上佘家坪鄉(xiāng)中小學(xué)審計(jì)報(bào)告

1、桃源縣佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計(jì)報(bào)告2014年第2號(hào)被審單位：佘家坪鄉(xiāng)中小學(xué)審計(jì)項(xiàng)目：教育經(jīng)費(fèi)管理及財(cái)務(wù)收支情況佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)：根據(jù)桃源縣教育審計(jì)室2014年教育審計(jì)工作計(jì)劃和2014年佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計(jì)工作計(jì)劃，佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計(jì)工作小組于2014年9月27日和10月9日分別對(duì)佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)所屬2所學(xué)校2014年上學(xué)期教育經(jīng)費(fèi)及財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了全面審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：一、 基本情況：佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)所轄學(xué)校3所，其中九年一貫制學(xué)校2所，點(diǎn)校一所。班級(jí)總數(shù)29個(gè)，其中初中9個(gè)班，小學(xué)20個(gè)班；學(xué)生1192人，其中初中生396人，小學(xué)生796人；教師102人，其中初中教師54人，小學(xué)教師48人；離退教師62

2、人。全鄉(xiāng)于2008年4月起實(shí)行經(jīng)費(fèi)由中學(xué)統(tǒng)管，收支由中學(xué)校長(zhǎng)“一支筆”審批，全鄉(xiāng)實(shí)行集中管理，分校核算。二、 主要審計(jì)結(jié)果：1、 各校資金帳面結(jié)存情況（2014年8月31日止）：學(xué)校名稱帳面余額應(yīng)收款應(yīng)付款資金結(jié)存?zhèn)渥①芗移褐袑W(xué)784272.86765735.881024457525551.74向家橋分校04772.8238748-233975.2合計(jì)784272.86770508.681263205291576.54 2014年上期資金增減情況：佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)：2013年下期資金結(jié)存593643.25元，2014年上期資金結(jié)存525551.74元，資金結(jié)存減少68091.51元。向家橋分校：2

3、013年下期資金結(jié)存-160910.6元，2014年上期資金結(jié)存-233975.2元，實(shí)際資金結(jié)存減少73064.6元。2、各校津補(bǔ)貼發(fā)放情況： 學(xué)校本期發(fā)放金額（含財(cái)政撥款）人數(shù)2014年上期師人均佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)567673579959向家橋分校291000309700合計(jì)8586738798303、食堂收支情況：學(xué)校收入支出應(yīng)繳利潤(rùn)實(shí)繳利潤(rùn)佘家坪中學(xué)653496653384112112向家橋分校326908326701207207合計(jì)9804049800853193194、商店收支情況學(xué)校收入支出應(yīng)繳利潤(rùn)實(shí)繳利潤(rùn)佘家坪中學(xué)156482.511584140641.540641.5向家橋分校85

4、200.565996.119204.419204.4合計(jì)241683181837.159845.959845.95、學(xué)校招待、租車支出情況：學(xué)校招待費(fèi)租車費(fèi)合計(jì)備注佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)474911183059321向家橋分校140511394027991合計(jì)615422577087312三、 查證的主要問(wèn)題1、有的支出票據(jù)不規(guī)范，其行為違反了桃源縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理暫行辦法第二十二條中“不得以白條和不規(guī)范票據(jù)作為支出憑證”的要求；2、招待費(fèi)、租車費(fèi)開支偏高。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，2014年上學(xué)期佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)招待費(fèi)開支47491元，向家橋分校租車費(fèi)開支14051元，兩所中學(xué)均超過(guò)當(dāng)年單位預(yù)算中公務(wù)費(fèi)的2%的有關(guān)規(guī)定標(biāo)

5、準(zhǔn)。四、審計(jì)評(píng)價(jià)及建議：（一）評(píng)價(jià)1、財(cái)務(wù)管理制度健全，帳目設(shè)置科目齊全，原始憑證手續(xù)比較齊全，經(jīng)手人、證明人、用途說(shuō)明清楚。2、加強(qiáng)內(nèi)控，向家橋分校消赤減債有成效，負(fù)債減少，資金結(jié)存增加。3、實(shí)行帳務(wù)公開、民主監(jiān)督，堅(jiān)持了一期一審。4、無(wú)在后勤帳中發(fā)放各種補(bǔ)助的情況，也無(wú)濫發(fā)亂補(bǔ)現(xiàn)象。5、佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)下學(xué)期加強(qiáng)用車管理，租車費(fèi)同比減少支出近萬(wàn)元。（二） 建議1、進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理。特別是學(xué)校食堂、商店、豬場(chǎng)應(yīng)分類記帳、加強(qiáng)成本核算并禁止將學(xué)校豬場(chǎng)、基地承包給個(gè)人。2、建立嚴(yán)格的接待、用車制度，控制好招待費(fèi)、租車費(fèi)的開支。3、后勤團(tuán)長(zhǎng)手中周轉(zhuǎn)金要控制在一個(gè)合理的額度內(nèi)。建議不超過(guò)3000元。4

6、、按上級(jí)規(guī)定發(fā)放教師績(jī)效工資，不得超標(biāo)，更不能舉債超標(biāo)發(fā)放。佘家坪鄉(xiāng)中學(xué)審計(jì)工作小組2014.10.9審計(jì)工作人員簽名：校長(zhǎng)簽名：下面是贈(zèng)送的年度工作總結(jié)，不需要的朋友可以下載后編輯刪除！歡迎再度光顧XXXX年度工作總結(jié)尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：XXXX就快結(jié)束，回首XXXX年的工作，有工作成功的喜悅，有與同事協(xié)同攻關(guān)的艱辛，也有遇到困難和挫折時(shí)惆悵。不知不覺中緊張而有序的一年就要過(guò)去了，一年以來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的悉心關(guān)懷與指導(dǎo)下，在同事們的支持和幫助下，通過(guò)自身的努力，各方面都取得了一定進(jìn)步，較好的完成了本職工作。為以后更好的工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，現(xiàn)將工作情況作簡(jiǎn)要總結(jié)。一要不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高

7、自身綜合素質(zhì)。具有良好綜合素質(zhì)是做好本職工作的前提和條件。一年以來(lái)始終把學(xué)習(xí)放在重要位置，努力在提高自身綜合素質(zhì)上下功夫。不斷學(xué)習(xí)專業(yè)技能，向周圍工作經(jīng)驗(yàn)豐富的同事學(xué)習(xí)，用知識(shí)充實(shí)自己，擴(kuò)大知識(shí)面，努力提高自身綜合素質(zhì)。 二 做到盡心盡力，嚴(yán)格履行自己的崗位職責(zé)。樹立公司現(xiàn)象，使客戶對(duì)公司產(chǎn)品的滿意度最大化，做好技術(shù)服務(wù)工作，同時(shí)也是對(duì)公司產(chǎn)品宣傳。以及對(duì)公司產(chǎn)品性能的收集，以便作出及時(shí)改進(jìn)，使產(chǎn)品更好的滿足現(xiàn)場(chǎng)的使用要求。三要學(xué)會(huì)善于溝通交流，加強(qiáng)協(xié)助協(xié)調(diào)?，F(xiàn)場(chǎng)技術(shù)服務(wù)人員不僅要有較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)，還應(yīng)該具有良好的溝通交流能力，一種產(chǎn)品很多時(shí)候是由于操作不當(dāng)才出現(xiàn)問(wèn)題，而往往不是客戶反映的質(zhì)量

8、不行，所以這個(gè)時(shí)候就需要我們找出癥結(jié)所在，和客戶進(jìn)行交流，規(guī)范操作，從而避免客戶對(duì)產(chǎn)品的不信任乃至公司形象的損害。在過(guò)去的工作中得到了一些體會(huì)，在工作中心態(tài)很重要，工作要有激情，保持陽(yáng)光的微笑，可以拉近人與人之間的距離，便于和客戶溝通。在日常的工作中做到較好跟客戶溝通，做到令客戶滿意，每次優(yōu)秀的技術(shù)服務(wù)，代表了客戶對(duì)本公司產(chǎn)品多了一份了解和信任。 四 要繼續(xù)學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，做到實(shí)際掌握，熟練操作。一年來(lái)，通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和摸索，學(xué)習(xí)了氣體的產(chǎn)生、收集及方法，逐漸熟悉和掌握了本公司推出的燃?xì)鈾C(jī)的工作原理、操作方法。在部門領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，熟悉并掌握了公司推出的科邁控制系統(tǒng)的原理、調(diào)試方法，并且到武漢陳家沖垃圾電廠對(duì)燃?xì)鈾C(jī)控制系統(tǒng)改造，學(xué)習(xí)調(diào)試，積累了一些經(jīng)驗(yàn). 總之，一年來(lái)，干了一些工作，也取得了一些成績(jī)，但成績(jī)只能代表過(guò)去，工作中也存在著一些不足，不能達(dá)到更高要求。在今后的工作中，我一定發(fā)揚(yáng)本人優(yōu)點(diǎn)，改正不足，揚(yáng)長(zhǎng)避短，爭(zhēng)取更大的成績(jī)。展望XXXX年的工作，我會(huì)更加的努力下去，在自己的