融資租賃題庫案例分析題

1、1、案情概要：A與B簽訂融資租賃合同一份，約定：A系水務(wù)公司，B根據(jù)A的指定購置一批水路管網(wǎng)設(shè)備，向 A 提供融資租賃效勞，約定租賃期間 6 年，租賃期間屆滿后 A 可以 200 萬元的價(jià)格留購租賃物，但未約定租賃期間屆滿后租賃物所有權(quán)的歸屬。租賃期間屆滿 后，A未向B支付留購款，B遂提起訴訟，要求 A返還租賃物，或賠償其相應(yīng)損失。法院經(jīng) 審理認(rèn)為，租賃物已無法返還，判令A(yù)賠償B損失200萬元。簡(jiǎn)要評(píng)析：我們認(rèn)為，本案中，融資租賃合同僅約定租賃期間屆滿后A 可以 200 萬元的價(jià)格留購租賃物，但未約定租賃期間屆滿后租賃物所有權(quán)的歸屬，根據(jù)?合同法? 第250 條的規(guī)定， 租賃物的所有權(quán)應(yīng)歸屬于

2、出租人。 但由于租賃物是水路管網(wǎng)設(shè)備， 在使用過程中已經(jīng) 附合于整個(gè)城市水路管網(wǎng)系統(tǒng)及土地， 如果返還給出租人， 其價(jià)值和使用價(jià)值都會(huì)極大貶損， 實(shí)際上不具備返還的可行性。 根據(jù)本條規(guī)定， 租賃物應(yīng)返還而無法返還的， 承租人應(yīng)向出租 人作出相應(yīng)補(bǔ)償， 既然雙方約定租賃期間屆滿后承租人可以 200 萬元的價(jià)格留購租賃物， 那么 可以判令承租人支付給出租人 200 萬元，作為租賃物剩余價(jià)值的補(bǔ)償。共 48 期，乙不能付款、 停止付款、 不能履行規(guī)定的條款時(shí)， 甲有權(quán)要求乙立即歸還租金、 損失金額、留購價(jià)格。同日，甲與丙公司簽訂富士數(shù)碼沖印設(shè)備Froniter340 的買賣合同，合同總額為 65 萬

3、元。 上述合同簽訂后， 甲向丙公司支付了貨款 65萬元， 丙公司向乙交付了 富士數(shù)碼沖印設(shè)備 Froniter340 一套，乙出具了設(shè)備驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。之后乙依約支付給甲預(yù)付租 金、手續(xù)費(fèi)和 7 期租金。期間，甲將該設(shè)備轉(zhuǎn)讓給丁?，F(xiàn)丁起訴，稱其善意取得該設(shè)備，并 要求解除甲、乙之間的融資租賃合同。簡(jiǎn)要平息： 本案甲、 乙簽訂的融資租賃合同， 是當(dāng)事人真實(shí)意思表示， 不違反法律及行政法 規(guī)的強(qiáng)制規(guī)定，故為合法有效，各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行合同約定的義務(wù)。在合同簽訂后， 甲按約定向供貨方支付了設(shè)備款， 乙亦收到了設(shè)備， 并進(jìn)行了驗(yàn)收。 乙依約交付了租金等費(fèi) 用，如期履行了自己的合同義務(wù)。由于在甲向丁轉(zhuǎn)讓設(shè)

4、備前，甲、乙已就該設(shè)備合法成立了融資租賃合同， 故丁受讓的設(shè)備的所有權(quán)并不具備完整的權(quán)能， 而是受到融資租賃合同的約 束，因此，丁解除融資租賃合同的主張不能成立。由于該設(shè)備屬于動(dòng)產(chǎn)，根據(jù)?物權(quán)法?的 相關(guān)規(guī)定， 該設(shè)備并未實(shí)際交付丁， 故丁尚不能構(gòu)成對(duì)設(shè)備的善意取得。 如假設(shè)丁在甲處購 買該設(shè)備時(shí)， 甲未如實(shí)告知丁該設(shè)備上設(shè)立有融資租賃合同， 丁可以依法主張由甲承當(dāng)締約 過失責(zé)任，并要求其承當(dāng)相應(yīng)的違約責(zé)任。3、案情概要： 2006 年 2 月 14 日，大中公司與大華公司簽訂融資租賃合同，約定：大中公 司根據(jù)大華公司的指定從新銳公司購置彩鋼生產(chǎn)線設(shè)備一套，租賃給大華公司，租期五年， 租金半年

5、一付，首期租金 100 萬元，以后每期租金 50萬元。同時(shí)，大中公司與新銳公司就 彩鋼生產(chǎn)線設(shè)備簽訂買賣合同，約定價(jià)款為 360 萬元，合同簽訂后付清貨款 180 萬元， 3個(gè) 月后將設(shè)備直接交付大華公司。 因大中公司未按買賣合同約定給付貨款， 新銳公司經(jīng)催告后 于 2006年 4月15 日向大中公司發(fā)出解除合同的通知。 大中公司遂起訴解除其與大華公司簽 訂的融資租賃合同，訴訟中雙方未能就重新簽訂買賣合同達(dá)成一致。法院審理認(rèn)為， 大中公司與大華公司簽訂的融資租賃合同有效， 買賣合同解除系大中公 司過錯(cuò)所致。買賣合同解除后，大中公司無法提供融資租賃合同項(xiàng)下的租賃物，構(gòu)成違約。作為買賣合同解除的過

6、錯(cuò)方和融資租賃合同的違約方， 大中公司無權(quán)解除合同。 遂判決駁回 了大中公司訴訟請(qǐng)求。簡(jiǎn)要評(píng)析： 本案的核心問題是買賣合同解除后， 解除權(quán)的分配問題。 買賣合同解除后雙方當(dāng) 事人未能就重新訂立買賣合同達(dá)成一致意見， “重新訂立買賣合同這一義務(wù)亦不適合強(qiáng)制 履行，融資租賃合同事實(shí)上陷于履行不能， 固守解除權(quán)只能歸守約方或無過錯(cuò)方享有的理念 對(duì)于本案糾紛的處理并無實(shí)際意義， 應(yīng)判決解除雙方融資租賃合同， 并賦予大華公司違約賠 償請(qǐng)求權(quán)。4、 案情概要：2022年4月10日，A公司與B公司簽訂融資租賃合同，約定：A公司根據(jù)B公司的指定從柳工機(jī)械公司購置裝載機(jī)一臺(tái)，出租給 B 公司，價(jià)款 318000

7、 元。 B 公司首付 款 79500 元，租賃期間 18 個(gè)月，月租金 14015 元。承租方應(yīng)按出租方的要求按時(shí)支付租金， 如逾期支付，出租方那么扣收逾期利息，出租方同時(shí)有權(quán)解除合同，取回租賃物。A 公司按照約定交付了租賃物， B 公司支付兩期租金后未再履行支付租金的義務(wù)。至 A 公司起訴時(shí)， B 公司已欠付租金三期。 A公司起訴請(qǐng)求解除雙方融資租賃合同，判令B公司返還租賃物并給付到期租金及逾期利息。法院審理認(rèn)為， 雙方當(dāng)事人所簽融資租賃合同合法有效， B 公司未按合同約定向 A 公司 支付租金構(gòu)成違約， A 公司根據(jù)合同約定有權(quán)解除合同。遂判決支持 A 公司全部訴訟請(qǐng)求。簡(jiǎn)要評(píng)析： A 公

8、司行使約定解除權(quán)符合雙方當(dāng)事人之間的合同約定，按照當(dāng)時(shí)的法律和司法解釋的規(guī)定正確。 但應(yīng)當(dāng)注意的是， 再本司法解釋施行后， 法院在處理類似案件時(shí)應(yīng)當(dāng)審查 當(dāng)事人是否履行了催告程序，未經(jīng)催告，不產(chǎn)生合同解除權(quán)。5、案情概要：東租公司與電子公司簽訂一份融資租賃合同，約定出租人東租公司購置一套 生產(chǎn)設(shè)備， 租賃給電子公司， 租期 3 年，租金 300 萬元，租金分 6次給付， 每半年給付一次。 國(guó)合公司為電子公司的付款提供保證。 電子公司如逾期支付租金， 東租公司可要求即時(shí)付清 全部租金或者解除合同， 收回租賃物。 東租公司依約履行了購置并交付租賃物的義務(wù)， 電子 公司給付了兩期租金， 剩余租金逾期

9、未支付。 東租公司起訴請(qǐng)求電子公司給付全部租金及延 遲利息，國(guó)合公司承當(dāng)連帶責(zé)任。一審法院認(rèn)為， 電子公司違約， 應(yīng)當(dāng)給付全部租金及利息， 但東租公司在明知承租人無歸還 能力的情況下，沒有依合同及時(shí)采取收回租賃物等有效措施，致使損失擴(kuò)大，有一定責(zé)任， 故國(guó)合公司只應(yīng)對(duì)電子公司債務(wù)的70%承當(dāng)連帶責(zé)任。 二審法院認(rèn)為， 認(rèn)定東租公司未及時(shí)采取收回租賃物等有效措施， 致使損失擴(kuò)大， 沒有事實(shí)及法律依據(jù)， 改判國(guó)合公司對(duì)電子公 司的全部債務(wù)承當(dāng)連帶責(zé)任。簡(jiǎn)要評(píng)析： 本案的爭(zhēng)議焦點(diǎn)涉及融資租賃合同的一個(gè)重要特征不可解約性，即承租人不能在租賃期間內(nèi)無故退租。同時(shí)，雙方當(dāng)事人在合同中約定：“電子公司如逾期

10、支付租金，東租公司可要求及時(shí)付清全部租金或者解除合同， 收回租賃物。 可見“付清全部租金 “解 除合同收回租賃物 都是東租公司可以選擇適用的權(quán)利， 而不是東租公司的義務(wù)。 因此，東 租公司未選擇解除合同并收回租賃物，不屬于致使損失擴(kuò)大的情形。6、案情概要：甲公司與乙公司簽訂融資租賃合同，雙方約定，出租人甲公司應(yīng)按照承租人 乙公司的要求， 從國(guó)外購進(jìn)高清液晶平板生產(chǎn)線及附屬配件， 租賃給乙公司， 租金總額 1118 萬美元， 租賃 5 年，每 3 個(gè)月為一期。 如乙公司不按期支付租金，甲公司可要求即時(shí)付清租 金的一局部或全部， 或終止合同，收回租賃物，并由乙公司賠償損失。 雙方還約定了租金利 率

11、的調(diào)整和延付租金的罰款利息等其他條款。接著， 甲公司將購進(jìn)的全套設(shè)備全部運(yùn)抵目的地，經(jīng)開箱檢驗(yàn)認(rèn)定設(shè)備質(zhì)量合格。 但因生產(chǎn)原料從國(guó)外進(jìn)口延期，未能按時(shí)開工生產(chǎn)，至 案前逾期兩個(gè)月未能支付租金。 同期， 國(guó)內(nèi)液晶平板市場(chǎng)價(jià)格因需求旺盛一路看漲， 甲公司 有意與第三人合作自行生產(chǎn)高清液晶平板， 遂將全部設(shè)備取回轉(zhuǎn)運(yùn)至第三人丙工廠并拒絕乙 公司賠償租金請(qǐng)求。 乙公司向人民法院提起訴訟， 要求甲公司和丙公司返還租賃物并賠償相 關(guān)損失。甲公司提起反訴，請(qǐng)求解除合同并要求乙公司支付剩余租金賠償損失。簡(jiǎn)要評(píng)析： 本案系在融資租賃合同的履行過程中因出租人取回租賃物而發(fā)生的糾紛， 甲公司 作為出租人享有租賃物的

12、所有權(quán)， 但其取回權(quán)的行使受到融資租賃合同一般不得中途解約等 特性的限制， 其行使取回權(quán)需受到正當(dāng)性衡量標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)價(jià)。 外表上看， 作為承租人的乙公司 因原料進(jìn)口延遲的原因沒有按照合同約定的期限支付相應(yīng)的租金， 屬于違約行為， 但逾期時(shí) 間并未到達(dá)合同約定的解除條件且乙公司已以實(shí)際行動(dòng)表示可以立即支付租金， 并未根本違 約。在此情況下， 甲公司為實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化， 根據(jù)市場(chǎng)變化決定自行和第三人合作生 產(chǎn)，強(qiáng)行解除合同取回租賃物的行為沒有正當(dāng)性理由， 違反老實(shí)信用原那么， 并構(gòu)成對(duì)承租人 占有租賃物的侵?jǐn)_， 其行為屬于濫用取回權(quán)。 出租人甲公司關(guān)于解除合同的訴訟主張不應(yīng)得 到支持， 應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履

13、行合同， 向承租人乙公司返還租賃物并賠償相應(yīng)損失。 丙工廠在本案中 不是融資租賃合同的一方當(dāng)事人，其不應(yīng)承當(dāng)直接的民事責(zé)任。據(jù)此，人民法院判決如下： 一、乙公司向甲公司支付當(dāng)期剩余租金， 并向甲公司支付延遲利息；二、甲公司向乙公司返 還租賃物； 三、甲公司向乙公司賠償因無正當(dāng)理由取回租賃物所造成的損失；四、 駁回雙方 當(dāng)事人其他訴訟請(qǐng)求。7、甲公司與乙公司簽訂融資租賃合同，雙方約定，出租人甲公司應(yīng)按照承租人乙公司的要 求，從國(guó)外購進(jìn)高清液晶平板生產(chǎn)線及附屬配件，租賃給乙公司，租金總額 1118 萬美元， 租期 5 年，每三個(gè)月為一期。 如乙公司不按期支付租金， 甲公司可要求即時(shí)付清租金的一部

14、分或全部， 或終止合同， 收回租賃物，并由乙公司賠償損失。 雙方還約定了租金利率的調(diào)整 好延付租金的罰款利息等其他條款。 接著， 甲公司將購進(jìn)的全套設(shè)備全部運(yùn)抵目的地， 經(jīng)開 箱檢驗(yàn)設(shè)定設(shè)備質(zhì)量合格。 但因生產(chǎn)原料從國(guó)外進(jìn)口延期， 未能按時(shí)開工生產(chǎn)， 至案前逾期 兩個(gè)月未能支付租金。 同期， 國(guó)內(nèi)液晶平板市場(chǎng)價(jià)格因需求旺盛而一路看漲，甲公司有意與第三人合作自行生產(chǎn)高清液晶平板，遂將全部設(shè)備 取回轉(zhuǎn)運(yùn)至第三人丙工廠并拒絕乙 公司償付租金請(qǐng)求。 乙公司向人民法院提起訴訟， 要求甲公司和丙工廠返還租賃物并賠償相 關(guān)損失。甲公司提起反訴，請(qǐng)求解除合同并要求乙公司支付剩余租金賠償損失。簡(jiǎn)要評(píng)析： 本案系

15、在融資租賃合同的履行過程中因出租人取回租賃物而發(fā)生的糾紛。 甲公司 作為出租人享有租賃物的所有權(quán)， 但其取回權(quán)的行使受到融資租賃合同一般不得中途解約等 特性的限制， 其行使取回權(quán)需受到正當(dāng)性衡量標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)價(jià)。 外表上看， 作為承租人的乙公司 因原料進(jìn)口延遲的原因沒有按照合同約定的期限支付相應(yīng)的租金， 屬于違約行為， 但逾期時(shí)間并未到達(dá)合同約定的解除條件并乙公司已以實(shí)際行動(dòng)表示可以立即支付租金， 并未根本性 違約。 在此情況下， 甲公司為實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化， 根據(jù)市場(chǎng)變化決定自行和第三人合作 生產(chǎn)， 強(qiáng)行解除合同取回租賃物的行為沒有正當(dāng)性理由，違反老實(shí)信用原那么， 并構(gòu)成對(duì)承租人占有租賃物的侵?jǐn)_

16、， 其行為屬于濫用取回權(quán)。 出租人甲公司關(guān)于解除合同的訴訟主張不應(yīng) 得到支持， 應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行合同， 向承租人乙公司返還租賃物并賠償相應(yīng)損失。 丙工廠在本案 中不是融資租賃合同的一方當(dāng)事人， 并不應(yīng)承當(dāng)直接的民事責(zé)任。 據(jù)此，人民法院判決如下： 一、乙公司向甲公司支付當(dāng)期剩余租金， 并向甲公司支付遲延利息；二、甲公司向乙公司返 還租賃物； 三、甲公司向乙公司賠償因無正當(dāng)理由取回租賃物所造成的損失；四、 駁回雙方 當(dāng)事人其他訴訟請(qǐng)求。8、簡(jiǎn)述融資租賃的主要特征。答：融資租賃的主要特征是： 承租的設(shè)備及設(shè)備的供貨商是由承租人選定或指定的， 租賃業(yè) 務(wù)至少涉及兩方當(dāng)事人，需要簽訂兩個(gè)或更多的合同，全額

17、清償，租期較長(zhǎng)，不可解約性， 租賃設(shè)備的所有權(quán)與使用權(quán)相別離，租賃期滿時(shí)，承租人有退租、續(xù)租和留購的選擇權(quán)。9、應(yīng)收賬款質(zhì)押和保理業(yè)務(wù)的區(qū)別？ 答：1法律性質(zhì)不同：應(yīng)收賬款質(zhì)押不涉及應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓，是一種法定的擔(dān)保方式，其 法律價(jià)值在于債務(wù)人向債權(quán)人提供債權(quán)的平安和保障，是附屬于借貸/ 融資法律行為的從法律行為。而保理是以應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓為核心， 并兼具銷售分戶賬管理、 催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制 及壞賬擔(dān)保等多種功能的綜合性融資效勞，是一個(gè)獨(dú)立的法律行為。2法律后果不同：應(yīng)收賬款質(zhì)押中，質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)后，假設(shè)所收賬款大于被擔(dān)保的債 權(quán)額，須將余額退還給出質(zhì)人；如有缺乏，那么質(zhì)權(quán)人有權(quán)繼續(xù)向出質(zhì)人請(qǐng)求歸

18、還缺乏局部。 而保理業(yè)務(wù)發(fā)生后， 保理商能否向第三債務(wù)人收回賬款及收回多少， 一般與原債權(quán)人無關(guān) 回 購型保理或保理合同中有特別約定的除外 。3行使權(quán)利的條件和方式不同：前者必須是在承租人不按期歸還租金的前提下，公司以 質(zhì)權(quán)人的身份向第三方債務(wù)人行使權(quán)利。 而后者是保理商 一般為銀行 在應(yīng)收賬款到期時(shí) 以新債權(quán)人身份暗保理除外向原債務(wù)人行使權(quán)利。10、符合什么條件的應(yīng)收賬款適合設(shè)定應(yīng)收賬款質(zhì)押？答：通說認(rèn)為， 可出質(zhì)的應(yīng)收賬款需具備三個(gè)條件： 1要有可讓與性。 2限于金錢債權(quán)。 3以已發(fā)生的應(yīng)收賬款為主。?應(yīng)收賬款質(zhì)押登記方法?列出了 5 種可出質(zhì)的應(yīng)收賬款，即： 1銷售產(chǎn)生的債權(quán)。 2 出租

19、產(chǎn)生的債權(quán) 3效勞產(chǎn)生的債權(quán)。 4公路、 橋梁、 隧道、 渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)。 5 提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。我公司應(yīng)以上述范圍內(nèi)的應(yīng)收賬款設(shè)立質(zhì)押擔(dān)保。特別指出是， 目前我公司質(zhì)押的應(yīng)收帳款大多是尚未實(shí)際履行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系， 承租人是否 能形成實(shí)際的應(yīng)收債權(quán)， 存在一定的不確定性。 因此， 應(yīng)防止用這一類應(yīng)收帳款合同作為項(xiàng)目質(zhì)押。11、融資租賃的概念是什么？答：融資租賃，又稱金融租賃或財(cái)務(wù)租賃、設(shè)備租賃等，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出售人、 租賃物的選擇， 向出售人購置租賃物件， 提供給承租人使用， 向承租人收取租金的交易。它 以出租人保存租賃物的所有權(quán)、 處置權(quán)和收取租金為條件， 使承租人

20、在租賃合同期內(nèi)對(duì)租賃 物取得局部或全部占有、 使用和受益的權(quán)利。 它是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部 風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。12、融資租賃的特征是什么？答：融資租賃的特征一般歸納為五個(gè)方面。1、租賃標(biāo)的物由承租人決定，出租人出資購置并租賃給承租人使用，并且在租賃期間 內(nèi)只能租給一個(gè)企業(yè)使用。2、承租人負(fù)責(zé)檢查驗(yàn)收制造商所提供的設(shè)備，對(duì)該設(shè)備的質(zhì)量與技術(shù)條件出租人不向 承租人做出保證。3、出租人保存設(shè)備的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)租賃 期間設(shè)備的管理、維修和保養(yǎng)。4、租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無權(quán)單方面撤銷合同。只有設(shè)備毀壞或 被證明為已喪失使用價(jià)值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無故毀約那么要支付相當(dāng)重的罰金。5、租期結(jié)束后，承租人一般對(duì)設(shè)備有留購、續(xù)租和退租三種選擇，假設(shè)要留購，購置價(jià) 格可由租賃雙方協(xié)商確定。13