噸礦泉水生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、15000噸礦泉水生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述第二章建設(shè)條件及廠(chǎng)址選擇2-1礦泉水資源2-2技術(shù)2-3市場(chǎng)2-4廠(chǎng)址選擇及供電和交通第三章主要建設(shè)內(nèi)容3-1產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模3-2生產(chǎn)方法3-3消防3-4環(huán)境污染3-5安全和勞動(dòng)技術(shù)第四章投資概算及資金籌措4-1投資概算4-2資金籌措4-3工期計(jì)劃第五章經(jīng)濟(jì)效益分析5-1 基本數(shù)據(jù)5-2產(chǎn)品成本概算5-3銷(xiāo)售收入、利潤(rùn)及稅金估算5-4投資償還分析5-5財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析第六章結(jié)論第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述XX鄉(xiāng)地處波中丘陵地帶，緊靠波陽(yáng)縣城，交通便利，波田高速公路從其轄區(qū)穿過(guò)。全 鄉(xiāng)面積53平方公里，人

2、口 3.7萬(wàn)，耕地面積2.8萬(wàn)畝，其中，水田1.7萬(wàn)畝，是一個(gè)田少人 多，富裕勞動(dòng)力多，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，以農(nóng)業(yè)種植為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府根據(jù)縣委、 縣政府提出“學(xué)浙江、快崛起、塑形象”大討論活動(dòng)的指示精神，充分利用本鄉(xiāng)資源的優(yōu) 勢(shì)，加大力度招商引資，大力發(fā)展有市場(chǎng)潛力的工業(yè)項(xiàng)目。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定興辦礦 泉水生產(chǎn)項(xiàng)目。XX鄉(xiāng)清泉山觀(guān)音寺下邊有一口古井， 其水質(zhì)清澈甜潤(rùn)，口感清香，自西周邊的四鄉(xiāng)八 鄰都喜歡飲用這口古井的井水。井水經(jīng)權(quán)威部門(mén)抽樣化驗(yàn)分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長(zhǎng)期飲用對(duì)人的健康有益，是一種純天然理想保健飲用水，具有十分寬廣的市場(chǎng)前景。第二章建設(shè)條件及廠(chǎng)址選擇

3、2-1礦泉水資源XX清泉山觀(guān)音寺下邊有一古井，井水清澈甜潤(rùn)，水源充足，經(jīng)權(quán)威部門(mén)化驗(yàn)含有人體 所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用對(duì)人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。2-2技術(shù)本項(xiàng)目引進(jìn)廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠(chǎng)提供全套生產(chǎn)技術(shù)， 技術(shù)有依托。2-3市場(chǎng)礦泉水是人們常用的消費(fèi)品，食用群體十分廣泛，特別是在車(chē)站、碼頭、學(xué)校、賓館、 旅游景點(diǎn)、火車(chē)、輪船等公共場(chǎng)所銷(xiāo)量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無(wú)正規(guī)生產(chǎn)企業(yè)。 該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷(xiāo)售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和銷(xiāo)售服務(wù)，其市場(chǎng)潛力是巨大的。2-4廠(chǎng)址選擇及供電和交通清泉山距縣工業(yè)園區(qū)只有3公里，廠(chǎng)址擬建縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)，園區(qū)內(nèi)

4、可確保生產(chǎn)用電，交通便利，同時(shí)可享受波陽(yáng)縣招商引資的優(yōu)惠政策。將清泉山的礦泉水鋪設(shè)水管輸送到園 區(qū)生產(chǎn)加工處理。第三章主要建設(shè)內(nèi)容3-1產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品名稱(chēng)：礦泉水該項(xiàng)目本次擬建15000噸/年礦泉水，年銷(xiāo)售收入1500萬(wàn)元3-2生產(chǎn)方法按國(guó)家礦泉水生產(chǎn)要求，采用礦泉水生產(chǎn)專(zhuān)用設(shè)備，實(shí)行機(jī)械化流水作業(yè)線(xiàn)，做到規(guī) 范化和現(xiàn)代化。3-3消防本項(xiàng)目雖不是消防重點(diǎn)行業(yè)，但項(xiàng)目實(shí)施中要安排好消防通道，廠(chǎng)房之間應(yīng)保持應(yīng)有 距離，確保消防車(chē)的通行，同時(shí)在廠(chǎng)內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。3-4環(huán)境污染本項(xiàng)目無(wú)任何“三廢”排放，對(duì)周?chē)h(huán)境不產(chǎn)生任何污染。3-5安全和勞動(dòng)技術(shù)1、所有設(shè)備均應(yīng)配

5、齊、配全安全保護(hù)裝置。2、所有電機(jī)均應(yīng)采用接零線(xiàn)或接地保護(hù)；電機(jī)引線(xiàn)應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在 專(zhuān)用地下線(xiàn)槽內(nèi)。3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。4、企業(yè)要不定期進(jìn)行勞動(dòng)安全技術(shù)知識(shí)教育和宣傳。第四章投資概算及資金籌措4-1投資概算該項(xiàng)目總投資919萬(wàn)元，其中，固定資產(chǎn)投資718萬(wàn)元（固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資365 萬(wàn)元，土建工程式130萬(wàn)元，廣告費(fèi)用150萬(wàn)元，其他費(fèi)用73萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表表4-3）流動(dòng)資金200 萬(wàn)元。設(shè)備投資概算表附表4-1廳P設(shè)備名稱(chēng)單位數(shù)量金額（萬(wàn)元）備注1提水設(shè)備套115日產(chǎn)50噸2水處理和灌裝設(shè)備套12503包裝設(shè)備套1104自動(dòng)化吹瓶機(jī)

6、套1205交通運(yùn)輸工具套1306其他設(shè)備輛240合計(jì)365設(shè)備投資概算表附表4-2廳P設(shè)備名稱(chēng)(m3)造價(jià)（元/m3）金額（萬(wàn)元）備注1車(chē)間1600400642倉(cāng)庫(kù)400400163辦公室3002507.54門(mén)衛(wèi)及圍墻2.55征地10畝4萬(wàn)/畝40合計(jì)130固定資產(chǎn)投資概算表附表4-3廳P項(xiàng)目名稱(chēng)金額（萬(wàn)元）投資比例%備注1設(shè)備投資365詳見(jiàn)附表4-12土建工程130詳見(jiàn)附表4-23供電8容量度100KVA4設(shè)備運(yùn)輸及安裝費(fèi)用20按設(shè)備5%計(jì)5開(kāi)辦費(fèi)26/、口預(yù)見(jiàn)費(fèi)261-5之和的5%計(jì)7建設(shè)期間利息17按年息5.85%計(jì)半年建設(shè)期8廣告費(fèi)1501-6之和的30%計(jì)合計(jì)718流動(dòng)資金按項(xiàng)目的經(jīng)

7、營(yíng)成本核算，本項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)按每年5次計(jì)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為1078.44萬(wàn)元，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金 200萬(wàn)元。4-2資金籌措本項(xiàng)目總投資為918萬(wàn)元，其中，單位自籌資金100萬(wàn)元，需要引進(jìn)資金8萬(wàn)元。4-3工期計(jì)劃1、2003年元月項(xiàng)目的考察論證。2、2003年2月，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備，可行性報(bào)告編制3、2003年3月，與外商簽訂合同，落實(shí)資金。4、2003年4月，征用土地。5、2003年5月，基建動(dòng)工，設(shè)備訂制。6、2003年6月，設(shè)備安裝及調(diào)試，人員招生及培訓(xùn)、試產(chǎn)。7、2003年7月，投入生產(chǎn)。第五章經(jīng)濟(jì)效益分析5-1基本數(shù)據(jù)1、計(jì)算期該項(xiàng)目建設(shè)期不足一年，達(dá)產(chǎn)期按 10年計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為11

8、年。2、利息該項(xiàng)目的資金來(lái)源主要引進(jìn)資金和單位自籌，為提高項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，全部投資按銀行貸款計(jì)息，年利率按5.85%#算。，3、固定資產(chǎn)部額及折舊項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為718萬(wàn)元，其中，廣告費(fèi)150萬(wàn)元，不計(jì)折舊。設(shè)備365萬(wàn)元， 按平均折舊法計(jì)，使用期按勞取酬 10年計(jì)，廠(chǎng)房地產(chǎn)30萬(wàn)元按需分配0年計(jì)算折舊，期 末殘值按期5%計(jì)，年修理20.4萬(wàn)元。4、稅金增值稅按17%的增值稅率計(jì)算，所得稅按33%的稅率計(jì)算。5、工資該項(xiàng)目定員50人，人均年工資6000元，包括各種福利獎(jiǎng)金。年工資額為 30萬(wàn)元6、銷(xiāo)售收入產(chǎn)品出廠(chǎng)價(jià)按0.55元/瓶（1000元/噸），日產(chǎn)砂泉水50噸，全年按10個(gè)月生產(chǎn)計(jì)算，

9、 年產(chǎn)量15000噸，年產(chǎn)值1500萬(wàn)元。7、生產(chǎn)負(fù)荷第一年按生產(chǎn)能力60%計(jì)，第二年按生產(chǎn)能力80%計(jì)，第三年達(dá)產(chǎn)。8、礦泉水瓶子的制造成本 023元，蓋子和商標(biāo)一套0.05元。一只完整的礦泉水瓶子 的成本為0.28元/只。9、銷(xiāo)售費(fèi)用本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)時(shí)已安排150萬(wàn)元的廣告費(fèi)，故銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 7%計(jì)。5-2產(chǎn)品成本概算成本概算詳見(jiàn)附表5-1,由此表計(jì)算出單位礦泉水成本為 823.96元/噸，正常年份年總 成本為1130.94萬(wàn)元，其中固定成本177.9萬(wàn)元，變動(dòng)成本為953.04萬(wàn)地。5-3銷(xiāo)售收入，利潤(rùn)及稅金估算產(chǎn)品出廠(chǎng)價(jià)按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000噸，年

10、銷(xiāo)售收入1500萬(wàn) 元。稅金及利潤(rùn)詳見(jiàn)附表5-2。由此表計(jì)算出：1、固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率253.13X 100%=35.25%7182、全部投資利潤(rùn)率：253.13X 100%=27.57%718-2003、固定資產(chǎn)投資利稅率253.13+115.93X 100%=51.4%7184、全部投資利稅率253.13+115.93X 100%=40.2%718+2005、銷(xiāo)售利潤(rùn)率253.13X 100%=16.88%15005-4投資償還分析(1)企業(yè)折舊還款期10%企業(yè)留作其他費(fèi)用，可用于還款折舊為40.8萬(wàn)元X90%=36.72 萬(wàn)元。(2)還款期企業(yè)利潤(rùn)的10%留作其他費(fèi)用，其余部分用于還款。

11、由此可計(jì)算出還款期為5.94年(詳見(jiàn)附表5-3)。(含建設(shè)期一年)。1、由財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（見(jiàn)附表5-4）計(jì)算出，在計(jì)算期內(nèi)，累計(jì)凈現(xiàn)金流量為2105.17 萬(wàn)元。（1）財(cái)務(wù)內(nèi)部受益率為9.42IRR=X （27-26）=26.44%9.42+|-12.22|（2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（1=16%時(shí)）=366.3萬(wàn)元（3）固定資產(chǎn)投資回收期計(jì)算718靜態(tài)值=2.44（年）（不含建設(shè)期）253.13+40.8（|-88.43|動(dòng)態(tài)值=7-1 +=6.82 （年）（含建設(shè)期一年）108.192、財(cái)務(wù)平衡分析由財(cái)務(wù)平衡表（見(jiàn)附表5-5）計(jì)算出項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)盈余資金 926.832萬(wàn)元，上交 所彳4 443.

12、88萬(wàn)元，提取留用折舊224.4萬(wàn)元。3、不確定分析177.9保本銷(xiāo)售量=6191（噸）1000-635.36-77.29該項(xiàng)目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢(shì)的項(xiàng)目， 辦廠(chǎng)條件成熟，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分 析，該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為 35.25% 51.4咐口 26.44% 資產(chǎn)評(píng)估“三率”均較理想，同時(shí)具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目可行。礦泉水成本概算表附表5-1序號(hào)成本項(xiàng)目單位成本60%負(fù)荷總成本80%荷總成本100項(xiàng)荷總成本備注金額合計(jì)（萬(wàn)元）其中合計(jì)（萬(wàn)元）其中合計(jì)（萬(wàn)元）其中固定成本變動(dòng)成本固定成本變動(dòng)成本固定成本變動(dòng)成本一原材料509元/噸1原材料2瓶子509元

13、/噸458.1458.1610.8610.8763.5763.5二燃料動(dòng)力36.3恥/噸1電力36.3恥/噸32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工資及附加20元/噸181824243030四制造費(fèi)用70.8元/噸1折舊費(fèi)27.2%/ 噸40.840.840.840.840.840.82修理費(fèi)13.6元/噸20.420.420.420.420.420.43生產(chǎn)費(fèi)用30元/噸454545454545五管理費(fèi)用117.肌/噸1流動(dòng)資金利潤(rùn)7.8元/噸11.711.711.711.711.711.72管理費(fèi)10元/噸1515151515153其他費(fèi)用30元/噸4545

14、45454545六銷(xiāo)售費(fèi)用70元/噸63638484105105合計(jì)823.9恥 /噸1總成本749.724. 177.9571.8241940.33：1 177.9762.43：21130.91 177.9953.04經(jīng)營(yíng)成本697.244887.83：1078.4銷(xiāo)售收入、稅金、利潤(rùn)表附表5-2單位：萬(wàn)元廳P項(xiàng)目生產(chǎn)期123-10一生產(chǎn)負(fù)荷60%80%100%二產(chǎn)量（噸）9000120001500OX8三銷(xiāo)售收入9001200150OX 8四原材料458.1610.8763.5X 8五32.72443.63254.54X 8六工資及附加182430 X 8七制造費(fèi)用106.2106.210

15、6.2X 8八管理費(fèi)用71.771.771.7X 8九銷(xiāo)售費(fèi)用6384105X 8十增值稅69.5692.8115.93X 8一銷(xiāo)售利潤(rùn)-78.86166.868253.3X 8十二所得稅55.0783.53X 8十三稅后利潤(rùn)-78.86111.798169.6X 8固定資產(chǎn)回收平衡表附表5-3辦，一年份號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期生產(chǎn)期123456一、固定資產(chǎn)及還本付息1年初投資累計(jì)760846.6707.23484.18247.962劃內(nèi)本年固定投資7183額本年應(yīng)付利息4244.4649.5341.4928.3214.514本年還本付息-42.14186.9264.5424.54262.47(1)還本-

16、42.14137.37223.05236.22247.96(2)付息44.4649.5341.4928.3214.515年末投資累計(jì)760846.6709.23484.18247.960二進(jìn)制回收資金來(lái)源1利潤(rùn)總額-78。 86166.868253.13253.13253.132可用還款折舊36.7236.7236.7236.7236.723還款期企業(yè)留利16.686825.31325.31327.3834還款額合計(jì)-42.14186.9025264.54264.54262.47247.96固定資產(chǎn)回報(bào)期=1+=5.94 （年）264.54財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表序' 年份建設(shè)期投J日期達(dá)產(chǎn)期合

17、計(jì)號(hào)項(xiàng)目 1(60%2(80%34567891011一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷(xiāo)售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定資產(chǎn)余 值25.563回收流動(dòng)資金2004流入小計(jì)900120015001500150015001500150015001725.56二現(xiàn)金流出1固定資產(chǎn)投入7182流動(dòng)資金占用2003經(jīng)營(yíng)成本697.24887.8321078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.44附表5-4金額單位：萬(wàn)元4銷(xiāo)售稅金69,5692. 8115.93115.93115.93115.931

18、15.93115.93115.93115.935流動(dòng)小計(jì)718966.8980.6321194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.37三凈現(xiàn)金流量-718-66.8219.37305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63四累計(jì)凈現(xiàn)金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.351773.982105.17五凈現(xiàn)值(1=16%)-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58六累計(jì)凈現(xiàn)值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表附表5-5