Chapter 6(2) Payment Terms

1、p Payment Instrumentsp Remittance & Collectionp Letter of Creditp Selections of Payment termsp Payment terms in Sales Contract 指開證銀行應(yīng)申請人指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按其指示向第三的要求并按其指示向第三者（受益人）開立的、載者（受益人）開立的、載有一定金額的、在一定的有一定金額的、在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。付款的書面保證文件。 是指開證銀行的是指開證銀行的應(yīng)申請人的要求應(yīng)申請人的要求 、 并按其指示向第三者并按

2、其指示向第三者 （受益人）開立的（受益人）開立的 、 載有一定金額的、載有一定金額的、 在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的定的單據(jù)付款的書面保證文件書面保證文件 n國際貿(mào)易中買賣雙方都面臨較大的商業(yè)信國際貿(mào)易中買賣雙方都面臨較大的商業(yè)信用風(fēng)險。對于賣方，一旦將貨物交給了買用風(fēng)險。對于賣方，一旦將貨物交給了買方，有可能無法收到貨款；對于買方，一方，有可能無法收到貨款；對于買方，一旦將貨款付給賣方，有可能無法取得貨物。旦將貨款付給賣方，有可能無法取得貨物。n信用證結(jié)算方式以信用證結(jié)算方式以“銀行信用銀行信用”代替了代替了“商業(yè)信用商業(yè)信用”，通過銀行的信用擔(dān)保，減，通過銀行

3、的信用擔(dān)保，減少貿(mào)易各方所承擔(dān)的少貿(mào)易各方所承擔(dān)的“商業(yè)信用風(fēng)險商業(yè)信用風(fēng)險”。Advantages of L/C settlement信用證支付方式的作用：信用證支付方式的作用： 1）對出口商：安全收匯有了保障；）對出口商：安全收匯有了保障； 2）對進口商：避免了預(yù)付貨款的風(fēng)險；）對進口商：避免了預(yù)付貨款的風(fēng)險； 3）對銀行：利用資金和服務(wù)收費。）對銀行：利用資金和服務(wù)收費。 買賣雙方和諧相處買賣雙方和諧相處1、開證行負第一付款責(zé)任、開證行負第一付款責(zé)任（信用證屬于銀行信用）；（信用證屬于銀行信用）；2、信用證是一項自主文件；、信用證是一項自主文件；3、信用證是純單據(jù)買賣。、信用證是純單據(jù)買

4、賣。信用證的特點信用證的特點 我國公司向比利時公司訂購貨物，合同我國公司向比利時公司訂購貨物，合同中約定貨物的標準達到中約定貨物的標準達到M級，并要求對方在級，并要求對方在出廠時提供甲出廠時提供甲M級標準合格證書，我公司在級標準合格證書，我公司在申請開立信用時未要求對方提供申請開立信用時未要求對方提供M級合格證級合格證書作為議付單據(jù)。書作為議付單據(jù)。 發(fā)貨后，我公司在未付款的情況下先提發(fā)貨后，我公司在未付款的情況下先提到貨物，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不符合合同規(guī)定的到貨物，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不符合合同規(guī)定的M標準，標準，并請當?shù)貦z疫部門出具證明，提交給銀行，并請當?shù)貦z疫部門出具證明，提交給銀行，要求開證銀行拒付。要求開

5、證銀行拒付。 請問：開證銀行可否拒付？請問：開證銀行可否拒付？ 不可以，雖然銀行知道對方違約的事實，不可以，雖然銀行知道對方違約的事實，但銀行只按單證相符的原則處理，只要對方提但銀行只按單證相符的原則處理，只要對方提供的單據(jù)與信用證要求相符，就必須付款。供的單據(jù)與信用證要求相符，就必須付款。 本案中，我公司在開立信用證時未要求提本案中，我公司在開立信用證時未要求提供供M級標準合格證書，盡管在合同中有此約定，級標準合格證書，盡管在合同中有此約定，但銀行不審查合同，也不審查對方是否實際違但銀行不審查合同，也不審查對方是否實際違約，只審查對方提交的單據(jù)是否與信用證相符。約，只審查對方提交的單據(jù)是否與

6、信用證相符。此案是典型的此案是典型的“單證相符原則單證相符原則”案例，案例，“單證單證相符相符”是是UCP600的核心所在。的核心所在。開證申請人開證申請人 （ApplicantApplicant）開證銀行（開證銀行（Opening Bank, Issuing BankOpening Bank, Issuing Bank）通知銀行（通知銀行（Advising Bank, Notifying BankAdvising Bank, Notifying Bank）受益人受益人 （BeneficiaryBeneficiary）議付銀行議付銀行 （Negotiating BankNegotiating

7、Bank）償付行償付行 （Reimbursing-bankReimbursing-bank） 付款銀行多數(shù)就是開證銀行，在進口商所在地；付款銀行多數(shù)就是開證銀行，在進口商所在地；議付銀行多數(shù)就是通知銀行，在出口商所在地。議付銀行多數(shù)就是通知銀行，在出口商所在地。 信用證的收付程序信用證的收付程序開證人開證人（進口商）（進口商）受益人受益人（出口商）（出口商）開證行開證行 付款行付款行通知行通知行 議付行議付行合同申請開征寄交信用證轉(zhuǎn)遞信用證交單議付墊付貨款索償（商業(yè)單據(jù)）償付通知付款付款贖單信用證的內(nèi)容信用證的內(nèi)容信用證本身的說明信用證本身的說明 兌付方式兌付方式 信用證的種類信用證的種類 信

8、用證的當事人信用證的當事人 匯票條款匯票條款 貨物條款貨物條款 信用證的金額信用證的金額 裝運與保險條款裝運與保險條款 單據(jù)條款單據(jù)條款 其他規(guī)定其他規(guī)定 有權(quán)簽字人的簽名有權(quán)簽字人的簽名 商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例Uniform Customs and Practice for Commercial Documentary Credits（一）（一）1930年擬訂，并于年擬訂，并于1933年正式公布年正式公布 （二）現(xiàn)行的是（二）現(xiàn)行的是2007年版本，稱為國際商會年版本，稱為國際商會第第600號出版物號出版物(簡稱簡稱ICCUCP 600)，于，于2007年年7月月1日實

9、行。日實行。（三）共（三）共49條，包括：總則和定義、信用證條，包括：總則和定義、信用證的形式和通知、責(zé)任與義務(wù)、單據(jù)、雜項規(guī)的形式和通知、責(zé)任與義務(wù)、單據(jù)、雜項規(guī)定、可轉(zhuǎn)讓信用證和款項讓渡七個部分。定、可轉(zhuǎn)讓信用證和款項讓渡七個部分。 信用證的分類信用證的分類1) 跟單信用證與光票信用證跟單信用證與光票信用證2) 可撤消信用證與不可撤消信用證可撤消信用證與不可撤消信用證3) 保兌信用證與不可保兌信用證保兌信用證與不可保兌信用證5) 可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證與不可轉(zhuǎn)讓信用證7) 背對背信用證與對開信用證背對背信用證與對開信用證9) SWIFT信用證信用證6) 循環(huán)信用證循環(huán)信用

10、證8) 預(yù)支信用證預(yù)支信用證4) 即期信用證與遠期信用證即期信用證與遠期信用證SWIFT信用證信用證SWIFT信用證信用證 SWIFT L C 凡通過凡通過 SWIFT 系統(tǒng)開立系統(tǒng)開立的或通過的或通過 SWIFT 通知的信用通知的信用證稱證稱“ SWIFT信用證信用證” 。 采用采用SWIFT L/C 須遵守其規(guī)定，亦必須須遵守其規(guī)定，亦必須使用使用SWIFT 手冊規(guī)定的代號手冊規(guī)定的代號 (Tag)，而且信，而且信用證必須依用證必須依 “UCP 600號號” 的內(nèi)容及其規(guī)的內(nèi)容及其規(guī)定。定。 Disadvantages of L/Cn High cost opening, advising

11、, amendment, negotiation, and etcn Being time-consumingn Being complicated procedurallyHow to decide if the L/C should be usedn Corporate credit policy and the companys ability to absorb risksn Credit standing of the importern Political environment in the importing countryn Current market conditions

12、 and payment terms offered by competitionn Type of merchandise to be shipped and the value of the shipmentn Type of exchange controls in the importing country and the buyers ability to get foreign exchange.How to handle L/C discrepancies?n Correct the discrepancies and resubmit the documents to the

13、negotiating bank within the validity of the L/C.n Request the importer to waive discrepancies if they do not materially affect the shipment.n Provide a documentary discrepancy guarantee if, unwilling to wait for the waiver, the exporter is confident that the importer will accept the discrepancy.n Su

14、bmit the documents on collection basis.n 重交單據(jù)：重交單據(jù)：若條件允許，修改不符點，向議付行重交單據(jù)。n 電提電提：議付行有關(guān)不符點電告開證行，請求并得到開證行同意接受不符點，然后辦理議付。n 憑保議付憑保議付：非嚴重不符情況下，受益人出具保函（聲明：若開證行拒付，受益人承擔(dān)責(zé)任），請求銀行議付。n 證下托收（跟證托收）證下托收（跟證托收）：信用證項下托收。 有一張可撤銷信用證，金額為有一張可撤銷信用證，金額為1010萬美元，允許分批裝船分批付款。受萬美元，允許分批裝船分批付款。受益人已裝出益人已裝出5 5萬美元的貨物，議付行在萬美元的貨物，議付行在議

15、付了議付了5 5萬美元貨款后的第二天，才收萬美元貨款后的第二天，才收到開證銀行撤銷該信用證的電報通知。到開證銀行撤銷該信用證的電報通知。請問：開證行對已經(jīng)議付的請問：開證行對已經(jīng)議付的5 5萬美元能萬美元能否拒付？否拒付？答：不可以拒付。答：不可以拒付。 分析：即如果議付行已經(jīng)接受了受益分析：即如果議付行已經(jīng)接受了受益人沒有不符點的全套單據(jù)，并已經(jīng)向受益人沒有不符點的全套單據(jù)，并已經(jīng)向受益人支付了價款，則開證行就必須向議付行人支付了價款，則開證行就必須向議付行支付其墊付的價款，然后可以撤消未議付支付其墊付的價款，然后可以撤消未議付的那部分信用證金額。的那部分信用證金額。 按按UCP 600規(guī)定

16、，只要受益人依規(guī)定，只要受益人依信用證條款規(guī)定已得到了議付時，該信用信用證條款規(guī)定已得到了議付時，該信用證即不能被撤銷或修改證即不能被撤銷或修改。已經(jīng)議付的已經(jīng)議付的5萬美萬美元是收益人的幸運，余下的元是收益人的幸運，余下的5萬美元就得不萬美元就得不到了。到了。 CIF CIF出口合同規(guī)定出口合同規(guī)定9 9月份裝船，買方月份裝船，買方開來的信用證規(guī)定，裝船時間不得遲于開來的信用證規(guī)定，裝船時間不得遲于9 9月月2020日。因船源關(guān)系，賣方無法在日。因船源關(guān)系，賣方無法在9 9月月2020日以前裝船，于是立即去電要求買方將日以前裝船，于是立即去電要求買方將裝船時間延長至裝船時間延長至1010月月

17、2020日，買方來電表日，買方來電表示同意，但我方在示同意，但我方在1010月月1515日裝船完畢，日裝船完畢，持全套單據(jù)向銀行辦理議付時卻遭銀行持全套單據(jù)向銀行辦理議付時卻遭銀行拒付，請問這是為什么？拒付，請問這是為什么？分析：分析： 這是因為信用證是純單據(jù)買賣，銀這是因為信用證是純單據(jù)買賣，銀行是根據(jù)信用證條款來審核單據(jù)，一旦行是根據(jù)信用證條款來審核單據(jù)，一旦發(fā)現(xiàn)單據(jù)與信用證的條款不符，就會拒發(fā)現(xiàn)單據(jù)與信用證的條款不符，就會拒絕付款。絕付款。 裝船時間是一個重要條件裝船時間是一個重要條件, ,本案例中，本案例中，賣方只征得買方同意推遲裝船時間，卻賣方只征得買方同意推遲裝船時間，卻沒有相應(yīng)地

18、修改信用證，則銀行只會按沒有相應(yīng)地修改信用證，則銀行只會按信用證條款辦理，而不會理會合同執(zhí)行信用證條款辦理，而不會理會合同執(zhí)行的情況。的情況。 Open account O/A 賒帳Open account is an arrangement in which the credit is extended to an individual, firm, corporation or other legal entity based on an estimate of the general ability to pay, as distinguished from the credit tha

19、t is extended and supported by a note, mortgage or other formal written evidence of indebtedness. 賒賬是一種信用安排，是根據(jù)對個人、企業(yè)或法律團體的總體付款能力的估計而授予的信用度。這種信用度區(qū)別于根據(jù)借據(jù)、抵押或其他正式債權(quán)證明而授予信用度。 通俗說是，把買賣的貨款記在賬上延期收付。 指銀行應(yīng)經(jīng)濟交易中一方當事人（委指銀行應(yīng)經(jīng)濟交易中一方當事人（委托人）的要求，以自身信譽向該經(jīng)濟交易托人）的要求，以自身信譽向該經(jīng)濟交易中的另一方擔(dān)保委托人（被擔(dān)保方）在交中的另一方擔(dān)保委托人（被擔(dān)保方）在交易合同

20、中的一定債務(wù)的償付或責(zé)任的履行易合同中的一定債務(wù)的償付或責(zé)任的履行時，向另一方出具的在一定支付或賠償責(zé)時，向另一方出具的在一定支付或賠償責(zé)任的書面承諾。任的書面承諾。銀行保函的特點銀行保函的特點銀行保函保證人的付款責(zé)任銀行保函保證人的付款責(zé)任按索償條件定（有條件保函和按索償條件定（有條件保函和見索即付保函）；見索即付保函）；銀行保函是保證人提供的信銀行保函是保證人提供的信用保證；用保證；銀行保函保證人的償付責(zé)任僅銀行保函保證人的償付責(zé)任僅限于違約情況下。限于違約情況下。1 1、在信用證中，開證行承擔(dān)第一、在信用證中，開證行承擔(dān)第一 性付款責(zé)任；保函銀行在擔(dān)保方性付款責(zé)任；保函銀行在擔(dān)保方不履約

21、時才負責(zé)支付。不履約時才負責(zé)支付。2 2、在信用證中，開證行只負責(zé)根、在信用證中，開證行只負責(zé)根據(jù)信用證的規(guī)定辦事；保函銀行據(jù)信用證的規(guī)定辦事；保函銀行支付不需要商業(yè)文件。支付不需要商業(yè)文件。3 3、在信用證中，受益人可以通過、在信用證中，受益人可以通過議付取得資金融通；保函不可用議付取得資金融通；保函不可用于資金融通。于資金融通。銀行保函銀行保函 信用證信用證的區(qū)別的區(qū)別 備用信用證備用信用證（Standby L/C） 又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償?shù)膬r款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證

22、。還為目的所開立的信用證。 一種特殊形式的信用證，是開證銀行對受一種特殊形式的信用證，是開證銀行對受益人承擔(dān)一項義務(wù)的憑證。開證行保證在開證益人承擔(dān)一項義務(wù)的憑證。開證行保證在開證申請人未能履行其義務(wù)時，受益人只要憑備用申請人未能履行其義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并隨附開證信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并隨附開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可得申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可得到開證行的償付。到開證行的償付。 備用信用證備用信用證 銀行保函與銀行保函與適用的慣例不同；適用的慣例不同； UCP600/URDG459/ISP98UCP600/URDG459/ISP98付款的依據(jù)不同；付款的依據(jù)不同；備用信用證憑以付款的是備用信用證備用信用證憑以付款的是備用信用證規(guī)定的文件；規(guī)定的文件；銀行保函經(jīng)調(diào)查確系委托人違反合同銀行保函經(jīng)調(diào)查確系委托人違反合同而又不予賠償時才進行償付。而又不予賠償時才進行償付。的區(qū)的區(qū)別別備用信用證備用信用證跟單信用證跟單信用證 備用信用證可使用于除貨物買備用信用證可使用于除貨物買賣之外的其他多種交易賣之外的其他多種交易備用信用證是有備而不用的文備用信用證是有備而不用的文件件備用信用證，受益人可憑其出備用信用證，受益人可憑其出具的匯票或證明開證人