案例 理財規(guī)劃

1、案例 1: 張鈞案例 背景 家住哈爾濱市的張鈞先生現(xiàn)年 40 歲，愛人楊鳳 38 歲，兩人早婚，已有一位 17歲的女兒與 7 歲的兒子。張鈞為貿(mào)易個體戶，往來于北京與哈爾濱之間，目前每月稅前收入在 1 萬元左右。楊鳳為國營事業(yè)員工，稅前月薪 4000 元，年終獎金一個月。目前個人養(yǎng)老金賬戶每月提撥率為個人 5%，單位 10%，余額 3 萬元。個人住房公積金賬戶每月提撥率為個人 5%，單位 5%，余額 2 萬元。目前家庭月經(jīng)常性支出每月 6000 元，年支出學(xué)費(fèi) 8000 元，旅游 15000 元。家庭資產(chǎn)除了老家價值 30 萬元(無貸款)的住宅以外，在北京以自備款 20 萬元，貸款 50萬元另

2、外投資一住宅出租，月租金 4500 元。另外有存款 10 萬元。目前兩人都無保險。每月還房貸3820元。 理財目標(biāo): 1. 一年后換購哈爾濱市區(qū)價值 50 萬元的新社區(qū)住宅，貸款愈少愈好。 2. 一年后希望女兒到北京念大學(xué) 3. 15 年后希望培養(yǎng)兒子出國留學(xué) 4. 依規(guī)定楊鳳需在 55 歲從單位退休，張鈞則可自行決定退休年齡，但希望與愛人同時退休，退休后除了每月希望有現(xiàn)值 5000 元可以用以外，每年旅游支出10000 元。 假設(shè): 通貨膨脹率 3%，房價成長率 4%，學(xué)費(fèi)成長率 5%，存款平均利率 2%，住房公積金貸款利率 5%，一般房屋貸款利率 6%。住房公積金與個人養(yǎng)老金平均報酬率 3

3、%。收入成長率張鈞為 5%，楊鳳為 3%。 問題: 1. 請編制張鈞的資產(chǎn)負(fù)債表與收支損益表。 2. 請依照目前的稅法規(guī)定與上述假設(shè)，算出張家每月可支配收入。 3. 請為張鈞一家人規(guī)劃合適的保障，并估計(jì)保費(fèi)加計(jì)在月支出中。 4. 若張鈞除了存款以外，只投資房地產(chǎn)。請?jiān)O(shè)定合理的投資報酬率，依照上述客戶的期望，請估計(jì)合理的理財目標(biāo)需求額，算岀月儲蓄目標(biāo)與月支出預(yù)算。 5. 依據(jù)客戶目前的支出情況與應(yīng)有的支出預(yù)算，請擬定三個理財方案建議，并分析各方案的利弊得失供張鈞參考。 6. 張鈞以投資房地產(chǎn)為主的投資方式，有何優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)? 在投資方面有何其它的建議? 7. 一年后換購哈爾濱市區(qū)價值 50 萬元的

4、新社區(qū)住宅，最少要貸多少金額?應(yīng)以何種貸款方式搭配最佳? 8. 請制作理財規(guī)劃建議書摘要。案例 2 金永和案例 背景: 金永和先生現(xiàn)年 48 歲，是來自臺灣的臺商，在上海工作了一年。現(xiàn)在因?yàn)?18歲的女兒與 15 歲的兒子分別要升大學(xué)與升高中，決定全家搬遷到上海，讓子女在上海就學(xué)。金太太與金先生同年，過去十多年都是家庭主婦。目前金先生在臺灣的資產(chǎn)，折合人民幣房產(chǎn)凈值 200 萬，海外基金 60 萬，在上海的資產(chǎn)有人民幣存款 8 萬元。金先生目前每月收入約 8 萬元，預(yù)計(jì)搬到上海后住房以外的生活支出為每月 1 萬元。年費(fèi)用包括每年全家回臺兩次機(jī)票 4 萬元，全家國外旅游支出 5 萬元，壽險與醫(yī)療

5、險等保險費(fèi)支出 8 萬元，子女念國際學(xué)校的學(xué)費(fèi)支出各 5萬元。臺灣房屋出租后租金可用來繳剩余房貸。 理財目標(biāo): 1. 女兒念兩年國際學(xué)校后，準(zhǔn)備到英國念書，三年拿碩士，每年需現(xiàn)值 20 萬元 2. 兒子在上海念四年國際學(xué)校后，準(zhǔn)備到美國念書，四年拿碩士，每年需現(xiàn)值20 萬元 3. 一年后在上海購房，目標(biāo) 200 萬元，需要貸款。臺灣的房子不打算賣。 4. 金先生打算繼續(xù)在上海工作 15 年以后退休回臺灣居住， 退休金完全靠自己籌措。退休后除了每月希望有現(xiàn)值 10000 元可以用以外，每年旅游支出 20000元。 假設(shè): 通貨膨脹率 3%，房價成長率 4%，學(xué)費(fèi)成長率 5%，存款平均利率 2%，

6、一般房屋貸款利率 6%，收入成長率 5%。 問題: 1. 請編制金永和的資產(chǎn)負(fù)債表與收支損益表。 2. 金永和即將遷居上海，目標(biāo)住宅為 150 平米，市區(qū)的房子，可租可購。請依照目前的房產(chǎn)狀況提供金先生租或購的建議方案。 3. 請編制未來三年(2005/9-2008/9)的現(xiàn)金流量預(yù)估表。設(shè)每年一月與七月回臺，每年八月繳學(xué)費(fèi)，每年 10 月國外旅游，每年 11 月繳保險費(fèi)。是否有資金缺口，需要作怎樣的安排? 4. 從整個生涯規(guī)劃來看(包括子女教育與退休)， 若金先生若選擇在上海購置 200萬的房產(chǎn)，退休前將房貸繳清并以 400 萬出售，要達(dá)到所有的理財目標(biāo)，內(nèi)部報酬率應(yīng)達(dá)到多少? 5. 若海外

7、基金合理的投資報酬率為 7%， 依照上述客戶的期望， 請估計(jì)合理的理財目標(biāo)需求額，算岀月儲蓄目標(biāo)與月支出預(yù)算。 6. 依據(jù)客戶目前的支出情況與應(yīng)有的支出預(yù)算，請擬定三個理財方案建議，并分析各方案的利弊得失供金先生參考。 7. 金永和全家從臺灣遷居上海，除了上述以外還需要考慮哪些因素? 如果你是熟悉上海的理財師，在投資方面有何其它的建議? 8. 請制作理財規(guī)劃建議書摘要。 案例 3. 符企案例 符企現(xiàn)年 50 歲是一家知名百貨公司的高級經(jīng)理月薪 2 萬元，在這家百貨公司已經(jīng)服務(wù)了 25 年了，于去年發(fā)現(xiàn)太太有外遇，因此與太太協(xié)議離婚，留下一個女兒，女兒今年 14 歲，離婚協(xié)議是女兒歸先生撫養(yǎng)，因

8、為當(dāng)時購買房子時登記在太太名下，因此房子歸太太所有，最近太太打算將房屋賣掉，因此通知符企必須與女兒搬離，在離婚時符企的銀行仍有存款 50 萬元，目前家庭每月生活支出僅3000 元。符企真是流年不利，因?yàn)楣救耸伦儎蛹由霞彝ヒ蛩厥怪旅壬嵩缤诵莸哪铑^，在領(lǐng)得公司的分紅與退職金 150 萬后，符企因?yàn)槊媾R家變又遭逢事業(yè)上的打擊，因此在心靈產(chǎn)生極大的沖擊，在友人的介紹下符企尋求心靈諮商的課程并參與學(xué)習(xí)，期望能的到心靈的慰藉與找尋生命的出口，但此類的課程學(xué)費(fèi)相當(dāng)昂貴，短短的半年他不斷的學(xué)習(xí)也消耗掉不少的積蓄，累計(jì)半年參與學(xué)習(xí)的學(xué)費(fèi)共計(jì) 15 萬元。符企覺得因?yàn)闆]有收入只靠退休金與過去的積蓄過生活，不太

9、有安全感，因此在友人的推薦下尋找財務(wù)規(guī)劃顧問希望藉此能得到一些幫助。他期望理財顧問協(xié)助他，讓他的退休金經(jīng)過投資理財后足以支付其退休生活所需。 問題 1.我(符企)目前面臨前妻追討房子，前妻已經(jīng)將房子賣掉，預(yù)計(jì)再 2 個月就要交屋，因此我在考慮租屋或自行買屋，我看了兩間房子，其中一間房子目前售價100 萬元，另一間房屋是出租房，目前每月房租為 2000 元，如果我現(xiàn)在不想再上班，依照現(xiàn)狀我希望能維持生活到 85 歲，那我該如何選擇租屋還是購屋呢？假設(shè)租金與烏價成長年成長率均為 2%，投資報酬率為 3%，生活費(fèi)成長率為1.5%， 2.女兒是我(符企)僅剩的唯一的親人，我想好好栽培她到大學(xué)畢業(yè)，再過

10、四年就要上大學(xué)了，那我女兒的教育基金該如何提撥?假設(shè)目前大學(xué)學(xué)費(fèi)一年 2 萬元，學(xué)費(fèi)成長率為 6% 3.我希望我還能再繼續(xù)上心靈成長課程，那我可以提撥多少錢在此？ 4.除了投資外財務(wù)顧問應(yīng)還有哪些可供建議？ 經(jīng)過諮商，由于客戶決定將部份資金交由專業(yè)的財務(wù)顧問協(xié)助投資管理，但未投資的資金部位希望能自行管理 5.經(jīng)過了一年，在財務(wù)規(guī)劃師的輔導(dǎo)之下發(fā)覺符企并未依照當(dāng)時所提的資金方案進(jìn)行，他在短短的一年當(dāng)中花掉了 45 萬元，財務(wù)顧問發(fā)現(xiàn)與原來的計(jì)劃改變了，對符企的影響有多大？ 6. 若要維持原訂目標(biāo)活到 85 歲的計(jì)劃，面對資金短少這樣的變化請財務(wù)顧問提出三種應(yīng)變的具體建議？ 7.另外符企在這個時候

11、想要創(chuàng)業(yè)，創(chuàng)業(yè)資金需求 20 萬元，請問符企的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃該如何進(jìn)行具體的建議為何？ 8. 請制作理財規(guī)劃建議書摘要。 案例 4. 萬城案例 萬城現(xiàn)年 33 歲，太太胡葳與先生同齡，萬城的父母在 8 年前，用萬城的名義付了頭款 40 萬買了個當(dāng)時總價 70 萬元的房子，現(xiàn)在住宅增值到了 120 萬，目前貸款每月應(yīng)繳交金額為 2150 元，由于父母都已退休因此貸款現(xiàn)由萬城來支付，房屋太小加上胡葳不喜歡與長輩同住，因此夫妻倆自行再外租了房子，目前房租每月需要 3000 元。夫婦兩人都為上班族，萬城收入每月 7000 元，胡葳每月工作收入 5000 元，胡葳年輕美麗，喜好追求時尚全身上下講究名牌，經(jīng)常與

12、姊妹滔出入高級餐廳酒吧！萬城是一位老實(shí)又勤奮工作的老公并將每月工作所得僅留下1000 元作為日常生活費(fèi)其余都交由太太管理。夫妻倆曾經(jīng)計(jì)劃過未來，希望能在 55 歲就能退休， 并且有一筆資金足以提供萬城夫婦每月 5000 元的生活費(fèi)過著舒適的生活， 雖然萬城名下有一間房屋， 但是目前是父母在居住， 并且房子太小，因此萬城夫婦曾想過希望在 40 歲的時候能買一間大約 150 萬的房子。希望能自備 3 成其余貸款，目前貸款利率為 4.5%。胡葳的開銷很大，習(xí)慣使用信用卡付帳，買東西不太有節(jié)制，因此開始使用循環(huán)利息每月只繳最低金額，成為鮮花一族，目前胡葳的信用卡負(fù)債已經(jīng)累積到 40 萬，每個月最低應(yīng)繳

13、金額為 10000 元，信用卡循環(huán)利息 18%， 胡葳并未讓他的先生知道他的負(fù)債與家庭財務(wù)的狀況如此的糟糕。一天一天的過去，胡葳發(fā)現(xiàn)以他們的收入以及現(xiàn)有的存款已經(jīng)快要無法隱瞞這個事實(shí)了！在走投無路的時候朋友推薦了一位財務(wù)顧問，希望能藉由財務(wù)顧問的協(xié)助幫她解決難題。 問題： 1. 我(胡葳)該怎么辦，目前我存款只剩下 8000 元，每個月的賬單的最低應(yīng)繳金額為一萬元，而家庭每個月開銷，每月的交通費(fèi)約為 500 元，每月手機(jī)通話費(fèi)約為 400 元，飲食費(fèi)用約為 1000 元，我軋不軋的過來，我只知道壓力越來越大，但是我不敢想狀況到底有多糟糕，你是否可以告訴我到底會有多糟糕，是不是我先生會知道？ 2

14、. 我想找一份兼職的工作，增加收入來償還債務(wù)，財務(wù)顧問你認(rèn)為可行嗎？還是對于負(fù)債管理有更好的的建議，請?zhí)岢鋈N償債計(jì)劃，并評估可行性？ 3. 我聽說可以借錢來投資，財務(wù)顧問有什么看法那我該如何做？ 4. 若希望夢想仍然得以實(shí)現(xiàn)，應(yīng)有的理財計(jì)劃與在不同的投資報酬率下可購屋價為何？ 5. 萬城是希望在兩年后生個小孩，小孩出生后萬城的父母會幫忙帶，因此我并不擔(dān)心小時后的費(fèi)用，但是如果要提供小孩的高等教育費(fèi)用，我該怎么準(zhǔn)備才是可行？那我的計(jì)劃又會有什么不同？我期望能提供小孩至少大大學(xué)畢業(yè) 6. 應(yīng)有哪些風(fēng)險的考量？ 7. 銀行可以提供什么服務(wù)？ 8. 請制作理財規(guī)劃建議書摘要。 案例 5. 張英武案例

15、 張英武先生今年 40 歲， 愛人關(guān)欣 35 歲為家庭主婦。 小孩轉(zhuǎn)眼已經(jīng)要上六年級了，原本 60 平方米的小房子已經(jīng)快要不夠住， 張先生其實(shí)已經(jīng)存了 15 萬元人民幣的存款，住房公積金帳上也有 3 萬元，目前個人與單位各提撥薪資的 5%，月提撥上限為 1000 元。但是張先生也很困擾，雖然現(xiàn)在這筆錢拿來換屋不是問題(假設(shè)中意的大屋總價 100 萬元，小屋價值 30 萬元，無貸款)，但是換屋的結(jié)果，將花光這筆存款，并且又背上 50 萬元的負(fù)債，想要提前退休的夢想肯定泡湯。如果張先生只花 10 萬元重新設(shè)計(jì)目前小房子，讓收納機(jī)能與格局更理想，其實(shí)勉強(qiáng)還是可以繼續(xù)住下去，這樣就不用負(fù)債，還能繼續(xù)保

16、有 10 萬元存款穩(wěn)定投資，感覺上退休較有望。張先生陷在換屋還是不換屋的困擾 。 假設(shè)張先生家庭月收入 8000 元，月支出 5000 元，退休后月支出現(xiàn)值 4000 元，但是預(yù)期養(yǎng)老金提撥額只能供應(yīng)現(xiàn)值 1000 元的開銷。 通貨膨脹率 3%， 存款投資報酬率 2%，房貸利率 5% 問題: 1. 請編制張先生換屋前后的資產(chǎn)負(fù)債表與收支損益表。 2. 考慮子女念大學(xué)所需的費(fèi)用，換屋與不換屋僅重新裝潢可以退休的年齡為幾歲? 3.若想同時達(dá)成換房、 子女教育與 60 歲退休規(guī)劃? 應(yīng)有的投資報酬率為何? 此投資報酬率是否合理?您建議做怎樣的資產(chǎn)配置? 4. 張先生為單薪家庭，目前未買保險，換屋或不

17、換屋，您建議他應(yīng)買多少保額? 5. 要達(dá)成子女教育、換屋與退休規(guī)劃，如果房價是可調(diào)整的變量，以張先生目前情況及未來負(fù)擔(dān)，您建議他應(yīng)該買多少錢房子? 6. 如果要靠提高儲蓄額來達(dá)到目標(biāo)，請從張先生的應(yīng)有收入及支出預(yù)算兩方面提供建議。 7. 若張先生不將目前的積蓄放存款而部分投資股票基金，請模擬不同投資報酬率下的可退休年齡(-5%，0%，5%，10%，15%) 8. 請整理出對張先生的理財規(guī)劃報告書摘要。 案例 6. 陳雄案例 陳雄先生現(xiàn)年 53 歲，配偶 45 歲。10 年前創(chuàng)業(yè)開設(shè)公司，目前公司資本額 600萬。另有存款 70 萬，債券基金 100 萬，借款給他人 20 萬。無負(fù)債。自用住宅價

18、值 100 萬，另有一房出租，價值 40 萬，總資產(chǎn) 930 萬元。陳先生所開設(shè)公司每年凈收入 50 萬，另有年房租收入 2 萬，利息收入 2 萬。家庭開支每年 7 萬。陳先生到目前為止，除社會保險外，并無任何商業(yè)保險。 陳先生的理財目標(biāo)順序如下: 1) 購屋: 擬購置已公開銷售的期房價值 185 萬，兩年后交屋，屆時再賣舊房。 2) 退休: 夫妻 7 年后退休，維持與目前相同生活水準(zhǔn)，年支出 7 萬。但打算花 5年的時間環(huán)游世界，旅游總開銷 50 萬元。 3) 女兒 28 歲，結(jié)婚 2 年后離婚，有一個滿周歲的孫女由女兒扶養(yǎng)。女兒收入不高，打算負(fù)擔(dān)外孫女到大學(xué)為止的教育費(fèi)用。 4) 財產(chǎn)轉(zhuǎn)換

19、規(guī)劃: 因?yàn)殛愊壬呐畠簩?jīng)營公司無興趣，陳先生打算在退休時將股權(quán)轉(zhuǎn)讓，出售后安享余生。 問題 1 請編制陳雄先生資產(chǎn)負(fù)債表與收支損益表。 2. 購期房時現(xiàn)金流量如何安排? 請?zhí)岢鋈N方案來與陳先生討論。 3. 負(fù)擔(dān)外孫女從小到大的費(fèi)用，假設(shè)還打算送她出國留學(xué)，若學(xué)費(fèi)成長率 3%，投資報酬率 6%，需要現(xiàn)在提撥多少錢設(shè)立子女教養(yǎng)金信托? 4 若陳先生的公司目前 50 萬元的年度凈收入， 在退休后仍可維持 3%的成長率，則陳先生退休時出售公司股權(quán)， 若需要報酬率為 8%， 合理的價值應(yīng)為多少? 5. 陳先生退休時售股后，所得款應(yīng)該做如何的安排，才能因應(yīng)預(yù)估退休后預(yù)估5%的費(fèi)用成長率? 6. 是否

20、還需要買保單? 買何種保單? 合理保額多少? 7 設(shè)中國政府突然宣布開始實(shí)施遺產(chǎn)稅與贈與稅， 假設(shè)中國政府突然宣布開始實(shí)施遺產(chǎn)稅與贈與稅，辦法與目前擬訂的草案完全相同，請問陳先生應(yīng)如何做節(jié)稅考慮安排? 在此種假設(shè)下，陳先生夫婦若都活到 80 歲，可轉(zhuǎn)移給女兒的財產(chǎn)有多少? 屆時優(yōu)稅遺產(chǎn)有多少?需繳多少遺產(chǎn)稅? 8 請整理出對張先生的理財規(guī)劃報告書摘要(略)案例 7. 游達(dá)案例 游達(dá)先生現(xiàn)年 26 歲，在高科技公司上班，月薪 4000 元，每年獎金紅利至少三個月，估計(jì)未來薪資成長率可達(dá) 5%。下個月就要結(jié)婚。未婚妻齊美 24 歲，在貿(mào)易公司擔(dān)任秘書，月薪 3000 元，每年獎金約兩個月薪資成長率

21、約 3%。目前兩人皆沒有保險，原有的積蓄預(yù)計(jì)在支應(yīng)結(jié)婚相關(guān)費(fèi)用后所剩無幾，可暫不考慮，但也沒有負(fù)債， 往后的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)劃皆要以雙方的儲蓄來準(zhǔn)備。 未來的理財目標(biāo)如下: 1) 家庭開銷: 婚前游達(dá)月支出 2500 元，齊美月支出 2000 元?；楹髢扇藳Q定將月支出控制在 3500 元，但因?yàn)橐孕凶馕菥幼?，租金每?1000 元，每月總開銷仍達(dá) 4500 元。每年計(jì)劃國內(nèi)長程旅游一次，預(yù)算為 4000 元。 2) 家庭計(jì)劃: 計(jì)劃五年后生小孩。出生后每月生活費(fèi)用 1000 元。教育費(fèi)用估計(jì)幼兒園每年 15000 元，小學(xué)至中學(xué)每年 10000 元，大學(xué)及國內(nèi)研究所每年 20000元。學(xué)費(fèi)成長率每

22、年平均 4%。 3) 購屋規(guī)劃: 打算 10 年后于北京郊區(qū)購屋，總價 60 萬。貸款比率希望從低。兩人的住房公積金提撥率均為個人與單位各 7%， 已累積帳上金額合計(jì) 10000 元。 4) 退休規(guī)劃: 兩人打算 30 年后同時退休。退休時希望每個月有現(xiàn)值 4000 元可以用。 通貨膨脹率估計(jì)為 3%。 兩人的個人養(yǎng)老金提撥率均為個人 5%與單位 15%。已累積帳上金額合計(jì) 20000 元。假設(shè)住房公積金與個人養(yǎng)老金的投資報酬率為3%。 問題: 1. 請編制游先生婚前與婚后的資產(chǎn)負(fù)債表與收支損益表。 2. 游齊夫妻目前完全沒有保險， 請幫他們規(guī)劃應(yīng)有的保障并預(yù)估所要繳的保費(fèi)。也可以投資型保單的

23、方式，將保障與投資結(jié)合，做全方位的規(guī)劃。 3. 游齊夫妻依照上述條件，是否可以達(dá)成所有的理財目標(biāo)? 若要達(dá)成目標(biāo)，儲蓄的投資報酬率要達(dá)到多少? 若無法在合理的報酬率下達(dá)到所有的理財目標(biāo)，則您建議應(yīng)該對目標(biāo)額與儲蓄額做如何調(diào)整? 4. 依游齊夫妻目前的年齡與資金狀況，建議往后自行投資儲蓄的資產(chǎn)配置。并且說明為何如此做資產(chǎn)配置，及往后定期調(diào)整的原則。 5. 若自行投資報酬率為 8%， 依照上述客戶的期望， 請估計(jì)合理的理財目標(biāo)需求額，算岀月儲蓄目標(biāo)與月支出預(yù)算。 6. 若婚后兩夫妻想赴美國深造兩年獲得碩士學(xué)位，來提高未來的職場競爭力。預(yù)計(jì)共需花費(fèi)美金 8 萬元。則回國后收入應(yīng)該調(diào)高多少，才能收回留

24、學(xué)的投資? 假設(shè)這筆錢由雙方父母以抵押貸款供應(yīng)，利率 6%。 7. 若除留學(xué)外其它計(jì)劃不變，收入中斷兩年，回國后的收入各提高 2000 元，對于整體生涯理財計(jì)劃有何影響? 如是否可提前退休或提前購房? 8 請整理出對游齊夫妻的理財規(guī)劃報告書摘要 案例 8. 王立德案例 王立德先生為某公司經(jīng)理，現(xiàn)年 48 歲，已婚，王太太 35 歲，有一子 11 歲 問題: 1. 比照一般收支狀況，對于王先生應(yīng)做如何建議來改善目前幾乎無結(jié)余的狀況? 請由財務(wù)診斷的各項(xiàng)比率分析之。 2. 王先生的配偶目前未上班?，F(xiàn)在有一個機(jī)會可獲得年收入 5 萬，但上班的相關(guān)支出 1 萬。每年增加 4 萬元的凈收入，請比較黃太太

25、上班后家庭財務(wù)狀況與理財目標(biāo)達(dá)成情況的變化。 3. 若王太太上班后采取盡快還清房貸的策略，房貸利率 5%，則可于多久還清? 4. 王先生若想達(dá)到理財目標(biāo)，支出預(yù)算應(yīng)該控制在多少?請就王太太上班與否分別列出比較。 5. 若房價大幅上漲，原來住宅現(xiàn)在值 70 萬，此時是否會影響到黃家往后的理財方向? 可能做如何調(diào)整? 6. 請模擬王先生在 50 歲時被公司強(qiáng)制退休后的家庭財務(wù)狀況，考慮可領(lǐng)的養(yǎng)老金后，若王太太已上班王先生是否可以就此不用工作? 7. 若王先生不幸疾病身故，僅靠王太太一人收入，加上 100 萬的保險理賠金，此時家庭財務(wù)狀況會發(fā)生何種變化，王太太退休與子女教育金是否足夠?若當(dāng)時無保險又

26、如何? 8. 請整理出對黃先生(未下崗未身故)的理財規(guī)劃報告書摘要 案例 9. 劉聰案例 劉聰先生 35 歲，創(chuàng)業(yè)有成，想于 1 年內(nèi)擴(kuò)大事業(yè)投資，通貨膨脹率設(shè)為 3% 問題: 1. 應(yīng)如何籌措 1 年內(nèi)增資 100 萬的財源? 可依目前現(xiàn)況擬訂三個不同方案做利弊分析建議。 2. 假設(shè)公司增資后獲利率略降為 40%， 5 年后購屋 200 萬，不考慮與考慮出售舊屋時，是否需要貸款? 3.假設(shè)因?yàn)橥庠诃h(huán)境的變化，自營事業(yè)經(jīng)營獲利率降低。在仍可完成上述的理財目標(biāo)下(此例假設(shè)換屋售舊屋)， 獲利率最低要維持多少? 4. 有鑒于經(jīng)營企業(yè)風(fēng)險大，若擬在未來 10 年以每年儲蓄成立一個安家信托，以因應(yīng)女兒出國念書與退休后的需求，報酬率 4%、6%與 8%時，現(xiàn)在每年各應(yīng)該儲蓄多少錢?與目前相比較，劉先生應(yīng)做如何調(diào)整? 5. 劉先生目前僅投保 20 萬元 60 歲到期的定期壽險，建議應(yīng)該做如何調(diào)整? 6.