存貨管理流程

1、存貨管理流程為了規(guī)范公司存貨管理，加強(qiáng)存貨的內(nèi)部控制，防范和規(guī)避存貨日常管理中出現(xiàn)的差錯(cuò)，保證存貨的完整、安全，提高存貨的運(yùn)營效率，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定公司存貨管理流程。存貨的范圍：生產(chǎn)所需原輔材料、包裝材料、勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品、在制品、產(chǎn)成品。一、存貨入庫 （一）原輔材料、包裝材料入庫1.原輔材料、包裝材料實(shí)物入庫1.1原輔材料、包裝材料抵達(dá)公司后，采購員和倉管人員對(duì)其包裝進(jìn)行初驗(yàn)，依據(jù)采購訂單對(duì)原輔材料、包裝材料品名、規(guī)格、外觀質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行初驗(yàn)收，若所收原輔材料、包裝材料與采購訂單不符，倉管人員有權(quán)拒收。初驗(yàn)合格后，倉管人員在供應(yīng)商提供的一式兩聯(lián)的“送貨單”上簽字

2、確認(rèn)收貨，一聯(lián)返供應(yīng)商，一聯(lián)倉管人員留底（若供應(yīng)商丟失其“送貨單”聯(lián)次，倉管人員不得重復(fù)簽收，可提供留底“送貨單”復(fù)印件）。原輔材料、包裝材料初驗(yàn)合格并已清潔的原輔材料、包裝材料經(jīng)編號(hào)后填寫物料請(qǐng)驗(yàn)單交質(zhì)量部進(jìn)行取樣，取樣后的原輔材料、包裝材料設(shè)立黃色待驗(yàn)牌。并及時(shí)填寫貨位卡及寄庫記錄，登記“物料購進(jìn)臺(tái)賬”。 1.2若檢驗(yàn)合格，依據(jù)質(zhì)量部發(fā)放的原輔材料、包裝材料檢驗(yàn)報(bào)告書，原輔材料、包裝材料用合格的標(biāo)記牌替換黃色待驗(yàn)牌，重新核對(duì)品名、數(shù)量、編號(hào)、來源，標(biāo)記牌上粘貼綠色合格證。將原輔材料、包裝材料按規(guī)定放入合格區(qū)。倉管人員填寫“物料入庫單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)庫房，二聯(lián)采購，三聯(lián)財(cái)務(wù)，“物料入庫單”

3、入庫日期、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、批號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱各要素必須填寫齊全并有倉庫主管、倉庫管理員以及采購員簽字。）及“貨位卡”的入庫記錄，并登記臺(tái)賬。1.3若檢驗(yàn)不合格，依據(jù)質(zhì)量部發(fā)放的“不合格報(bào)告書”，將原輔材料、包裝材料移至不合格品庫，設(shè)立紅色不合格品庫，同時(shí)填寫不合格“物料購進(jìn)臺(tái)賬”。倉管人員收到供應(yīng)商退回的“收貨單”聯(lián)次后在采購人員提出的“質(zhì)檢不合格退貨申請(qǐng)”上簽字方能辦理退貨手續(xù)。 2.原輔材料、包裝材料入庫手續(xù) 2.1倉管人員收到原輔材料、包裝材料當(dāng)日將“物料入庫單”二聯(lián)采購、三聯(lián)財(cái)務(wù)返對(duì)應(yīng)部門。 2.2采購人員將附有“物料入庫單”的采購發(fā)票（品名、規(guī)格、數(shù)量不明晰的附采購清單）遞交

4、財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部門對(duì)采購發(fā)票與“物料入庫單”的一致性進(jìn)行審核。（2） 勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品入庫 1.勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品實(shí)物入庫 1.1勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品抵達(dá)公司后，采購員和倉管人員對(duì)其包裝進(jìn)行初驗(yàn)，依據(jù)采購訂單對(duì)物料品名、規(guī)格、外觀質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，若所收物料與采購訂單不符，倉管人員有權(quán)拒收。初驗(yàn)合格后，倉管人員在供應(yīng)商提供的一式兩聯(lián)的“送貨單”上簽字確認(rèn)收貨，一聯(lián)返供應(yīng)商，一聯(lián)倉管人員留底（若供應(yīng)商丟失其“送貨單”聯(lián)次，倉管人員不得重復(fù)簽收，可提供留底“送貨單”復(fù)印件）。 2.勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品入庫手續(xù) 2.1同本

5、文一（一）1.1（3） 產(chǎn)成品入庫 1.產(chǎn)成品實(shí)物入庫1.1每批成品生產(chǎn)結(jié)束后，生產(chǎn)部先將成品寄庫，并填寫“貨位卡”寄庫記錄。1.2質(zhì)量部抽樣檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后，生產(chǎn)部填寫“成品入庫單”（“成品入庫單”一式三聯(lián)，一聯(lián)生產(chǎn)，二聯(lián)庫房，三聯(lián)財(cái)務(wù)），“成品入庫單”中入庫日期、品名、規(guī)格、批號(hào)、數(shù)量等內(nèi)容填寫完整。經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，交由庫房辦理正式入庫手續(xù)。2.產(chǎn)成品入庫手續(xù) 2.1實(shí)物進(jìn)庫時(shí)，倉管人員對(duì) “成品入庫單”記載信息進(jìn)行核對(duì)，無誤后簽字確認(rèn)入庫。并填寫“貨位卡”和登記臺(tái)賬。 2.2每月月末，生產(chǎn)人員需將“成品入庫單”及其“ 成品入庫匯總表”遞交到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部核對(duì)表單數(shù)據(jù)的一致性。 二、存貨

6、出庫（1） 領(lǐng)/補(bǔ)料 1.原輔材料、包裝材料領(lǐng)/補(bǔ)、退料1.1領(lǐng)料部門根據(jù)“生產(chǎn)指令單”填寫“領(lǐng)/補(bǔ)料單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)庫房，二聯(lián)財(cái)務(wù)，三聯(lián)生產(chǎn)），應(yīng)注明領(lǐng)/補(bǔ)物料名稱、規(guī)格、進(jìn)場(chǎng)編碼、計(jì)量單位、申請(qǐng)領(lǐng)用數(shù)量、實(shí)發(fā)數(shù)量及所生產(chǎn)產(chǎn)成品名稱、批號(hào)、規(guī)格，領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人審核“領(lǐng)補(bǔ)料單”與“生產(chǎn)指令單”一致后簽字，QA審核所領(lǐng)原輔材料、包裝材料已檢驗(yàn)合格后簽字，倉管人員方可發(fā)料，并填寫“貨位卡”和登記臺(tái)賬。1.2退料部門填寫“退料單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)生產(chǎn)，二聯(lián)庫房，三聯(lián)財(cái)務(wù)），應(yīng)注明退料名稱、規(guī)格、進(jìn)場(chǎng)編碼、計(jì)量單位、退料數(shù)量、實(shí)退料數(shù)量及所生產(chǎn)產(chǎn)成品名稱、批號(hào)、規(guī)格；退料部門負(fù)責(zé)人審核“退料單”與

7、“生產(chǎn)指令單”勾稽后簽字，退料單完善后倉管人員方可收料，并填寫“貨位卡”和登記臺(tái)賬。2. 勞保用品、備品備件、工模具、低值易耗品領(lǐng)料領(lǐng)料部門填寫“領(lǐng)料單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)庫房，二聯(lián)財(cái)務(wù)，三聯(lián)生產(chǎn)），應(yīng)注明領(lǐng)料名稱、規(guī)格、計(jì)量單位、申請(qǐng)領(lǐng)用數(shù)量、實(shí)發(fā)數(shù)量，領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人簽字，倉管人員方可發(fā)料，并登記臺(tái)賬。3. 產(chǎn)成品出庫 3.1領(lǐng)用無價(jià)樣品，領(lǐng)用部門填寫“樣品申請(qǐng)單”及“成品樣品單”（“成品樣品單”一式三份，一聯(lián)申請(qǐng)方，二聯(lián)庫房，三聯(lián)財(cái)務(wù)），樣品品名、規(guī)格、數(shù)量、用途填寫完整，部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字后遞交倉庫。倉管人員同時(shí)收到“樣品申請(qǐng)單”和“成品樣品單”后方可辦理出庫，各聯(lián)次返回相應(yīng)

8、部門。 3.2質(zhì)量部從庫房抽樣，填寫“成品抽樣單”（一式三聯(lián)，一聯(lián)申請(qǐng)方，二聯(lián)庫房，三聯(lián)財(cái)務(wù)），質(zhì)量部負(fù)責(zé)人簽字后方可辦理出庫。倉管人員及時(shí)做好產(chǎn)成品出庫臺(tái)賬登記工作。 3.3銷售客服部調(diào)撥產(chǎn)成品到二級(jí)庫，需填寫“調(diào)撥單”（“調(diào)撥單”一式五聯(lián)，一聯(lián)銷售，二聯(lián)財(cái)務(wù)，三聯(lián)庫房，四聯(lián)二級(jí)庫，五聯(lián)門衛(wèi)），標(biāo)明調(diào)撥的產(chǎn)品品名、規(guī)格、數(shù)量、批次，財(cái)務(wù)部加蓋出庫章，銷售客服簽字，部門負(fù)責(zé)人簽字，倉管人員簽字，物流人員簽字后方可辦理產(chǎn)成品的調(diào)撥。 3.4銷售客服正常發(fā)貨，按照大恒字201413號(hào)文件銷售結(jié)算流程執(zhí)行。 三、委托加工物資入出庫1. 原藥材入庫 1.1倉管人員根據(jù)采購提供的提取廠開具的“收料單”填

9、寫“物料入庫單”，其他手續(xù)同本文一（一）1.1。2. 原藥材出庫 2.1同本文二（一）1.13. 提取物入庫3.1同本文一（一）1.1 采購人員將附有“物料入庫單”的提取發(fā)票（品名、規(guī)格、數(shù)量不明晰的附采購清單）遞交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部門對(duì)提取發(fā)票與“物料入庫單”的一致性進(jìn)行審核。 四、報(bào)廢管理（一）報(bào)廢類別1. 質(zhì)量部定期檢驗(yàn)不合格；2.過期/改版報(bào)廢。（二） 處理手續(xù)倉管人員填寫“物料報(bào)廢申請(qǐng)單”，物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、報(bào)廢日期、報(bào)廢原因、銷毀方式等內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)人簽字，質(zhì)量部及總監(jiān)簽字，交予財(cái)務(wù)部核算報(bào)廢物料價(jià)格，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，總經(jīng)理簽字后方可報(bào)廢?！拔锲穲?bào)廢申請(qǐng)單”原件遞交財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處

10、理，復(fù)印件倉管人員留底。五、存貨管理（一）日常管理1.周/月報(bào) 倉管人員需根據(jù)“物料入庫單”、“領(lǐng)/補(bǔ)料單”“退料單”編制“物料收發(fā)存”周/月報(bào)，并與每周五/月末最后一個(gè)工作日下班前報(bào)財(cái)務(wù)部。2.盤點(diǎn) 2.1原輔材料、包裝材料倉管人員每月月末對(duì)所保管的材料進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。若有差異，說明情況，報(bào)財(cái)務(wù)部。2.2在制品2.2.1生產(chǎn)車間每月末對(duì)車間在制品及原輔料進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。若有差異，說明情況，報(bào)財(cái)務(wù)部。 2.2.2在生產(chǎn)中廢棄的材料，生產(chǎn)車間也應(yīng)建立臺(tái)賬登記，每月編制報(bào)表遞交財(cái)務(wù)部。 2.3產(chǎn)成品2.3.1每月月末倉管人員對(duì)所管存貨進(jìn)行全面盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。若有差異，說明情況，

11、報(bào)財(cái)務(wù)部。 2.3.2銷售客服部每月月初對(duì)銷售二級(jí)庫進(jìn)行盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)品名、規(guī)格、數(shù)量、批次等內(nèi)容記錄完整，編制“月度盤點(diǎn)表”。銷售客服、客服經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部。2.3.3財(cái)務(wù)部門根據(jù)月初倉庫成品數(shù)量、月初二級(jí)庫成品數(shù)量、本月“成品入庫單”及“成品出庫單”、“成品樣品單”、“成品調(diào)撥單”及盤點(diǎn)結(jié)果，對(duì)各倉庫產(chǎn)成品數(shù)量、規(guī)格、批次進(jìn)行稽核。若有差異，查找原因，進(jìn)行調(diào)整。（2） 生產(chǎn)車間存貨管理 1.從庫房領(lǐng)用的進(jìn)入車間的所有存貨每月末編制“批產(chǎn)品實(shí)際產(chǎn)量及耗率流轉(zhuǎn)表”報(bào)財(cái)務(wù)部；2.財(cái)務(wù)部每月末根據(jù)“批產(chǎn)品實(shí)際產(chǎn)量及耗率流轉(zhuǎn)表”數(shù)據(jù)對(duì)車間所有存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。若有差異，查找原因，進(jìn)行調(diào)整。六、附則 （一）質(zhì)量部每月月末根據(jù)當(dāng)期購進(jìn)、領(lǐng)用留樣產(chǎn)成品、原輔料、化學(xué)試劑、