[經(jīng)濟(jì)╱管理]報(bào)賬員管理辦法

1、報(bào)賬員管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序，提高財(cái)務(wù)工作效率，確保資金安全，按照“一級(jí)法人，扁平式管理，統(tǒng)一核算”運(yùn)行機(jī)制的總體要求，根據(jù)公司企業(yè)化管理制度相關(guān)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制實(shí)施辦法，制定本辦法。第二條 本辦法所稱報(bào)賬員，是指公司所屬項(xiàng)目經(jīng)理部依據(jù)本辦法指定或聘用，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目部資金結(jié)算等業(yè)務(wù)的專(zhuān)（兼）職人員。第三條 報(bào)賬員必須征得公司財(cái)務(wù)部門(mén)的同意方能上崗，工作中對(duì)其實(shí)行雙重管理，人事歸所在項(xiàng)目經(jīng)理部管理，業(yè)務(wù)接受公司財(cái)務(wù)部門(mén)指導(dǎo)和監(jiān)督。報(bào)賬員工作情況是項(xiàng)目經(jīng)理部財(cái)務(wù)績(jī)效考核內(nèi)容之一。報(bào)賬員業(yè)績(jī)考核及具體獎(jiǎng)懲辦法，由項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)。第二章 人員要求與崗位職責(zé)第四條 報(bào)賬員

2、崗位基本要求： 堅(jiān)持原則，秉公辦事，保守秘密，工作責(zé)任心強(qiáng)。 熟悉國(guó)家法律法規(guī)，具有一定的財(cái)會(huì)知識(shí)，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。 熟練掌握財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批、資金撥付等業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定。第五條 報(bào)賬員崗位基本職責(zé) 負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)上報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部各類(lèi)資金到賬情況。 負(fù)責(zé)辦理項(xiàng)目經(jīng)理部的備用金申請(qǐng)和管理。 負(fù)責(zé)辦理項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)及資金對(duì)外支付申請(qǐng)事務(wù)。 負(fù)責(zé)管理項(xiàng)目經(jīng)理部有關(guān)票據(jù)。 其他相關(guān)工作。第三章 具體業(yè)務(wù)規(guī)定第六條 報(bào)賬員在每月的10日、20日、28日向公司財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)賬；每月28日向公司財(cái)務(wù)部門(mén)匯報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部各類(lèi)資金到賬情況。第七條 建立備用金撥付制度。公司財(cái)務(wù)部門(mén)以報(bào)賬員個(gè)人名義在指

3、定銀行申請(qǐng)一張專(zhuān)用借記卡，作為公司撥付備用金渠道。本卡不得轉(zhuǎn)借他人，不得存取私人款項(xiàng)，利息屬于公司所有。第八條 報(bào)賬員應(yīng)當(dāng)及時(shí)登記、受理業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員轉(zhuǎn)交的應(yīng)經(jīng)完善財(cái)務(wù)審批手續(xù)的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)、轉(zhuǎn)賬單據(jù)及相關(guān)依據(jù)，預(yù)審票據(jù)的合規(guī)性、合法性。第九條 報(bào)賬員按照定期報(bào)賬制度規(guī)定，統(tǒng)一歸集整理票據(jù)，經(jīng)主辦會(huì)計(jì)審核無(wú)誤后完善報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)不符合規(guī)定的，由報(bào)賬員退回業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員補(bǔ)充、完善。原始憑證不合法的，不予受理。第十條 項(xiàng)目經(jīng)理部超過(guò)1000元的對(duì)公業(yè)務(wù)，原則上通過(guò)公司銀行轉(zhuǎn)賬支付，因業(yè)務(wù)需要大額現(xiàn)金開(kāi)支的，須提前一個(gè)工作日申請(qǐng)。第十一條 備用金管理要符合“收支兩條線”管理要求，嚴(yán)格按照用途使用，做到日清月結(jié)，及時(shí)報(bào)賬。不得挪用、私借備用金，嚴(yán)禁庫(kù)存現(xiàn)金超額和白條抵庫(kù)。第十二條 建立現(xiàn)金輔助賬。每日業(yè)務(wù)終了后逐筆登記并匯總編制資金使用日結(jié)表。定期報(bào)賬時(shí)與主辦會(huì)計(jì)核對(duì)備用金與報(bào)賬單據(jù)金額。第十三條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)定期或不定期檢查報(bào)賬員現(xiàn)金使用，票據(jù)保管等工作情況，并向項(xiàng)目經(jīng)理