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文檔簡介
1、部門年終總結(jié) 一、財務(wù)制度建設(shè) 財務(wù)部在為期一年的工作中,強化了內(nèi)部掌握、預(yù)算管理、風(fēng)險管理,加強了財務(wù)內(nèi)部掌握的力度,健全、完善了內(nèi)部財務(wù)規(guī)章制度。 1.內(nèi)部掌握:一個公司要穩(wěn)定、健康的進展,完善的財務(wù)管理制度必不行少。由于公司業(yè)務(wù)的高速增長,以前年度制訂的財務(wù)管理制度和流程,有些已經(jīng)不能滿意公司財務(wù)管理的需要,有些已經(jīng)與公司當(dāng)前的實際狀況脫節(jié),財務(wù)部組織部分人員對公司全部的財務(wù)管理制度重新進行了爭論。首先,修訂了財務(wù)內(nèi)部掌握制度,對售后直銷的財務(wù)流程重新進行了規(guī)范;其次,財務(wù)部結(jié)合聯(lián)絡(luò)處工作的開展,又把出差管理進一步深化,制定了新的出差管理方法,制定了公司內(nèi)部的下縣費用報銷標(biāo)準(zhǔn);另外,我們
2、還推出了一系列新的財務(wù)管理內(nèi)部掌握制度,在此不再一一列舉。 2.預(yù)算管理:預(yù)算管理對我們公司在年初來講還是一個新事物,相對于新劃分的五個分公司以及新設(shè)立的16個聯(lián)絡(luò)處來講,沒有現(xiàn)成的模式、閱歷可循,所以年初費用預(yù)算制度的制訂和執(zhí)行的難度也就可想而知。但隨著財務(wù)跟進,對可控性費用掌握力度漸漸加大,費用預(yù)算越來越合理,對降低公司費用、防范不合理開支起到了不容忽視的效果。同時該項工作已成為公司財務(wù)管理的一個基礎(chǔ)組成部分,每月25日費用預(yù)算在全公司范圍內(nèi)已經(jīng)深化人心。 3.風(fēng)險管理:對于財務(wù)風(fēng)險的管理也是從年初才開頭正式起步,并對全年的工作起到了良好的效果。財務(wù)部實現(xiàn)對風(fēng)險的管理目前僅處在一個基礎(chǔ)階段
3、,例如庫存商品庫齡分析、超長期應(yīng)收應(yīng)付款分析等。庫齡分析在公司范圍內(nèi)得到認(rèn)可后,計提的超長期庫存跌價預(yù)備,更是為各部門合理反映當(dāng)期利潤供應(yīng)了一個牢靠的保證。經(jīng)過一年的內(nèi)部實踐,財務(wù)現(xiàn)在具備肯定的預(yù)防風(fēng)險的力量,及對風(fēng)險快速反應(yīng)的力量。主動而穩(wěn)妥的財務(wù)政策,規(guī)避了公司許多財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險。 二、核算體系建設(shè) 進一步理順了財務(wù)帳目,建立了一套符合本單位實際的財務(wù)核算體系,使得財務(wù)對業(yè)務(wù)活動的反映更為真實、準(zhǔn)時、合理,趨于規(guī)范化。在充分考慮和利用財務(wù)軟件功能的基礎(chǔ)上,針對公司機構(gòu)體制的調(diào)整,對會計各科目,特殊是一些陳年老帳和歷史遺留問題,承上啟下,連接以往,投入專人進行查證落實,理順了帳目,使得整
4、個核算體系更為清楚、合理,滿意管理的需要,詳細(xì)有以下幾個方面: 1.建立公司垂直管理的財務(wù)管理體系、理順公司各業(yè)務(wù)及綜合部門的核算體系,相關(guān)財會人員潛心鉆研,力求將資料、帳目、報表作到精準(zhǔn)、完整、精益求精。 2.建立5個批發(fā)分公司帳務(wù)核算體系,基本滿意內(nèi)部管理數(shù)據(jù)的需求。5個批發(fā)業(yè)務(wù)的分公司,獨立核算各自的利潤,分別與廠家進行往來業(yè)務(wù)核對。對各自的經(jīng)銷商既相互獨立又合并統(tǒng)一的與之進行業(yè)務(wù)往來和帳務(wù)核對。各分公司的財務(wù)主管在5個分公司業(yè)務(wù)處理上發(fā)揮了關(guān)鍵性的作用,對上家調(diào)價的計算、核對,對下家的調(diào)價的核對、計算,各種選購、銷售政策的執(zhí)行與把握上起到了主動的作用,對店員嘉獎的兌付與核對,起到了嚴(yán)厲
5、把關(guān)的'作用。 3.理順售后部帳務(wù):該部門前期帳目由于各種緣由較為混亂,內(nèi)部財務(wù)核算及管理不夠健全,針對上述請況,財務(wù)部實行有力措施,在人員、資源等方面重新進行了配置,取得了顯著成效: (1)理清各種往來賬項:針對前期往來賬項不清等實際狀況,售后部財務(wù)與廠方人員、有關(guān)客戶逐筆核對賬務(wù),有的甚至從開頭發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)時核對起。通過核對單據(jù),發(fā)覺了一些以前未入賬單據(jù),并使客戶確認(rèn),為公司挽回了損失。經(jīng)過核對、調(diào)整,現(xiàn)在各種往來賬項已達到了賬賬相符、賬實相符。 (2)加強內(nèi)部掌握,完善核算流程:售后部現(xiàn)有多個核算單位,每個核算單位都有大量保修工單、修理工單、出庫單、入庫單、發(fā)票等原始單據(jù)的傳遞
6、、及款項的流轉(zhuǎn),針對前期存在的單據(jù)傳遞不準(zhǔn)時等問題,制定了財務(wù)工作流程、舊配件收發(fā)流程、檔案管理規(guī)定等文件,對配件的收發(fā)存、單據(jù)的傳遞、款項的流轉(zhuǎn)、財務(wù)資料的保管等作出了詳細(xì)、明確的規(guī)定,對保證公司資產(chǎn)的平安、完整具有重要意義。 (3)推動公司信息化建設(shè),建立完整的核算體系:售后部賬務(wù)完整、全面的核算是非常必要的。由于售后核算的特別性,售后財務(wù)核算前期始終沿用手工記賬,并需要記錄幾個店面的庫存明細(xì)賬,不但工作量繁重且簡單出錯,工作效率較低,成為售后財務(wù)工作的一大障礙。針對上述狀況,在五月份為售后財務(wù)選用一套財務(wù)軟件替代手工記賬。期間需要建立商品名目、期初建賬、建立適合售后業(yè)務(wù)特點的核算方式等大
7、量工作,為不影響月底整體核算,售后財務(wù)人員自愿加班加點工作,使財務(wù)軟件的運用取得了勝利,并極大的促進了售后財務(wù)工作的開展?,F(xiàn)在售后財務(wù)人員在各店面對賬、盤點,可便利的通過互連網(wǎng)挺直調(diào)用賬套,提高了工作效率,并保證了工作質(zhì)量。通過以上三個方面的工作,現(xiàn)在售后財務(wù)核算井然有序、全面、客觀、真實、精準(zhǔn),并準(zhǔn)時報送,保證了整體財務(wù)核算的順當(dāng)進行。 4.理順直銷分公司帳務(wù):直銷公司下設(shè)網(wǎng)點多,商品品種繁多,帳務(wù)處理上比較瑣碎,工作量大。經(jīng)過財務(wù)人員潛心攻關(guān),多次調(diào)整核算方案,使這一問題得到了妥當(dāng)解決。 5.理順網(wǎng)絡(luò)部帳務(wù):由于較為復(fù)雜的緣由,該部門帳務(wù)設(shè)置曾經(jīng)與總公司有些脫節(jié),存在庫存商品及材料不能清晰
8、反映、對應(yīng)收款項的管理不夠清楚和準(zhǔn)時等諸多問題。經(jīng)過相關(guān)財務(wù)人員的清理和調(diào)整,20xx年上半年已經(jīng)將以上問題全部解決,使該部門財務(wù)核算與財務(wù)管理提高到與個批發(fā)公司同一水平。 6.在各個公司各自獨立核算的基礎(chǔ)上,財務(wù)部為各分公司建立了共同的財務(wù)標(biāo)準(zhǔn),對業(yè)務(wù)部門的業(yè)績考評供應(yīng)了公開公正的競爭平臺,并適當(dāng)精簡了財務(wù)流程,提高了工作效率。 三、財務(wù)管理體系建設(shè) 一年來,在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和各部門經(jīng)理的主動協(xié)作下,財務(wù)管理水平進一步提高,更上了一個臺階。由于專業(yè)人員配備齊全,會計核算進一步細(xì)化,帳目理順,使會計主管從繁雜的日常帳務(wù)中抽身出來,投入時間和精力參加到了財務(wù)管理中去,而不是只埋頭記帳、算帳,
9、譬如,費用的審核,增值稅專用發(fā)票進項的索取與管理、銷項的計算開具與管理、代墊付款協(xié)議的審核,選購政策、銷售政策的事前了解、事中監(jiān)督、事后核對,應(yīng)收款項的核對與催收,應(yīng)付款項的核對等方面,這些工作的逐步開展,對防止壞帳的發(fā)生、業(yè)務(wù)活動的正常開展,在肯定程度上起到了把關(guān)、監(jiān)督作用。為了決策層的需要,我們努力建設(shè)了新型的決策支持體系:主要體現(xiàn)在為管理層供應(yīng)內(nèi)部信息,包括資本支出的效益分析、公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的復(fù)合分析、公司預(yù)算費用與實際費用的對比分析,等等。為了提高財務(wù)管理水平,我們采納了高效的財務(wù)系統(tǒng): 1.在20xx年x月份以來,公司的物流和財務(wù)處理系統(tǒng)二者合一,對于這個新的、內(nèi)容復(fù)雜的新系
10、統(tǒng)而言,它能做到多少,我們可操作多少,一切還都是未知數(shù)。經(jīng)過一年來工作上的實際操作和平常組織的一些業(yè)務(wù)培訓(xùn),我們已經(jīng)能嫻熟操作這個系統(tǒng),并能供應(yīng)許多方面的報表,包括對內(nèi)明細(xì)至各部門的利潤表、銷售明細(xì)表、匯總表、毛利表、固定資產(chǎn)明細(xì)表、各種盤點表、庫齡分析表、帳齡分析表及各種對外帳表等。 2.遠(yuǎn)程增值稅發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)的采納,可以使公司準(zhǔn)時認(rèn)證進項稅發(fā)票,縮短了認(rèn)證發(fā)票的時間和次數(shù)限制,提高了認(rèn)證發(fā)票的準(zhǔn)時性。 3.主動用法我們公司自己開發(fā)的盒貼回執(zhí)系統(tǒng),讓盒貼回執(zhí)精準(zhǔn)率達到100%。 四、財會團隊建設(shè) 1.聘用素養(yǎng)高、閱歷豐富的專業(yè)財會人員,力求崗位需求與人員匹配。 2.長期灌輸服務(wù)意識,人人有事
11、做,事事有落實。重視內(nèi)部民主評議的狀況,并準(zhǔn)時與各業(yè)務(wù)、綜合部門溝通,了解公司員工和業(yè)務(wù)經(jīng)理的需求,以及對財務(wù)部門服務(wù)質(zhì)量的反饋。 3.一貫提倡吃苦耐勞、任勞任怨的作風(fēng),強化愛崗敬業(yè)精神。 4.促進團隊協(xié)作、提高團隊凝聚力。 5.制造學(xué)習(xí)氛圍,加強專業(yè)學(xué)問與專業(yè)技能的培訓(xùn),提高整體技術(shù)水平。 五、外圍關(guān)系的建立及維護,為公司爭取良好的進展環(huán)境 重視與稅務(wù)系統(tǒng)各個環(huán)節(jié)、各個相關(guān)單位的聯(lián)絡(luò),策略的維護與這些人員的長期關(guān)系,主動與稅務(wù)相關(guān)部門溝通,妥當(dāng)處理與詳細(xì)經(jīng)辦人員的關(guān)系,能在詳細(xì)事宜的辦理上得到專管人員的支持,事情能夠辦得順暢快捷,使業(yè)務(wù)部門相關(guān)業(yè)務(wù)事項得以順當(dāng)進行及開展。 總而言之,財務(wù)部通過一年主動穩(wěn)妥的工作提升了公司內(nèi)部掌握的力量,壓縮了公司不合理的支出,降低了經(jīng)營的不合理開支,提高了公司抗風(fēng)險的力量,為公司經(jīng)營決策的制定供應(yīng)了真實有效的決策依據(jù)。展望公司進展的明天,我們和一線的戰(zhàn)友們一樣躊躇滿志,圍繞企業(yè)進展的目標(biāo)參加管理,依據(jù)企業(yè)的整個運營,用數(shù)據(jù)表達出來
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