財務流程及表格表單模板

1、財務流程一、出納崗位流程（一）款項的收付1 .收款收款時應根據收到的款項不同而選擇開具相應的收據圖1單欄式收據（1）單欄式收據一般情況下不涉及數量金額，只針對于特定的項目。1）單欄式收據的填寫要求A.填寫收款日期（必須為收款當日）；B.填寫收款人名稱（被收款單位的全稱，不得簡寫）；C.填寫具體的收款方式；D.填寫實際的收款金額（需注意大寫數字的正確書寫規(guī)范）；E.小寫金額的填寫需要與大寫金額一致；F.收款事由盡可能詳細。備注：1.壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌角玖分，零，整 /正；2.如果大寫數字前無人民 幣，需手動添加；3.如果沒有小數位數，元后邊需加整 /正字；4.小寫數字前必須有“

2、65;” ； 5.小寫數字以元或者角結束的需要補零。2）收款的審批流程A.經辦人/收款人簽字；B.如有審核人亦需簽字；C.出納確認款項是否到賬（如果是現金收款，需加蓋現金收訖章，如果是轉賬收款，加蓋銀行收訖章)；D.財務記賬限應任公司圖2多欄式收據(2)多欄式收據適合應用于商品的銷售，涉及到具體的數量金額。1)多欄式收據填寫的注意事項A.收款當日應立即開出收款收據，不得推后也不得提前；B.填寫收款人名稱時必須為被收款單位的全稱，不得簡寫；C.品名及規(guī)格/單位/金額應為實際的銷售貨物，與合同/銷貨明細一致；D.大寫金額合計時，前后如有空格，應畫線標注；E.小寫金額合計時，前邊得有“¥”

3、 ；F.所收款項目未將表格填滿時，小寫金額欄應自下而上從左往右畫通欄斜杠， 以示項目結束 2)多欄式審批流程與單欄式一致。(3)有效的收據需注意的事項A.收據在領取時均以蓋過本單位的公章/財務章，未加蓋章子的收據無效；B.收據的大小寫金額必須書寫規(guī)范并一致，金額不一致視為無效；C.收據必須由相關負責人簽字并留底，未有簽字的收據視為無效；D.收據應有專人保管，在領取時應登記收據的票號，相關使用人應保證收據編號的連貫性， 交回時保證收據的完整，如有斷號得承擔相應的責任。2.付款付款時我們一般習慣按照經濟業(yè)務的不同來填寫相應的單據。= =I借款單借款日期2018.03, (J1借苴方式概金微館支何寶

4、網銀現金借歙人*所璃部門*部門收獻單位，個人名稱收款單位個人賬號123 156780現金/銀行付比|收款單位開戶行*旭竹"支什借欹金額大寫)人民幣或仟元怙小得¥ ?000. 00借款理由用*海求借款人； 宓出經理: 財等復核； 總經理:QL出羸 一 -圖3借款單借款單是在公司職員出差/購買辦公用品等需要預借款的時候填寫的單據，其款項支出將不 會直接為公司帶來經濟利益，屬于費用類開銷。(1)借款單填寫的注意事項A.時間/金額的填寫規(guī)范參照收據的填寫方式；B.借款人為填寫單據的人員，借款單不得代為填寫；C.如需轉賬時填寫收款單位/個人名稱欄，如果是單位，必須為該單位的全稱，不得

5、簡寫或 有錯別字，如果是個人，需填寫身份證的名稱；D.開戶行盡可能填寫詳細，有開戶行行號最佳；E.借款理由盡可能詳細。(2)借款單審批流程A.借款人簽字；B.根據權限選擇部門經理/總經理簽字；C.財務復核；D.出納打款并加現金/銀行蓋付訖章。付款申請單申請人：*填制日期：|2。18.0；，。1|附件張敬：|1|付歆金頷人民幣拍叮 仟岸佰嘴去兀一角一分L任收款人全稱工*。限責任公司開戶鍬行及賬號：開戶銀行1*®f J'* 支行糧行賬號：12R其他要求說蛔: 付款方式：備汴口現金1徵信支付寶匚其他._付歙說明：購買*商品單馀數，金裁申請人， 總經理宙批； 財務核對，®出

6、納，圖4付款申請單付款申請單是在采購商品時需要填寫的單據，其款項支出將會為公司帶來直接的經濟利益, 屬于成本類開銷。付款申請單白填寫方式/審批流程與借款單雷同。二、費用報銷流程員工出差/購買辦公用品等產生的費用將通過費用報銷流程進行核算。* 部門 201803015* * * » * C"> U。 O O 。圖5費用報銷單1 .費用報銷單費用報銷單是報銷的主要憑證。(1)費用報銷單的填寫方法及注意事項A.除原借款和應退(補)款兩項外，其余可參考前邊的票據填寫方式；B.原借款欄填寫的金額為在費用發(fā)生前報銷人員從公司借走的款項；C.應退（補）款欄是借款減去報銷金額后的數字

7、。（2）費用報銷單費用報銷單的報銷流程與借款單一致。2 .支出證明單支出證明單是為了證明因特殊原因而導致發(fā)票無法取回的憑證。支出證明單方7年03月。I B時間，飽點|年底JJ*H*札也事項閾內崎機H四不能獲用重據 的原因乩.人氏, 11-1- -fy-上三經手人：0部門經理； 0總建理；0 財赤 0圖6支出證明單支出證明單的填寫方法/報銷流程均一致3 .票據移交清單票據移交清冊的填寫是將取回的帶有國地稅印章的發(fā)票進行整理分類填寫后粘附在費用報 銷單后的票據票據移交清冊時間：201X葷0?月01日編號：001票據號碼票據名稱單位（張）合甘金額十萬千百十元隹分00000000火中票'加泊票

8、等*P:合計（天寫）F，月ft值拾九角¥*圖7票據移交清冊票據移交清單的填寫方法A.編號：如果一張移交清冊不夠用可附多張;B.票據號碼：發(fā)票的編號；C.票據名稱：火車票/餐費/住宿費/停車票/加油票等；D.其他不變。4.力口/值班報銷明細表加/值班報銷明細表的填寫是根據公司制度因加/值班而給予補助而編制的內部表格。加/值班報銷明細表所屬部I： -MO時間割11&0工01加加寸間段4確時補餐補其他,合it加班事由0I J1 17 LC 2D 還*- * > . *報情總額：人民幣萬T 信丑兀場分小與：¥wia ：熱隊=UZ圖8力口/值班報銷明細表(1)力口/值班

9、報銷明細表填寫方法A.加班時間段：填寫具體的加班時間段，具體到分鐘;B.小時數：具體的加班時點；C.時補、餐補：根據公司制度計算時補及餐補；D.其他：公司給予的其他補助；E.合計：時補+餐補+其他；F.加班事由：中請加班的理由。(2)力口/值班報銷明細表審批流程A.報銷人編制表格；B.相關負責人簽字審批。5.出差補助清單出差補助清單的填寫是根據公司制度因出差而給予補助而編制的內部表格。出差補助清單出基由出朝間月 日時至月曰時出和員出差天數春補住宿巡合計爸注_',報銷位軟；人民幣后孑砧伯 無角片小寫；¥所屬部門11部門時間：2013.03.01圖9出差補助清單出差補助清單的填寫

10、方式及審批流程同加/值班報銷明細表。三、庫管崗位流程（一）產品的領/退1.產品的領取及退換領/退產品單又稱出/入庫單，產品的領取與退換需要填寫領/退產品單領/退產品單編號;U >日期；訐 月 日領，退部門領/退單號領產品退產品a夕 口 口后規(guī)格產品編號初退贓收/發(fā)數t備注領/退產品 用頗說明二A記錄人；O 摩管；Q 審核；O領/退人：。圖io領/退產品單（1）領/退產品單的填寫方法及注意事項A.編號：如果一次性產品領取品種較多，可填寫多張，按序填寫；B.日期：領/退產品當日，不得提前或推后；C.領/退部門：產品的使用部門；D.領/退單號：自該表格開始填寫之日起，庫管人員應連續(xù)編號，不得斷

11、號、重號，以備日 后登記臺賬/對賬使用；E.領產品/退產品：根據業(yè)務需要進行選擇；F.品名：領取物品的名稱（需與庫存登記名稱一致，不得填寫簡稱、別稱）；G.規(guī)格：同一產品不同型號的區(qū)分；H.產品編號：產品入庫時的編號；I.領/退數量：領/退人需要領取或者退貨的數量；J.收/發(fā)數量：庫管實際收/發(fā)的數量；K.領/退產品用途及說明：盡可能具體；（2）領/退產品單的審批流程A.由領退人/代理人/庫管在記錄人處簽字；B.領退人簽字；C.領退人簽字；D.主管領導簽字；E.庫管收/發(fā)產品并簽字。2 .領/退名單登記產品領用記錄表是為了記錄并匯總各部門/個人對產品流向的登記圖11產品領用記錄表3 .庫存臺賬

12、的登記庫存產品日報表是為了便于匯總合計而登記的報表圖12庫存廣品日報表庫存產品月報表是對日報表的匯總，是為了便于清點合計而登記的報表庫存產品月報表¥理患 口 n族號聲晶就號上月結存1本月退回明*組減名稱jSLrB阜儕奴量單價單價全疑一 單m盒題蜻加不足Tii圖13庫存產品月報表（二）產品的購進1.產品購進登記表產品購進登記表是產品在采購入庫時登記的表格。產品購進登記表編號，U一二）時間: U 干 丹交貨單埃號- 名稱產品 名稱俄格產品編號單位 效量單1金額備注圖14產品購進登記表（1）產品購進登記表的填寫及注意事項A.編號：如果一次性入庫產品種類較多可填寫多張表格，需連續(xù)編號；B.時

13、間：入庫當日時間；C.交貨單位編號：對供應商進行編號（需要前期連續(xù)）；D.供應商名稱：可寫簡稱但是如果名稱相同需明確區(qū)分；E.產品名稱、規(guī)格：產品的全稱，產品入庫時的名稱直接影響到產品領用、銷售時的名稱使用;F.產品編號：與庫房中的產品編號連續(xù)（不得跳號，斷號，重號）；G.單位/數量：計量單位得統(tǒng)一，同一產品之間不得有多種計量單位，明確產品的數量;H.單價、金額：采購成本的核算（相關人員后續(xù)補充亦可）；2.產品購進日報表 產品購進日報表是根據購進登記表匯總登記的當日臺賬產品購進日報表管理是士CTU k一遍號：U>圖15產品購進日報表產品購進日報表的填寫及注意事項A.產品編號/名稱、規(guī)格：

14、入庫時的編號及名稱；B.昨日結存：必須與前一日庫存數一致；C.今日購進、今日退貨：產品購進登記表的匯總；D.今日結存：昨日結存2日購進-今日退貨；E.增減：與原庫存相比，數量的變化。3 .產品購進月報表產品購進日報表的匯總瞥理Qp號，產品編號 名根格上月翁仔本弓退至本月第有討該善注單出金晟聯(lián)，單階金晨單價金題索單”金暢U一.,圖16產品購進月報表4 .產品購進記錄表根據供應商分類，登記購進明細w產品購進記錄表出rw場pun產品名稱領稱登記裊上期本明本期本期塞4供應商口 Afi/編號利咯雛結存姍L，.，j1退貨結存苗在1皿T|一4”"' " 二圖17產品購進記錄表（三

15、）產品的銷售1 .收貨款報告表收貨款報告表是銷售人員每發(fā)生一筆銷售業(yè)務而登記的一類表格收貨款報告表姓名，所屬部門;客戶名 稱售期 銷日訂單費量單價金施收款 日期收款 方式耒悌里由郎瓦 定收款日期普注圖18收貨款報告表2 .欠款確認書欠款確認書是在銷售業(yè)務發(fā)生后，款項暫時無法收回，與客戶簽收的一種憑證21欠款確認書貴公司與我公司一年一月一日簽訂合同，貴方合同號為,楨萬合同號為*合定我公司向貴公司提供的貨物，服務，該批貨物/服務質量符合合同娓定？貴公司已按照合同接受，較收。該批貨物/服務總價為人民幣元 Y元）。該批貨枷養(yǎng)寫明細如下所示:產品名稱奴格數量電價金醺每注備注：如若表格不夠，可另行粘貼明細

16、單附與該確認書之后，其效力與該 曲認書相竽。由于合同外原因j責公司如明支付上述逾期款項存有困難特準予貴公司 過期支付，付款日期將調整為1 （大寫日期）小寫日期）著調整后款項到期依然未能支付，揩按一比例至還款日另行收取手費人民幣.¥ （）4單位名存： 經辦人簽字二 時間.圖19欠款確認書3 .產品需求預算表報備管理部門及庫房保管人員產品需求預算表是銷售人員預計對產品的需求量的一個估算, 及時補充庫存而編制的。產品需求預算表填糊r間；申船的；酬算期間:是否加急，第張，共張品名及規(guī)格計量單位預計單粉預算催據需粳量于酎椎額3PbL- 0 1申請入部餐理，總經理：財務e 采購士圖20廣品需求預

17、算表四、其他應用報表(一)物品的保管1 .低值易耗品的保管(1)低值易耗品及辦公用品需求預算表低值易耗品及辦公用品需求預算表埴粉寸間；由請SB門；懂算期間：是否加急，第張，共張品名及也格計量單位頻計單價然算碰需求數量順計金穎合計申請人:郃經理：總經理：財務： 行政:圖21低值易耗品及辦公用品需求預算表(2)低值易耗品及辦公用品購進月報表低值易耗裊及辦公用品購進月報走管理員:隼 月 E編號:產品編號規(guī)格上月笠存本月啕避本月退蔚本月結存熠減備在名稱粟量單價金額票工Si會額裁量理價金醺增加不足圖22低值易耗品及辦公用品購進月報表(3)低值易耗品及辦公用品領用記錄表低值易耗品及辦公用品領用記錄表領城工所卮部門工日期產品名稱 /編號理格登記表 號碼上期 結存期用 舉領本期退回期存 本結備注領用人 簽字圖23低值易耗品及辦公用品領用記錄表2 .固定資產的保管(1)固定資