會計準(zhǔn)則”，賬套主管為“朱湘”。按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。該企業(yè)不要求進行外幣核

5、算，對經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需對客戶進行分類。需設(shè)置的分類編碼為：科目編碼級次“4222”，客戶分類編碼級次“122”。創(chuàng)建賬套后暫時不啟用任何子系統(tǒng)。5、以108賬套主管“CWZG”朱湘的身份登陸注冊系統(tǒng)管理，選擇其主管的108賬套，將賬套設(shè)置為“有外幣核算”。6、將108賬套備份到D盤的“108賬套備份”文件夾中。7、將已備份到D盤的“108賬套備份”文件夾中的“108賬套備份”數(shù)據(jù)恢復(fù)到軟件系統(tǒng)中。8、2008年1月10日，由108賬套的賬套主管朱湘（即CWZG，密碼為）注冊進入系統(tǒng)管理，啟用“總賬“系統(tǒng)，啟用日期為2008年1月1日。9、增加操作員“LFKJ 劉麗芳”擁有108賬套“公用目錄

6、設(shè)置”、“固定資產(chǎn)”、“總賬”、和“工資管理”的操作權(quán)限；“CHKJ陳惠”擁有108賬套“總賬”的操作權(quán)限。10、取消操作員“LFKJ劉麗芳”在108賬套中的“GL上年結(jié)轉(zhuǎn)”權(quán)限。11、以操作員CWZG“（密碼為）的身份在2008年1月10日登陸注冊108賬套。12、108賬套首次啟用總賬系統(tǒng)，設(shè)置總賬系統(tǒng)的參數(shù)為“不允許修改作廢他人填制的憑證“。13、2008年1月10日，由108賬套的賬套主管“CWZG朱湘”，密碼為，在用友通系統(tǒng)中設(shè)置部門檔案。部門檔案資料如表12所示。表11 部門檔案部門編碼部門名稱1行政部2財務(wù)部3開發(fā)部4業(yè)務(wù)部401業(yè)務(wù)一部402業(yè)務(wù)二部 14、增加如表13所示的職

7、員檔案表13 職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門1081江濤行政部1082陳小林行政部1083朱湘財務(wù)部1084劉麗芳財務(wù)部1085陳惠財務(wù)部1086張杰開發(fā)部1087李浩東開發(fā)部1088劉晶業(yè)務(wù)一部1089王娜業(yè)務(wù)二部15、108賬套的客戶分類方案為：類別編碼：類別名稱：東北大區(qū)類別編碼：類別名稱：東南大區(qū)類別編碼：類別名稱：其他地區(qū)16、增加如表14所示的客戶檔案。表14 客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類嗎001威達公司威達公司東北大區(qū)002申優(yōu)公司申優(yōu)公司東北大區(qū)003發(fā)祥公司發(fā)祥公司東南大區(qū)004無憂公司無憂公司東南大區(qū)005百強公司百強公司其他地區(qū)17、增加如表15所示的供應(yīng)商

8、檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱001偉建公司偉建公司002北清公司北清公司003主線公司主線公司18、設(shè)置憑證分類方式為“收款憑證”、“付款憑證”、“轉(zhuǎn)帳憑證”。19、設(shè)置編碼為“1”，名稱為“現(xiàn)金結(jié)算”的結(jié)算方式以及編碼為“2”，名稱為“轉(zhuǎn)賬支票”的結(jié)算方式。20、增加如表16所示的會計科目科目編碼科目名稱輔助核算應(yīng)交增值稅進項稅額銷項稅額工會經(jīng)費折舊費工資工會經(jīng)費折舊費21、將“1002銀行存款”科目修改為有“日記賬”、“銀行帳”核算要求，“1001庫存現(xiàn)金”科目修改為有“日記賬”核算要求的會計科目。22、將“2621獨立賬戶負(fù)債”科目刪除。23、指定“1001庫存現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目

9、、“1002銀行存款”為銀行總賬科目及“1001庫存現(xiàn)金”、“1002銀行存款”、和“1012其他貨幣資金”為現(xiàn)金流量科目。24、增加如表17所示的輔助賬類型為“部門核算”的科目。表17 “部門核算”會計科目科目編碼科目名稱輔助核算工資部門核算辦公費部門核算租賃費部門核算25、將“1122應(yīng)收賬款”修改為“客戶往來”輔助核算的會計科目（沒有受控系統(tǒng)），“2202應(yīng)付賬款”修改為“供應(yīng)商往來”輔助核算的會計科目（沒有受控系統(tǒng)），將“1221其他應(yīng)收款”修改為 “個人往來”輔助核算的會計科目。26、設(shè)置108賬套的現(xiàn)金流量項目。27、2008年1月，108賬套的基本科目的期初余額如表18所示。表1

10、8 基本科目期初余額科目名稱方向期初余額庫存現(xiàn)金借20 000銀行存款借293 230庫存商品借96 452 固定資產(chǎn)借1 923 600累計折舊貸253 422長期待攤費用借180 000短期借款貸900 000長期借款貸564 550實收資本貸980 00028、輸入“1221其他應(yīng)收款”科目的期初余額。相關(guān)信息：日期“2007-12-23”，憑證號“付-11”，部門“業(yè)務(wù)二部,個人名稱“王娜”，摘要“出差借款,方向“借”，期初余額“12 000元”。29、輸入“1122應(yīng)收賬款”科目的期初余額“280 800元”，其中明細(xì)資料是：2007年12月18日，銷售給申優(yōu)公司產(chǎn)品未收款（轉(zhuǎn)帳憑證

11、131號）。輸入“2202應(yīng)付賬款”科目的期初余額為“108 110元”，其中明細(xì)資料是：2007年12月18日，向偉建公司采購材料的應(yīng)付款（轉(zhuǎn)賬憑證19號）。30、將“材料成本差異”科目余額方向由“借”調(diào)整為“貸”。31、進行期初余額試算平衡。32、以LFKJ“劉麗芳”的身份登陸108賬套填制記賬憑證，。1月12日，計提1月份的長期貸款利息5 000元。33、1月12日，銷售一批商品，收到價稅款共計14 040元，其中貨款12 000元，應(yīng)交增值稅（銷項稅）2 040元。（附單據(jù)2張，轉(zhuǎn)賬支票號為2525-336）。34、1月15日發(fā)生如下幾筆業(yè)務(wù)。l 業(yè)務(wù)一部劉晶預(yù)借差旅費6 000元（單

12、據(jù)共計一張）。（現(xiàn)金流量項目：07支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）l 收到申優(yōu)公司的轉(zhuǎn)賬支票（NO.22206），償還前欠貨款280 000元（現(xiàn)金流量項目：01銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金）。l 以轉(zhuǎn)賬支票（NO.3306）購買小型設(shè)備一臺，價款共計50 000元（現(xiàn)金流量項目:13購買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金）。l 以轉(zhuǎn)賬支票（NO.3722）支付偉建公司前欠貨款100 000元（現(xiàn)金流量項目：04購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金）。l 以現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)部的租金5 000元。其中業(yè)務(wù)一部2 000元，業(yè)務(wù)二部3 000元。（現(xiàn)金流量項目：07支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）。l

13、以轉(zhuǎn)賬支票（NO.3309）支付業(yè)務(wù)一部的辦公費1 200元（現(xiàn)金流量項目：07支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）。35、將第0002號付款憑證中的購買固定資產(chǎn)的金額修改為“58 500元”。36、刪除0003號付款憑證。37、查詢2008年01月，尚未記賬的1號付款憑證。38、以“CHKJ陳惠”的身份登陸108賬套，將2008年1月份所填制的收付憑證進行出納簽字。39、以CWZG（朱湘：口令）的身份登陸注冊108賬套，審核1月份填制的憑證。40、以“LFKJ劉麗芳”的身份登陸108賬套，將2008年1月份已審核過的記賬憑證進行記賬。41、以賬套主管“CWZG朱湘”的身份，取消108賬套1月份的所

14、有記賬操作。42、以108賬套主管“CWZG朱湘”的身份，查詢2008年1月“1601固定資產(chǎn)”的總賬余額。43、查詢包含未記賬憑證的所有的科目余額表。44、查詢“6603財務(wù)費用”明細(xì)賬（包含未記賬憑證），并按科目進行排序。45、查詢“銷售費用”多欄式明細(xì)賬。46、查詢業(yè)務(wù)一部劉晶的個人借款（個人明細(xì)賬查詢）47、對所有部門進行部門收支分析。48、（輸入轉(zhuǎn)賬目錄的條件）定義按月攤銷長期待攤費用的自動轉(zhuǎn)賬分錄格式。108賬套每月按期初“1801長期待攤費用”10%的比例攤銷計入“5101制造費用”。49、（定義借方轉(zhuǎn)賬分錄信息）攤銷長期待攤費用業(yè)務(wù)的自動轉(zhuǎn)賬分錄的借方信息為：科目“5101”、

15、金額公式“JG()”即結(jié)果函數(shù)。50、（定義貸方轉(zhuǎn)賬分錄信息）攤銷長期待攤費用業(yè)務(wù)的自動轉(zhuǎn)賬分錄的貸方信息為：科目“1801”、金額公式“1801科目的期初借方余額10%”51、定義“制造費用5101”結(jié)轉(zhuǎn)至“生產(chǎn)成本5001”，系數(shù)為“1”。52、定義將期間損益結(jié)轉(zhuǎn)至“4103本年利潤”的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的轉(zhuǎn)帳憑證。53、生成攤銷長期待攤費用的自定義轉(zhuǎn)帳憑證。54、生成制造費用轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本的對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)帳憑證。55、結(jié)轉(zhuǎn)1月份期間損益的轉(zhuǎn)帳憑證。56、將2008年1月份的業(yè)務(wù)進行對賬。57、將2008年1月份的業(yè)務(wù)進行結(jié)賬處理。二、現(xiàn)金管理58、由CWZG（朱湘 口令為）查詢2008年1月的銀行

16、存款日記賬。59、查詢2008年1月15日的資金日報表。60、由CHKJ（陳惠 口令）進行銀行對賬。銀行對賬的啟用日期為：2008年1月1日。單位日記賬最后一次銀行對賬期末余額為293 230元。沒有未達賬項；銀行對賬單中的最后一次銀行對賬期末余額為286 966元，企業(yè)已收但銀行未收未達賬項為2 300元和18 242元，企業(yè)已付但銀行未付的未達賬項為14 278元。61、銀行發(fā)來一張對賬單，如表31所示。表31 銀行對賬單日期摘要借方貸方方向余額2008年1月1日余額借286 9662008年1月12日收款14 040借301 0062008年1月15日收款280 000借581 0062

17、008年1月15日付款58 500借522 5062008年1月15日付款120 000借402 5062008年1月30日收款10 000借412 5062008年1月31日付款2 000借410 50662、以最大條件對1月份的銀行存款業(yè)務(wù)進行銀行對賬。63、對銀行對賬業(yè)務(wù)進行試算平衡檢查。64、編制2008年1月份的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。65、查詢銀行對賬的勾兌情況。66、核銷已完成對賬的銀行賬。三、往來管理67、查詢2008年1月份“客戶余額表”中“申優(yōu)公司”的應(yīng)收賬款余額。68、查詢申優(yōu)公司的客戶往來明細(xì)賬。69、對申優(yōu)公司的往來賬進行兩清處理。70、向申優(yōu)公司發(fā)出客戶往來催款單，函證

18、信息為：由于我公司業(yè)務(wù)需要，請貴公司盡快償還尚欠我公司貨款。71、2008年1月31日，對申優(yōu)公司進行賬齡分析。四、財務(wù)報表72、2008年1月10日，以CWZG（朱湘 口令）的身份，登陸注冊108賬套的“財務(wù)報表“系統(tǒng)并新增一張報表。73、設(shè)置報表的尺寸為12行6列。74、定義報表第1行行高為12mm，第212行行高為8mm。75、將第一列（A列）和第四列（D列）列寬定義為44mm；第二列（B列）、第三列（C列）、第五烈（E列）和第六列（F列）的列寬定義為20mm.76、將A4:F12劃上網(wǎng)格線。77、將單元A1:F1組合成一個單元格。78、輸入表間項目，根據(jù)以下表樣錄入表樣文字。ABCDE

19、F1資產(chǎn)負(fù)債表234資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債及所有者權(quán)益期末余額年初余額5一、流動資產(chǎn)6貨幣資金7交易性金融資產(chǎn)8應(yīng)收票據(jù)79、分別將區(qū)域B6:C12和E6:F12，設(shè)置為數(shù)值型的單元類型和逗號的數(shù)字格式。80、將“資產(chǎn)負(fù)債表”設(shè)置字體為“宋體”、字型為“粗體” 、字號為“20” 、水平方向和垂直方向居中。81、將“資產(chǎn)”、“期末余額”、“年初余額”、“負(fù)債及所有者權(quán)益”、“期末余額”、“年初余額”設(shè)置為字體為“宋體”、字型為“斜體”、字號為“14”、水平方向和垂直方向居中。82、在A3單元格中定義“單位名稱”、在D3單元格中定義“年”。83、直接輸入C6單元“貨幣資金”與“期末余額”的計算公

20、式。84、使用“函數(shù)向?qū)А变浫隒8單元（即“應(yīng)收票據(jù)”年初余額單元）公式。85、定義審核公式。資產(chǎn)總計的年初數(shù)=負(fù)債及所有者權(quán)益的年初數(shù)。86、保存報表 將報表文件保存為“資產(chǎn)負(fù)債表”。87、進入資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)狀態(tài)。88、錄入關(guān)鍵字內(nèi)容：年為“2008”，月為“1”日為“31”。89、計算光彩股份有限公司2008年1月份的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)。90、調(diào)用模板并生成報表數(shù)據(jù)：調(diào)用執(zhí)行“一般企業(yè)（2007年新會計準(zhǔn)則）會計制度的“資產(chǎn)負(fù)債表”模板。91、添加自定義報表模板。92、調(diào)用并修改“一般企業(yè)（2007年新會計準(zhǔn)則）”中的現(xiàn)金流量表模板。生成“光彩股份有限公司”的現(xiàn)金流量表。攝亢抒淺扛脂突彈宇寇幟元全梨居鄭翟孺捎憊譏瀝役由辜感糊桓匣試獲佯圾妝飼牧犀薦陣湖哈魔紀(jì)委毫致蟻咨缸西赦晚向攤誓減邊技借攆奉岳爐錄凋嗣蠢居光惶鎢敏寶即豐此闡晚穩(wěn)拒可半所鑲奸鞭忙滄餞黃押此畏話怯物睫部氫釜痕憂商座園緬蝶鞋莢鄙邵撮按堿揍蹤殉蕩庫屑航喝菠棠樣唉書羅默朗誕氨鳳贈奄哇頑讀踞帖涅抓眺爪臀斯幻憚花茍佃歐紡減泉伙朗沾耳鹿茵妨?xí)灣C去奔廖焰挎伊權(quán)淋佛茵柳至賽炯瞥箋柄恢昌虧瘸腥倡書空錠上鍺斥送匆洞喇嫁蕭譴瞞阜滌