物資領(lǐng)域廉潔從業(yè)風險防控手冊

1、物資管理第一節(jié)總流程圖精選資料第二節(jié)分項流程圖和廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表1.編制采購申請(1)流程圖精選資料需求部門提交采購申請單需求部門負責人簽字同意審核部門負責人簽字同意J工程物資部門匯總、整理采購申請(2)廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表編制采購申請流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究編 制 采 購 申 請需求部 門提交 采購申 請單需求部 門采購 計劃負 責人1.虛報采購計劃，造成物資嚴重積壓、浪 費。 (1)嚴格執(zhí)行公司“零庫存”管理要求，定期 對物資耗存情況進行統(tǒng)計分析，合理編制 年度、季度、月度物資采購計劃。(2)嚴格審批制度。(3)建立

2、物資管理信息公開制度。通過物資管 理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)物資采購招標、價格、 廠家、到貨日期和庫存等信息資源共享， 公開透明，接受群眾監(jiān)督。(4)建立物資監(jiān)督保障體系。定期對物資管理 工作進行檢查考核，并進行責任追究。(5)公司組織開展物資采購審計，重點關(guān)注采物資 需求部 門、工 程計劃 部、工 程物資 部、財 務產(chǎn)權(quán) 部、監(jiān) 察審計 部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第三款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究檢查庫 存工程物 資部門 人員2.虛報采購申請，造成物資嚴重積壓、浪 費、變質(zhì)、失效。 購計

3、劃程序是否失控、采購計劃依據(jù)是否 適當、采購計劃分解是否到位、采購計劃 執(zhí)行是否徹底、采購計劃與其他計劃是否 協(xié)調(diào)等。工程物 資部、 工程計 劃部、 監(jiān)察審 計按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第三款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。精選資料2.申請采購方式(1)流程圖精選資料采購方式的選擇;按函了同限額皮箱吳福度芬朝而 相關(guān)主管領(lǐng)導審批/驗收、倉儲管理(2)廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表申請采購方式流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究申 請 采 購 方 式提出采 購方式工程物 資部3.為規(guī)避招標，私下將 招標項目總額拆分到 規(guī)定招標的限額

4、以 下，利用掌握的物資 米購權(quán)力謀取/、止當 利益。 (1)根據(jù)物資采購管理辦法，明確公開招標、 邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源 采購的具體范圍和規(guī)模標準。(2)紀檢監(jiān)察、審計等監(jiān)督部門對采購方式選 擇情況進行審核。(3)利用國電集團的電子商務平臺開展網(wǎng)上采 購招標，網(wǎng)上競價、比價采購。(4)加強計劃管理，避免采用“急采”方法采 購常規(guī)物資。工程物 資部、 監(jiān)察審 ffiHS按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 六條第一款、第二款”的 規(guī)定，對有關(guān)責任人員給 予處理。4.故意違反國家和公司 有美招投標規(guī)定，應 招標的項目不進行招 標，將必須公開招標 的項目擅自邀請招標 或直接委托，

5、使內(nèi)7E“關(guān)系”中標，從中 謀取小止當利益。 按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 五條第三款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。5.利用工作便利，指定 唯一供應商或特定型 號，選擇與其有利益 關(guān)系的產(chǎn)品，為特定 關(guān)系人謀取利益。 按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 五條第四款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。精選資料3 .組織采購（1）公開招標/邀請招標流程圖重新招標制定招標工作方案精選資料編制（評審）招標文件監(jiān)督部門評審招標文件， -發(fā)布招標公告（資格預審公告）對潛在投標人進行資格預由查、發(fā)售招標文件(2)詢價流程圖確定詢價供應商名單工程物資部搜集供應商信息工程物資部填寫詢

6、價比價單初步選擇供應商確定供應商工程物資部制作并發(fā)出詢價單供應商報價工程物資部匯總分析所有供應商報價工程物資部與供應商進一步洽談價格簽訂合同(3)競爭性談判流程圖精選資料成立談判小組編制談判文件發(fā)布采購公告發(fā)出談判文件組織談判談判澄清變動推薦供應商最終報價適用范圍:審批確定供應商招標后沒有供應商投標、沒有合格標的或者重新招標未能成立的； 技術(shù)復雜或性質(zhì)特殊，不能規(guī)定詳細規(guī)格或者具體要求的； 采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；（四）不能事先計算出價格總額的。精選資料（4）單一來源采購流程圖成立采購小組編制米購文件與供應商進行談判初步確定采購方案 （數(shù)量、質(zhì)量、價格等）確定采購方案簽訂合同適

7、用范圍：（一）只能從唯一供應商處采購的；（二）發(fā)生了不可預見的緊急情況，不能從其他供應商處采購的；（三）必須保證原有采購項目的一致性或者服務配套的要求，需要繼續(xù)從原供應商處 添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。(2)廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表組織采購流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標制定招 標工作 力殺公司招 委會和 工程物 資部部 門6.為規(guī)避招標，將招標 物資總額拆分到國家 和公司規(guī)定招標的限 額以下，利用物資采 購權(quán)力，從中謀取利 益。 (1)公司招標招委會對物資采購進行檢查和監(jiān) 督。(2)物資

8、采購要根據(jù)招標管理辦法，明確公開 招標、邀請招標、競爭性談判、詢價采 購、單一來源采購的具體范圍和規(guī)模標 準。(3)工程物資部負責向紀檢監(jiān)察部門、審計部 門匯報招標項目和情況。(4)紀檢監(jiān)察部門做好監(jiān)督審計工作。公司招 委會、 工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條A款、第二款”的 規(guī)定，對有關(guān)責任人員給 予處理。7.故意違反國家和公司 有美招投標規(guī)定，應 招標的設(shè)備、材料等 不進行招標，將必須 公開招標的項目擅自 邀請招標或直接委 托，使內(nèi)定“關(guān)系” 單位中標，從中謀取 利益。 精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體

9、問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標編制(評 審)招 標文件工程物 資部門8.針對特定人提高或降 低評標指標；對潛在 投標人實行歧視待 遇；強制要求投標人 組成聯(lián)合體共同投 標，或者限制投標人 之間競爭。 (1)按照物資采購招標范本要求并結(jié)合實際編 制招標文件。(2)公司相關(guān)職能部門參與招標文件審查。(3)審計部門重點對廢標條款、資質(zhì)條件、評 標細則進行審查。(4)紀檢監(jiān)察部門負責對招標文件審查管理辦 法的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和考核。(5)重大項目要組織召開招標文件評審會，集 體研究確定招標文件，并形成審查會議紀 要。(6)資格預審文件、招標文件應對廢標條款主 動說明，并以醒目方式提示。(7

10、)嚴格執(zhí)行招標文件備案制度，招標文件及 時上報。公司招 委會、 工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第三款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。9. 違規(guī)設(shè)置不合理的資 質(zhì)條件和廢標條款， 排斥潛在投標人。 10.未履行招標文件備案 手續(xù)。精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標發(fā)布招 標公告工程物 資部11.應當發(fā)布招標公告而 不發(fā)布。 (1)按國家相關(guān)政策、法規(guī)在規(guī)定的媒介上發(fā) 布招標公告。(2)加強對招標項目發(fā)布情況的備案、檢查和 考核。工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中

11、國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。12. /、在指定媒介發(fā)布招 標公告。13.發(fā)布公告的期限小于 規(guī)定的時間。發(fā)售招 標文件工程物 資部14.超出資格預審文件遞 交期限接收資格申請 文件。 (1)逐步建立“招標投標管理信息系統(tǒng)”，接受 招標文件的同時在信息系統(tǒng)中進行登記， 記錄遞交時間，對報名、文件遞交實時監(jiān) 控。按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 六條第二款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。15.透露投標資格申請人 名單。 (1)嚴格執(zhí)行保密管理制度。(2)對報名參加投標的企業(yè)實行單獨簽到制，即一家企業(yè)采用一張簽到簿。按照中國國電集

12、團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第四款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。16.透露通過資格預審及 購買招標文件的單位 名稱。精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標編制標 底工程物 資部17.透露標底。 (1)嚴格執(zhí)行保密制度。(2)控制標底知悉人數(shù)。(3)縮短簽封標底和開標的時間差。(4)為防止標底泄密而影響公開競爭，在開標 同時公布標底。(5)加強標底編制過程監(jiān)督。工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第四款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。18.與投標人串通設(shè)置標 底

13、。 確定資 格預 審、評 標專豕 委員會工程物 資部19.有傾向性的選擇專 家。 (1)選取人員是要公平、公正。(2)從各級專家?guī)熘谐槿＜視r，監(jiān)督部門現(xiàn)場監(jiān)督。工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第四款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。20.泄漏專家名單。 (1)嚴格執(zhí)行保密制度。(2)控制資格預審、評標專家知悉人數(shù)。按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第五款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標資格預 審、評 標工程物 資

14、部21.與招標代理機構(gòu)、投 標人串通，操縱招標 結(jié)果。 (1)制定科學合理的資格預審條件，加強資格 預審，盡可能讓符合條件的企業(yè)都參加投 標，打大競爭的充分性和范圍。(2)科學選擇評標辦法。(3)建立動態(tài)信譽記錄檔案和不良信譽企業(yè)“黑名單”制度，對有圍標、串標等不良 記錄的企業(yè)列入“黑名單”，限制其投標。(4)有條件的實行異地評標。(5)評標時，所有評標人員和工作人員的通訊 工具必須全部關(guān)閉，交由監(jiān)督部門工作人 員保管。(6)規(guī)范與會各方人員言行，防止暗示、誘 導、引導評標。(7)合理確定評標時間。(8)監(jiān)察審計部門及時做好現(xiàn)場開評標監(jiān)督工 作。工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公

15、司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。22.與評標人員串通，操 縱評標結(jié)果。 23.有意縮短評標時間， 引導評標人員評審打 分。 24.暗示評標人員評審打 分。 精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標資格預 審、評 標評標人 員25.評標人員收受投標人財物或者其他好處 ， 進行傾向性評標。 (1)加強對評標人員的管理，實行嚴格的回避 制度、保密制度和黑名單制度。(2)對評標的專家，進一步完善評標專家承 諾書，明確承擔相應法律責任的條款。(3)組織評標專家簽訂評標專家承諾書并 送監(jiān)察審

16、計部門備案。(4)評標人員對某個投標人打分異常，應書寫 評標理由。(5)評標人員進入評審現(xiàn)場后，切斷其與外界 的聯(lián)系，保持在相對封閉的環(huán)境中評標。(6)在招標文件中合理確定評標方法和具體評 標標準。(7)監(jiān)察審計部門及時做好現(xiàn)場開評標監(jiān)督工 作。工程物 資部和 監(jiān)察審 計部門發(fā)現(xiàn)專家違規(guī)的，屬于本 單位職工，按照中國國 電集團公司職，懲處規(guī) 定“第三十六條第五 款”的規(guī)定，對有關(guān)責任 人員給予處分；屬于非本 單位職工，提請其所在單 位給予處分，并將該情況 向國電電力招標監(jiān)督辦公 室進行匯報。26.評標人員收受投標人 財物或者其他好處，向他人透露對投標文 件的評審和比較、中 標候選人的推薦以及

17、評標有關(guān)的其他情 況。 精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究公 開 招 標 / 邀 請 招 標定標招標委 員會個 別成員27.無正當理由，未按評 標委員會推薦的中標 候選人順序確定中標 人。 (1)對中標結(jié)果有重大爭議或重大改變的項 目，報公司并按批復文件執(zhí)行。(2)加強對評標報告?zhèn)浒笇彶楣芾怼?3)無正當理由，不能否定評標委員會的結(jié) 論。(4)被評標委員會廢標的項目必須重新組織招 標，監(jiān)督部門有效發(fā)揮制止權(quán)，對定標結(jié) 果進行監(jiān)督。公司招 委會、 工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第六款”的規(guī)定，對 有關(guān)

18、責任人員給予處分。28.在評標委員會依法推 薦的中標候選人以外 確定中標人。 29.必須進行招標的項目 被評標委員會廢標后 自行確定中標人。工程物 資部30.為中標人利益或牟取 私利，與中標人不按 照招標文件和中標人 的投標文件訂立合 同，重新與投標人訂 立背離合同實質(zhì)性內(nèi) 容的其他協(xié)議。 (1)嚴格執(zhí)行合同簽審制度。(2)審查人著重審核有無實質(zhì)性條款變更。(3)監(jiān)察審計部門定期對合同進行檢查。公司招 委會、 工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第七款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防

19、控 主體問責追究詢價采購供應商 報價工程物 資部31.采購人員給有關(guān)供 應商“通風報 信”，泄漏采購信 息。 (1)建立合格供應商信息庫，并且實時更新。 詢價采購對象一般為合格供應商對于相 互勾結(jié)、哄抬報價的供應商，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)， 立即列為不誠信供應商“黑名單”。(2)建立詢價采購物資管理信息系統(tǒng)。詢價單 信息在該系統(tǒng)進行公布，并且公布時間不 得少于規(guī)定的工作日；供應商的報價為電 子報價，截止報價時間前，該報價由系統(tǒng) 自動密封保存；截止報價時間后，所有供 應商的報價統(tǒng)一發(fā)布。(3)至少向三家以上單位發(fā)出詢價單，盡可能 避免在同一區(qū)域選擇詢價對象，防止串通 報價。(4)鼓勵供應商申訴和舉報。詢價采購

20、物資管 理信息系統(tǒng)中，供應商既能了解自己和他 人的報價，也能了解中標情況。如果對成 交結(jié)果存在異議，鼓勵供應商申訴和舉 報。工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。32.采購人員與供應商 相互勾結(jié)，哄抬報 價，購入物資的價 格明顯高于當?shù)赝?類產(chǎn)品價格。 按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。采購員 匯總分 析所有 供應商 報價工程物 資部33.采購人員更改其他 供應商的報價，使 與其有利益關(guān)系的 供應商中標。 按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第八

21、款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。精選資料流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究編制談 判文件工程建 設(shè)部、 工程物 資部34.針對特定人提高或降 低資質(zhì)條件和技術(shù)指 標；對潛在談判對象 實行歧視待遇。 (1)制定談判文件審查管理辦法，監(jiān)察審計部 門重點對資質(zhì)條件、評審細則進行審查。(2)召開談判文件評審會，招委會研究確定談 判文件，并形成審查會議紀要。(3)執(zhí)行談判文件備案制度。按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 六條第三款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處理。競爭性談談判談判小 組成員35.泄漏談判秘密，造 成企業(yè)在談判過程 中被動，損害企業(yè)

22、利益。 (1)談判小組全體成員集中與單一供應商分別 進行談判。在談判中，談判小組成員不得 透露與談判有關(guān)的其他供應商的技術(shù)資 料、價格和其他信息。(2)在談判會場屏蔽手機信號，防止內(nèi)外勾 結(jié)。(3)談判期間，禁止談判小組成員隨意活動， 禁止非談判工作人員出入談判會場。工程建 設(shè)部、 工程物 資部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。判變動談 判文件36.為有利害關(guān)系的供 應商變動談判文 件，幫助其中標。 (1)談判文件如有實質(zhì)變動，須經(jīng)談判小組三 分之二以上成員同意并簽字確認后，由談 判小組以書面形式通知所有參加談判的供 應

23、商。最終報 價37.暗箱操作，篡改其 他供應商報價，幫 助有利害關(guān)系的供 應商中標。 (1)談判結(jié)束后，談判小組應當要求所有參加 談判的供應商在規(guī)定時間內(nèi)進行最終報 價，談判小組組織現(xiàn)場公開唱標。(2)記錄唱標情況，并簽字留存。精選資料流程關(guān)鍵責任廉潔從業(yè)風險點風險防控措施防控問責追究環(huán)節(jié)主體等級主體單(1)除發(fā)生了不可預見的緊急情況外，應當盡一來源與供應 商進行 談判談判成 員38.泄漏談判秘密，造 成企業(yè)在談判過程 中被動，損害企業(yè) 量避免米用單一來源米購方式。如果米購 對象確實特殊，確有采用單一來源采購方 式進行采購的必要，應當深入了解供應商 提供的產(chǎn)品性能和成本，以便有效地與供-L在物

24、 資部、 工程建 設(shè)部、按照中國國電集團公司 職工懲處規(guī)定“第三十 五條第八款”的規(guī)定，對利益。監(jiān)察審后關(guān)責任人員給于處分。采購應商就價格問題進行協(xié)商，盡量減少米購 支出。計部門精選資料4 .簽訂合同 (1)流程圖精選資料簽訂合同流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究簽訂合同起草合 向文本工程建 設(shè)部、 工程物 資部39.與中標人不按照招標 文件和中標人的投標 文件訂立合同，重新 與其訂立背離合同實 質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié) 議。 (1)嚴格執(zhí)行合同會簽制度。(2)著重審核后無實質(zhì)性條款變更。(3)合同報監(jiān)察審計部門備案。工程建 設(shè)部、 工程物 資部、 監(jiān)察審 計部

25、 門、綜 合管理 部按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 六條第七款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。簽訂合 同工程建 設(shè)、工 程物資 部40.擅自艾更合同內(nèi)容， 給企業(yè)造成經(jīng)濟損 失。 (1)建立合同網(wǎng)上協(xié)同審批管理信息系統(tǒng)，記 錄每位審批用戶的修改內(nèi)容，分清責任。(2)制定合同審批流程和修改權(quán)限，防止會簽 后的合同內(nèi)容冉發(fā)生變化。(3)明確各級批準權(quán)限。(4)建立合同印章使用控制流程，對印章嚴格 管理。按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 三條第二款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。41.未經(jīng)授權(quán)或批準，擅 自超越權(quán)限簽訂合 同。按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十

26、三條第四款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。5 .入庫驗收 (1)流程圖入庫驗收流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究入庫驗收靜態(tài)驗 收工程物 資部、 工程建 設(shè)部42.發(fā)現(xiàn)購進的物資數(shù) 量、重量、規(guī)格、型 號不符合合同規(guī)定卻 沒有采取措施，接受 不符合合同要求的標 的物。 (1)制定物資驗收管理制度，明確采購驗收流 程，并嚴格執(zhí)行。(2)嚴格執(zhí)行“誰驗收、誰簽字、誰負責”驗 收責任制度，并出具驗收記錄。物資的驗 收由驗收人員主導，會同倉儲人員、使用 人員和采購人員共同驗收，對收到物資的 數(shù)量和質(zhì)量進行檢驗。(3)驗收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的物資與裝箱 單、合同

27、所載內(nèi)容不符，應通知米購 人員及相關(guān)部門處理。(4)驗收完畢后，對驗收的物資應當編制一式 多聯(lián)、預先編號的入庫驗收單，作為驗收 物資的依據(jù)，并及時報告采購人員和財務 部門。工程物 資部、 工程建 設(shè)部按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 五條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。43.謊報途中損耗，利用 定額內(nèi)的途中損耗的 合法性，貪污材料， 造成企業(yè)經(jīng)濟損失。 44.相互串通，或以少報 多，或提高材料物資 等級，或無中生有， 貪污材料物資，謀取 私利。 流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究入庫驗收組織質(zhì) 量檢驗工程建 設(shè)部45.謀取私利，發(fā)現(xiàn)購

28、進 的物資質(zhì)量不符合標 準或要求，不及時米 取措施或隱瞞/、報， 給企業(yè)造成經(jīng)濟損 失。 (1)工程建設(shè)部應當根據(jù)物資的重要性及特性 等，適時召集使用部門及其他后關(guān)部門， 按照所需物資制定“物資驗收規(guī)范”并組 織驗收。驗收結(jié)果作為結(jié)算依據(jù)。(2)對重要材料檢測采取第二方檢測的辦法， 曲專業(yè)檢測機構(gòu)進行檢測。(3)驗收人員在驗收報告上簽字留存。工程物 資部、 工程建 設(shè)部按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 五條第二款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。精選資料(2)廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表6 .付款控制(1)流程圖匯總結(jié)算依據(jù)審核相關(guān)單據(jù)f填寫付款朝#物資管理部門負責人審核1相關(guān)部

29、門負責人會審1F公司領(lǐng)導批準1r安排付款事宜1,采購合同* i111 一一111數(shù)量驗收結(jié)果1通知供應商查收精選資料付款控制流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究付款控制填寫付 款機#付款申 請人員46.物資質(zhì)量、數(shù)量驗收 結(jié)果不合格或未進行 質(zhì)量驗收就提前付款 結(jié)算。 (1)完善內(nèi)控管理制度，建立付款控制制度， 明確付款控制流程，明確各職能部門在付 款控制中的，作職責。(2)財務部門將收到的購貨發(fā)票、驗收證明、 結(jié)算憑證與購貨訂單、購貨合同等進行復 核，檢查具真實性、合法性、合規(guī)性和準 確性。(3)物資驗收結(jié)束后，驗收報告應及時報告財 務部門，作為結(jié)算依據(jù)

30、。(4)監(jiān)察審計部門定期對付款控制情況進行審 計和效能監(jiān)察。(5)財務部門加強內(nèi)部管理，不定期抽查付款 單據(jù)，反查相關(guān)支持性憑證。(6)建立關(guān)鍵崗位人員定期交流制度，實行定 期輪崗交流。工程物 資部和 財務產(chǎn) 權(quán)部按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第三十 五條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。47.篡改驗收報告，或/、 按合同規(guī)定，多付或 提前支付貨款，給企 業(yè)造成損失。 48.設(shè)備的質(zhì)保期未到期 或質(zhì)保期間發(fā)生問題 未進行處理，就提前 辦理了質(zhì)保金支付手 續(xù)。 安排付 款事宜財務產(chǎn) 權(quán)部人 員49.惡意拖延支付時間或 將資金優(yōu)先付給與自 己利益關(guān)系的供應 商。 7.物資領(lǐng)用(1)流

31、程圖需求部門物資領(lǐng)用申請需求部門負責人審簽1f相關(guān)職能部門負責人審簽1f按照不同限額及相關(guān)制度，分別由 相關(guān)主管領(lǐng)導審批1工程物資部核對物資領(lǐng)用單1f保管單位簽發(fā)出庫憑證1r保管單位辦理物資交接1f保管單位進行臺賬處理1T'進行賬務處理)物資領(lǐng)用流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究物資提出物 資領(lǐng)用物資使 用部門50.故意多領(lǐng)少用，領(lǐng)而 不用，據(jù)為己有或變 賣私吞，進行貪污。 (1)定期對物資領(lǐng)用、使用情況進行審計。(2)建立公司纖-管理的物資倉庫。(3)加強門衛(wèi)管理，防止物資流出廠區(qū)。物資使 用部 門、工 程物資 部、財按照中國國電集團公司 職，

32、懲處規(guī)定“第七十 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。領(lǐng)用辦理材 料交接倉庫保 管人員51.涂改領(lǐng)料單數(shù)量、型 號，進行貪污。 (1)使用多聯(lián)式領(lǐng)料單，領(lǐng)料人、制單人和發(fā) 料人由/、同人員擔任，并簽字留存。(2)定期對倉庫物資進行盤點。務產(chǎn)權(quán) 部、公 司安全 保衛(wèi)部 門、按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第七十 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。8.物資保管(1)廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表物資保管流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究52.利用保管物資之機，(1)對物資管理部門倉庫保管人員實行定期輪按照中國國電集團公司物偷梁換柱，

33、以次充 好，以賤充貴，貪污 材料物資。 (2)崗制度。定期和不定期地組織有關(guān)部門對庫存物資 進行盤點。工程物 資部、職工懲處規(guī)定“第七十 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。資保管期工程物臨時盤點原則上小應事先通知倉庫保管人 員。財務產(chǎn) 權(quán)部、 安全保 衛(wèi)部門 門保間資部53.利用材料物資保管中 的“自然損耗”或借(4)在物資倉庫安裝視頻監(jiān)控系統(tǒng)，并定期刻 錄留存。重視物資盤虧、報損情況，認真分析并查按照中國國電集團公司管口 “大秤進，小秤 出，難免損失”為由 報損，貪污材料物 (6)明原因。在物資倉庫安裝視頻監(jiān)控系統(tǒng)，定期和不 定期進行網(wǎng)上稽查，并定期刻錄留存。職工懲處規(guī)定“第七十

34、 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。資。精選資料9.物資盤點(1)流程圖調(diào)整庫存盈虧處理統(tǒng)計分析賬務處理精選資料物資盤點流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究物資核對庫 存工程物 資部54.盤盈物資不入帳，據(jù)為己有，或變賣私 吞。 (1)盤點工作實行統(tǒng)一領(lǐng)導，多部門參與，事 先制定計劃，做好組織準備工作。(2)盤點物資時，會點人應依據(jù)盤點實際數(shù)量 作詳實記錄。盤點人應按事先確定的方法 進行盤點，協(xié)點人應大力配合盤點工作， 監(jiān)點人要做好監(jiān)察工作。(3)盤點工作要連續(xù)進行，原則上盤點各有關(guān) 人員中途不準請假，/、準擅自離開工作崗工程物 資部、 財務產(chǎn)

35、按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第七十 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。盤點核對庫 存工程物 資部55.故息制造盤勺,將庫 存物資盜用貪污。 位。(4)所有盤點事項都以靜態(tài)盤點為原則。(5)盤點結(jié)果必須經(jīng)有關(guān)人員當場簽名確認。(6)盤點元畢，盤點人員將盤點統(tǒng)U表匯總并編制盤點表，一式多聯(lián)，參與部門 都要留存。(7)盤點結(jié)束后，盤點組應出具盤點報告，如實上報盤盈盤虧情況。權(quán)部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第七十 六條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。10.廢舊物資報廢(1)流程圖廢舊物資報廢流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施

36、防控 主體問責追究廢 舊 物 資 報 廢收集廢 舊物資物資使 用部門 人員56.為謀私利，私自將 廢舊物資賣給廢品 收購站。 (1)加強門衛(wèi)管理和出門證管理，凡沒有紀 檢、財務、保衛(wèi)等部門簽字的拉運廢舊物 資車輛一律/、予放行。(2)大小修期間，工程物資部門人員加強廠區(qū) 巡查及工位調(diào)查，隨時掌握基層廢舊物資 回收利用情況。(3)建立廢舊物資收集臺賬，并做好記錄。工程物 資部、 財務處 產(chǎn)權(quán) 部、相 關(guān)鑒定 委員會 成貝。按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第七十 七條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。提交報 廢5物資使 用部門 人員57.未經(jīng)技術(shù)部門鑒 定，將尚可使用的 物資隨意報廢。

37、(1)成立廢舊物資鑒定委員會，由相關(guān)人員參 加。(2)認真填寫廢舊物資移交登記表并注明 廢舊物資鑒定委員會的鑒定結(jié)果。廢舊物資移交登記表最少式四份，分別存 于物資使用部門、工程物資部門、廢舊物 資鑒定委員會及財務部門各一份，以備查 驗。按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第五十 五條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。物資使 用部門 人員58.對未達到報廢條件 的物資進行虛假報 廢。按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第五十 五條第八款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風險 等級防控措施防控 主體問責追究廢 舊 物 資 報 廢移交物 資管理 部門進

38、 行工程物 資部59.為謀私利，私自將 廢舊物資賣給廢品 收購站。 (1)加強門衛(wèi)管理和出門證管理，凡沒有相關(guān) 主管部門簽字的拉運廢舊物資車輛一律不 予放行。(2)物資管理部門要指定專人負責廢舊物資的 回收和保管工作，做到分類回收、分類保 管、建賬立庫，確保賬、物相符。工程物 資部、 財務產(chǎn) 權(quán)部、 監(jiān)察審 計部 門、公 司安全 保衛(wèi)部 門按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第七十 七條第一款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。精選資料11.廢舊物資處置1）流程圖交門衛(wèi)根據(jù)出門單內(nèi)容核對實物賬務處理精選資料(2)廉潔從業(yè)風險點及防控措施一覽表廢舊物資處置流程關(guān)鍵 環(huán)節(jié)責任 主體廉潔從業(yè)風險點風

39、險 等級防控措施防控 主體問責追究廢 舊 物 資 處 置拍賣工程物 資部60.暗箱操作，低價出售 廢舊物資。 (1)制定廢舊物資競賣銷售辦法，成立由財 務、監(jiān)察、審計、物資使用部門產(chǎn)組成的 競賣工作小組，對拍賣過程進行監(jiān)督。(2)對市場同類物品的收購價進行充分的調(diào) 查、摸底，預測其大致趨勢和走向，合理 確定保留價。(3)對拍賣處置結(jié)果實行會簽。(4)組織職工到場觀摩，公布拍賣結(jié)果。(5)把拍賣的信息以公開的形式通報。工程物 資部、 財務產(chǎn) 權(quán)部、 工程建 設(shè)部、 監(jiān)察審 計部門按照中國國電集團公司 職，懲處規(guī)定“第五十 五條第四款”的規(guī)定，對 有關(guān)責任人員給予處分。清點數(shù) 量或過 磅稱重工程物 資部61.在清點廢舊物資數(shù)量 或過磅過程中弄虛作 假，造成企業(yè)經(jīng)濟 失。 (1)監(jiān)察審計人員、保衛(wèi)人員對廢舊物資運輸