房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)

1、篇一：房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé)房地產(chǎn)公司出納員崗位職責(zé)一、崗位名稱： 出 納員二、職責(zé)說明： （一） 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) ;嚴(yán)格按照國家有關(guān) 現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定 , 根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、 付款憑證 ,進(jìn)行復(fù)核 , 辦理款項 收付。對于重大的開支項目 ,必須經(jīng)過會計主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章, 方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章 ;（二） 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡 , 超過部分要及時存入銀行。 不得以 白條抵充庫存現(xiàn)金 , 更不得任意挪用 現(xiàn)金 ;（三） 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票 ;如因特殊情況確需 簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時 , 必須在支票上寫明 , 收示單位名稱

2、、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī) 定限額的報銷期限 , 并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票 , 要及時 收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票 , 必須加蓋作廢 戳記 ,與存根一并保存。支票遺失時 ,要立即向銀行辦理掛失手續(xù)；（四） 編制和保管會計記賬憑證；根據(jù)審核無誤的收、 付款原始憑證 ,填制記賬憑證 ,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊 ,附有原始憑證。 填制會計憑證的字跡 必須清晰、工整并正確使用會計科目。 要妥善保管會計憑證 ,應(yīng)按編號順序 ,折疊整齊 ,按月裝 訂成冊 , 加蓋封面、封底、蓋章歸檔；（ 五 ） 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；1 、根據(jù)記賬憑

3、證 , 逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬 ,做到日清日結(jié)。 現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核 對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對 , 月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 , 使帳面 余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符 ,對于未達(dá)帳項要及時查詢 ,要隨時掌握銀行存款余額 , 不準(zhǔn)簽 發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算；2 、出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作；（六） 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券；對于現(xiàn)金和各種有 價證券 , 要確保其安全和完整無缺 ,如有短缺 ,要負(fù)責(zé)賠償 , 保險箱密碼要保密 ,保管好鑰匙 , 不 得轉(zhuǎn)交他人；（

4、七） 保管有關(guān)地稅、國稅的計算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票； 出納員印章必須妥善保管 , 嚴(yán)格按照規(guī)定用 途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章 ;財務(wù)章、 法人印章由財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。 對于空白收據(jù) 和空白支票須嚴(yán)格管理 ,專設(shè)登記薄登記 , 認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。（八） 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、直接上級一一 財務(wù)部經(jīng)理篇二：房地產(chǎn)公司財務(wù)部會計崗位職責(zé)房地 產(chǎn)公司財務(wù)部會計崗位職責(zé)一、崗位名稱： 財 務(wù)部會計二、職責(zé)說明 （一） 按照企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則 、企業(yè)會計制度 及會計科目使用規(guī)范 的要求處理會計帳務(wù)；（二 ） 設(shè)按時間和程序做好會計賬務(wù)和公司費用報銷的審核工作； （ 三）設(shè)置和

5、登記總帳和各類明細(xì)賬 , 并編制各 類報表；1 、編制總長科目余 額表,并與有關(guān)明細(xì)賬核對 , 保證帳帳相符；2 、編制會計報表。各種會計報表 要做到數(shù)字真實 , 計算準(zhǔn)確 , 內(nèi)容完整 , 并及時報送政府有關(guān)部門；3 、各類帳戶設(shè)置應(yīng) 做到齊全、明晰、同時設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表；（四） 會同其他部門定期進(jìn)行財產(chǎn)清查 , 及時清理往來帳。1、根據(jù)本公司財務(wù)管理制度 , 負(fù)責(zé)設(shè)計下發(fā)清查明細(xì)表 , 定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、 應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點清查；2 、對盤盈、盤虧、 報廢毀損、壞帳損失 , 應(yīng)查明原因 , 分清責(zé)任 , 專項報告。按規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行會計

6、處理； （五）編制和保管 會計憑證及報表。負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn) 賬憑證、記賬憑證并分月編號 , 做到規(guī)范化， 每月結(jié)束 , 要整理會計憑證和資料 , 集中保管， 年終辦完財務(wù)決算后， 應(yīng)將全年的會計資料收集齊全 ,整理清楚 ,分類排列 ,以便查閱。需要歸 檔的會計資料 , 應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔；（六） 負(fù)責(zé)控制財務(wù)收支不突破資金計劃 , 費用支出不突破規(guī)定的范圍；（七） 會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、 材料管理、 資金管理與核算的各項管理規(guī)定及實施辦法。 對于固定資產(chǎn)、 商品、材料、 低值易耗品等的轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管 , 都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度 , 明確責(zé)任；（八） 負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算；1

7、 、擬定本公司成本核算辦法 , 編制成本、費用計劃 ,加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作 , 核算成本和費用；2 、編制成本、 費用報表 ,編制利潤計劃 ,辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)銷售利潤的明細(xì)核算。3 、正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤及其他各項收支。（九） 負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)、統(tǒng)計、財政等相關(guān)部門的溝通及協(xié)調(diào)工作，按時參加稅政培訓(xùn)。（十 ） 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。三、直接上級一一 財務(wù)部經(jīng)理篇三：房地產(chǎn)出納崗位職責(zé)出納工作的具體流程 出納的工作。辦理銀行存款和現(xiàn) 金領(lǐng)取。負(fù)責(zé)支票，匯票， 發(fā)票，收據(jù)管理。做銀行賬和現(xiàn)金賬， 并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。負(fù)責(zé)報銷差旅費的 工作。? 員工出差分借支 和不可

8、借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn) 無誤后，由出納發(fā)款。? 員工出差回來后， 據(jù)實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng) 理簽名，進(jìn)行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。員工工資的發(fā)放。 現(xiàn)金管理，現(xiàn)金 庫存不超限額，不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬 現(xiàn)金收付?，F(xiàn)金收付的，要當(dāng) 面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng) 在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章” 。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。把每日收到的現(xiàn)金 送到銀行。 不得“坐支” 。每日做好日常的現(xiàn) 金盤存工作，做到賬實相

9、符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。一般不辦理大面額 現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。員工外出借款無論 金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自 負(fù)。 銀行賬處理。 登記銀行日記賬時 先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。每日結(jié)出各賬戶存 款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié) 報單。保管好各種空白支 票，不得隨意亂放。公司賬務(wù)章平時由 出納保管。每日下班后上交賬務(wù)章。 報銷審核。 在支付證明單上經(jīng) 辦公是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。附在支付證明單后 的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷

10、。正規(guī)發(fā)票是否與收 據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。支付證明單上填寫 的項目是否超過 3 項。若超過，應(yīng)重填。大、小寫金額是否 相符。若不相符，應(yīng)更正重填。報銷內(nèi)容是否屬合 理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。支付證明單上是否 有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。網(wǎng)二1. 開現(xiàn)金支票去銀 行提現(xiàn)（盡量不要超過 5萬，例如 49000 就可以了，否則要扣手續(xù)費，但要看各家銀行的規(guī) 定不同。 在辦理各項手續(xù)之前， 如果不清楚流程最好留下銀行柜臺電腦咨詢一下） 。左邊小票 給會計做帳。2. 公司有要付工程 款或其他款項的，提供了公司銀行帳號的，開轉(zhuǎn)帳支票（附轉(zhuǎn)帳支票進(jìn)帳單）去銀行匯出， 進(jìn)帳單第一

11、聯(lián)銀行蓋章后收回，并附上轉(zhuǎn)帳支票左邊小票交會計做帳。3. 負(fù)責(zé)每日日常報 銷，審核原始憑證的真實性、 金額的準(zhǔn)確性， 見主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后付款， 蓋上“現(xiàn)金付訖” 。（做 仔細(xì)點，最好是刻枚“領(lǐng)款人簽名”的印章。有時報銷人和領(lǐng)款人是不一致的。 ）次月初去銀行領(lǐng) 取銀行余額對帳單 。5.每月待會計做完憑證后， 登記現(xiàn)金日記帳及銀行日記帳， 如銀行日記帳余額與銀行余額對帳單不符， 填寫“余 額調(diào)節(jié)表”。6. 每日盤點現(xiàn)金庫 存與日記帳是否相符。出納大致的工作也是就這些，看起來簡單，但實際操作也是比較繁瑣的，光有理論知識也是 不行的，沒有一段長時間的實踐操作經(jīng)驗，碰到有的問題還是不知道該怎么處理的。想做

12、一 名好的財務(wù)人員必須先從底層做起，要有一步步熟悉的過程的。網(wǎng)三： 一、出納崗工作流 程（一）現(xiàn)金收付 1 、收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的 收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章將收據(jù)第聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交 款人T憑記賬聯(lián)登記現(xiàn) 金流水賬登記票據(jù)傳遞登記本將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他 應(yīng)收款）銷售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工 費、材料款）注：（ 1）原則上只 有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有轉(zhuǎn)賬 字樣，后加蓋轉(zhuǎn)賬圖章

13、和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。（ 2）隨工資發(fā)放時 代收代扣的款項，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。2 、付現(xiàn)（ 1）費用報銷審核各會計崗傳來 的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致檢查并督促領(lǐng)款人簽名據(jù)記賬憑證金額付 款在原始憑證上加蓋現(xiàn)金付訖圖章登記現(xiàn)金流水賬將記賬憑證及時傳主 管崗復(fù)核（ 2）人工費、 福利 費發(fā)放憑人力資源部開具 的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項）在 支出證明單上加蓋現(xiàn)金付訖圖章登記現(xiàn)金流水賬登記票據(jù)傳遞登記本將 支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證3、現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計劃開

14、具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金> 及時盤點現(xiàn)金下午 3: 30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行注：（ 1）下午下班 后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。（ 2）從銀行提取現(xiàn) 金以及將現(xiàn)金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。4 、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時與微機(jī)賬核對余額。（二）銀行存款收 付1 、銀收（ 1）收貨款整理銷 售會計傳來支票、匯票t核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單t上午上班時交主管崗背書t送交司機(jī)進(jìn)賬及取 回單整理從銀行拿回的回款單據(jù)將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起在微機(jī)中編制回款登記表并共享-T打印-T將回款登記表連同回款單傳銷售會計（ 2）其他項目收款

15、收到除貨款以外項 目的支票、匯票填寫進(jìn)賬單進(jìn)賬回單登記票據(jù)傳遞登記本> 相關(guān)崗位（ 3）貸款 收到銀行貸款上賬 回單登記票據(jù)傳遞登記本傳管理費用崗位2 、銀付（ 1）日常性業(yè)務(wù)款 項根據(jù)付款審批單 （計劃內(nèi)費用經(jīng)相關(guān)崗位審核， 計劃內(nèi) 10 萬元以上或計劃外費用經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)審核） 審核調(diào)節(jié)表中無該部門前期未報賬款項開具支票（匯票、電匯）登記支票使用 登記本將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱）加蓋 轉(zhuǎn)賬圖章登記單據(jù)傳遞登記本傳相關(guān)崗位制證材料核算崗 （材料采購）成本核算崗 （外協(xié)加工、車間質(zhì)保費用）管理費用崗 （管理部門用款）銷售費用崗 （銷售部門用款

16、）工資福利崗工資兌現(xiàn)、福利）及固定資產(chǎn) 崗（gmp部門費用、固定資產(chǎn)購建）注：（ 1）開出的支 票應(yīng)填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。（ 2 ）開出的支票 （匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。（ 3）有前期未報賬 款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務(wù)。（ 2）打卡工資 根據(jù)工資崗位開具 的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票填寫進(jìn)賬單連同工資盤交司機(jī)送南 湖建行登記支票使用登記本將支票存根粘貼到付款審批單上加蓋轉(zhuǎn)賬圖 章登記單據(jù)傳遞登記本工資福利崗注：（ 1）每月根據(jù) 工資發(fā)放時間提前 2 天將工資所需款調(diào)入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。（ 2）打卡工

17、資的支 票須于工資發(fā)放日前 1 天連同工資盤送達(dá)銀行。（ 3）業(yè)務(wù)員兌現(xiàn) 憑銷售會計傳來的 付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票填寫進(jìn)賬單交司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬一一 t登記支票使用登記本將支票存根粘貼到付款審批單上加蓋轉(zhuǎn)賬圖章登 記單據(jù)傳遞登記本工資福利崗（ 4）還貸及銀行結(jié) 算收到銀行貸款還款 憑證及手續(xù)費結(jié)算憑證登記單據(jù)傳遞登記本傳管理費用崗（ 5）交稅 完稅收到稅務(wù)崗位傳來的稅票（附付款審批單）填寫劃款行銀行賬號及進(jìn)單 進(jìn)稅卡 憑稅務(wù)崗填寫的付款審批開具支票填寫進(jìn)賬單交司機(jī)送銀行進(jìn)賬憑回單及支票存根登記支票使用登記本傳稅務(wù)崗位編制憑證 從 稅 卡 交 稅 收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條

18、登記支票使用登記本傳稅務(wù)崗位編制憑證（ 6）及時將各銀行 對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對調(diào)節(jié)表上掛賬及時進(jìn)行清理和查詢，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行 下賬處理。3 、根據(jù)銀行收付情 況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。4 、熟練掌握公司各 銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號） 。（三）工作要求 1、 熟悉公司各類財務(wù)管理制度。2 、 了解財務(wù)部 各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。3 、 準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價證券，保證資金安全。4 、 堅持每天盤點現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。5 、 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。6 、 樹立良好的窗口形象。篇四：房地產(chǎn)公司會計工作崗位職責(zé)房地 產(chǎn)公司會計工作崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)按本公司財務(wù)管理制度和會計核算制度的要求處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，編制有關(guān)記帳憑證。3 、負(fù)責(zé)組織好日常財務(wù)工作和會計憑證，正確使用會計科目，及時記賬、算帳、結(jié)帳、并于每月終了，對總賬 與各明細(xì)賬之間的余額進(jìn)行平衡，做到帳帳相符。4 、負(fù)責(zé)組織各項資產(chǎn)的核算，正確計提折舊，掌握資產(chǎn)變動情況；搞好財產(chǎn)管理及清查工作。5 、負(fù)責(zé)對會