不良資產(chǎn)處置管理辦法

1、不良資產(chǎn)處置管理辦法第一章總則第一條為提高本公司業(yè)務管理水平，規(guī)范不良資產(chǎn)管理行為，提高不良資產(chǎn)處置效率，確保不良資產(chǎn)回收價值最大化，根據(jù)相關政策規(guī)定制定本辦法。第二條本辦法所稱不良資產(chǎn)，是指我公司按照信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理辦法標準劃分的次級類、可疑類、損失類資產(chǎn)（包括小貸業(yè)務、擔保業(yè)務、投資業(yè)務及其他信貸業(yè)務）。第三條不良資產(chǎn)管理是根據(jù)不良資產(chǎn)的內(nèi)在特性，通過科學管理方法與流程，對不良資產(chǎn)實行全面管理與最佳處置。第四條不良資產(chǎn)管理應遵循以下原則：（一）真實性原則。不良資產(chǎn)分類、認定、調(diào)查、估值、減值準備計提與使用、處置清收、損失問責應實事求是，準確反映。（二）依法合規(guī)原則。不良資產(chǎn)管理與處

2、置全過程，均需嚴格按照相關法律法規(guī)和政策制度規(guī)定執(zhí)行，規(guī)范操作。（三）處置減損原則。不良資產(chǎn)形成后，應采取措施防止不良資產(chǎn)價值貶損，及時清收，轉(zhuǎn)化和處置，實現(xiàn)不良資產(chǎn)回收最大化。（四）損失補償原則。按照損失程度對不良資產(chǎn)提取風險撥備，并及時處理與消化處置損失。（五）責任追究原則。對發(fā)生的不良資產(chǎn)，應進行責任認定和追究。第二章不良資產(chǎn)認定第五條不良資產(chǎn)認定按照公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理辦法相關規(guī)定執(zhí)行。小貸業(yè)務或擔保業(yè)務雖未到期、或雖然到期但仍處于“關注”形態(tài)，業(yè)務部門、風控部門及公司總經(jīng)理認為存在很大風險的，均可提前發(fā)起不良資產(chǎn)認定程序。第六條存在下列情況之一的，風控部必須提交風控會議審議審

3、批：不良資產(chǎn)欲認定為正常類、關注類的；風控部門與業(yè)務部門對分類結果有異議的；有權審批人（總經(jīng)理）認為有必要調(diào)整形態(tài)而提交集體審議的。第三章不良資產(chǎn)估值與預案處理第七條不良資產(chǎn)經(jīng)公司風審討論會認定，并由總經(jīng)理簽批后，由分管業(yè)務的副總經(jīng)理牽頭，在3個工作日內(nèi)完成不良資產(chǎn)估值工作。不良資產(chǎn)估值實行回避制度，原業(yè)務調(diào)查人員不得參與不良資產(chǎn)估值。參加不良資產(chǎn)估值的人員由總經(jīng)理指定，且不少于兩人。不良資產(chǎn)估值也可委托專業(yè)評估機構進行。第八條不良資產(chǎn)估值前業(yè)務部應完成盡職調(diào)查。盡職調(diào)查應對不良資產(chǎn)客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負債及我公司貸款情況及擔保人情況、或擔保業(yè)務標的情況及反擔保措施情

4、況、影響受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假Y產(chǎn)處置可能由現(xiàn)的結果等進行全面調(diào)查，摸清不良資產(chǎn)現(xiàn)狀，掌握債務人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良資產(chǎn)清收潛力，提由不良資產(chǎn)估值初步意見，并形成書面調(diào)查報告提交風控部門。第九條不良資產(chǎn)盡職調(diào)查可采取調(diào)閱業(yè)務檔案、查詢業(yè)務部和風控部管理臺賬、走訪客戶和有關部門、現(xiàn)場勘查、核實資產(chǎn)負債、了解市場行情等方式進行。2 第十條風控部門收到業(yè)務部不良資產(chǎn)盡職調(diào)查報告后，應在3個工作日內(nèi)完成初審。初審的重點是債務人有效資產(chǎn)和償債/9能力，不良資產(chǎn)預計收回金額和受償比率是否真實反映不良資產(chǎn)損失程度，預測未來清收、處置情況；審核不良資產(chǎn)現(xiàn)金清收、資產(chǎn)處置預案的合理性。同時，提由初審意見

5、和處置方案報風控會議審議，總經(jīng)理審批。處置方案內(nèi)容包括：不良資產(chǎn)形成的原因及現(xiàn)狀；債務人抵（質(zhì)）押物及擔保人狀況；處置的方式、目標、實施步驟、相關經(jīng)辦人及責任；主要風險點及相關的控制措施等。第十一條風控會議根據(jù)不良資產(chǎn)盡職調(diào)查報告和風控部門提交的初審意見及處置方案，確定最終的不良資產(chǎn)估值，并以此形成具有全盤處置策略和分步實施的處置方案，形成會議紀要，經(jīng)總經(jīng)理簽字后組織實施。第四章不良資產(chǎn)日常管理第十二條業(yè)務部門是不良資產(chǎn)日常管理的責任部門，負責不良資產(chǎn)催收、主債權及擔保權維護、現(xiàn)場調(diào)查、信息收集、重要事項報告和初步處置預案制定等工作。第十三條根據(jù)不良資產(chǎn)收回潛力及損失率高低，結合不良資產(chǎn)管理特

6、點實行分類管理。（一）次級類資產(chǎn)：重點監(jiān)控企業(yè)流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關聯(lián)企業(yè)風險，并對債務人第二還款來源進行保全，確保抵（質(zhì)）押擔保足值與有效。（二）可疑類資產(chǎn)：應密切關注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動，加強企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，運用各種手段進行處置清收。（三）損失類資產(chǎn)：應按處置收益最大化要求積極清收，確不能清收且符合核銷條件的，按公司有關規(guī)定和程序及時進行呆賬核銷。對核銷后的損失類資產(chǎn)，進行賬銷案存管理。第十四條做好不良資產(chǎn)盡職追索，維護我公司債權。3 /9（一）根據(jù)不良資產(chǎn)到期、逾期及欠息情況，業(yè)務部門應及時向債務人、擔保人等還款義務人催收不良資產(chǎn)本息，督促相關方

7、在催收通知書簽章后作回執(zhí)留存。（二）債務人、擔保人的法定代表人或主要負責人拒絕在催收通知書上簽章的，可視情況采取公證送達、依法訴訟等方式維護我公司債權。（三）密切關注不良資產(chǎn)訴訟時效、保證及抵（質(zhì)）押擔保期間、申請執(zhí)行期限、資產(chǎn)查封與續(xù)封期限等，及時主張權利，確保我公司主債權及擔保權利受到法律保護。第十五條加強現(xiàn)場檢查，及時發(fā)現(xiàn)小貸業(yè)務、擔保業(yè)務、投資業(yè)務等風險變化情況。（一）根據(jù)不良資產(chǎn)及客戶情況，業(yè)務部門每周至少對不良資產(chǎn)業(yè)務進行一次現(xiàn)場檢查或電話聯(lián)系當事人，及時了解債務人、保證人及其他還款義務人的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債、現(xiàn)金流量、欠繳稅款、拖欠職工工資、改制重組、主要負責人變更、工商登記、股

8、權結構、或有負責、涉訴案件等影響我公司債權安全的重大情況，寫由檢查報告，反映資產(chǎn)風險變化，提由風險化解建議。（二）加強對不良資產(chǎn)抵（質(zhì)）押物的管理、使用以及抵（質(zhì)）押物登記情況的監(jiān)督檢查，密切關注抵（質(zhì)）押物價值的不利變化，防止抵（質(zhì)）押人擅自處置或重復抵（質(zhì)）押給其他債權人。（三）積極參與企業(yè)改制，防止企業(yè)逃廢、懸空我公司債權。（四）對債務人、擔保人主體資格喪失、隱匿、轉(zhuǎn)移或毀損資產(chǎn)，抽逃資金等行為要及時報告，迅速采取應對措施。第十六條做好信息收集、及時掌握客戶風險信息。4 （一）密切關注集團客戶、家族企業(yè)、控股公司、擔保公司等關聯(lián)企業(yè)的最新動向；關注客戶法人代表和其他重要部門負責人遵紀守法

9、等相關情況，防范企業(yè)高管人員違法犯罪行為引發(fā)的/9借款或擔保風險。（二）加強與監(jiān)管部門及金融機構的合作，掌握其他債權人對債務人、擔保人采取的維權措施及效果等相關信息。第十七條按公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理辦法要求，財務部負責做好不良資產(chǎn)減值準備計提與核算，風控部負責不良資產(chǎn)檔案管理等工作。第五章不良資產(chǎn)處置第十八條風控部門是不良資產(chǎn)處置清收的責任部門，負責不良資產(chǎn)處置清收預案的審查和處置方案設計，依法清收，司法救濟和不良資產(chǎn)檔案管理等工作。第十九條經(jīng)風審會討論、總經(jīng)理簽批不良資產(chǎn)認定報告后10個工作日內(nèi)，風控部門應及時啟動不良資產(chǎn)處置程序。不良資產(chǎn)處置方式包括：現(xiàn)金清收、以物抵債、呆賬核銷、政

10、策制度規(guī)定的其他處置方式等。不良資產(chǎn)處置可采取依法仲裁、強制公證執(zhí)行、依法訴訟、依法拍賣抵（質(zhì)）押品等一切必要的行政和法律手段。第二十條業(yè)務資產(chǎn)形態(tài)雖為關注類，風控部門認為客戶及擔保人、抵（質(zhì)）押物等已發(fā)生重大變化，可能致使本公司業(yè)務資產(chǎn)遭受重大損失，但與業(yè)務部門意見不一致時，風控部門應及時報告總經(jīng)理裁定，并提前啟動不良資產(chǎn)處置清收程序，不受不良資產(chǎn)認定程序規(guī)定的約束，但事后應完善有關手續(xù)。第二十一條現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良資產(chǎn)處置最直接、最有效的方式，是對不良資產(chǎn)本息進行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有貨幣資金清收、處置抵（質(zhì)）押物、處置其他有效資產(chǎn)清收、向保證人追索、依法清收、其

11、他方式現(xiàn)金清收。第二十二條以物抵債。即債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期但債務人已由現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，經(jīng)我公司與債務人、擔保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利作價抵償我公司債權的行為。實施以物抵債應優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準備制度。第二十三條呆賬核銷。經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良資產(chǎn)，對符合核銷條件的，按公司有關規(guī)定和程序進行核銷。要嚴格執(zhí)行呆賬核銷保

12、密制度，對未依法終結的債權債務關系要繼續(xù)追索。第二十四條不良資產(chǎn)處置清收程序啟動后，風控部門應在5個工作日內(nèi)向風控會議或總經(jīng)理提交以何種方式處置不良資產(chǎn)的具體方案。不良資產(chǎn)處置方案經(jīng)風控會議或總經(jīng)理審議批準后即正式啟動工作程序。第二十五條不良資產(chǎn)處置工作程序正式啟動后，本公司有能力進行相關行政或司法程序的，由公司總經(jīng)理指定專人負責，風控部和業(yè)務部抽調(diào)有關人員配合進行。需聘請專業(yè)律師與本公司具有法律從業(yè)資格人員共同進行，相關部門人員積極配合進行。第二十六條不良資產(chǎn)清收司法程序啟動后的，負責該案件人員應在總經(jīng)理批準方案后5個工作日內(nèi)向司法部門提交相關維權資料依據(jù)和法律文書，及時主張公司權利，確保我

13、公司主債權及擔保權受到法律保護。6 第二十七條風控部門要至始至終全程參與不良資產(chǎn)的處置/9工作，協(xié)調(diào)與有關各方的關系，保持與公司領導的聯(lián)系，及時解決處置過程中的矛盾和具體問題，力爭在最短的時間內(nèi)結案，并使公司信貸業(yè)務資產(chǎn)損失減少到最低程度。第六章不良資產(chǎn)責任追究第二十八條建立不良資產(chǎn)責任評議與追究制度。對發(fā)生的每一筆不良資產(chǎn)，由行政部牽頭負責進行不良資產(chǎn)責任評議。評議內(nèi)容包括貸前調(diào)查、審查審批、貸款發(fā)放和貸后管理的各個環(huán)節(jié)，分析不良資產(chǎn)形成的主觀和客觀原因，并在轉(zhuǎn)為不良資產(chǎn)后10個工作日內(nèi)形成責任評議報告，初步確認有關違規(guī)違紀責任人及處理建議，經(jīng)總經(jīng)理審定后召開風控會議，并最終確認有關責任人及

14、處理決定。第二十九條對不良資產(chǎn)負直接責任的業(yè)務經(jīng)理及有關責任人員，視主觀責任與客觀原因分別給予扣減該筆業(yè)務提成或當年全部業(yè)務提成、部分或全部風險保證金、解除勞動合同等處罰。第三十條對不良資產(chǎn)負管理責任的部門經(jīng)理、分管領導，視情況給予扣減部分或全部業(yè)務提成、部分或全部風險保證金等處罰。第三十一條在不良資產(chǎn)責任評議中若發(fā)現(xiàn)有關責任人有違規(guī)違紀或違法等嚴重行為的，公司保留追究其民事和刑事責任的權禾I。第三十二條因國家法律法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策等發(fā)生重大變化，以及自然災害、突發(fā)事件等不可預見、不可避免或不可克服等客觀原因造成的不良資產(chǎn)，業(yè)務經(jīng)辦人員能證明其盡職履責的，可免于責任追究。第三十三條對既有客觀原

15、因，又有主觀原因造成的不良資產(chǎn)，經(jīng)風控會議審議認定，總經(jīng)理批準，可減輕處罰。7 /9第三十四條對客觀原因造成的不良資產(chǎn)，但因業(yè)務經(jīng)辦人員不履職、不作為致使損失擴大的，經(jīng)風控會議審議認定、總經(jīng)理批準，應對損失擴大部分承擔責任，并給予相應處罰。第三十五條有關責任人員對不良資產(chǎn)認定結果和處理決定有不同意見的，應在接到通知后10日內(nèi)向風控部門提由申訴。對申訴理由和依據(jù)充分、可信的，報總經(jīng)理審定同意后再次召開風控會議，按照認定程序進行調(diào)整，否則維持原認定結果和處理意見。第三十六條有關責任人在規(guī)定時間內(nèi)收回全部或大部分不良資產(chǎn)的，可在已扣業(yè)務提成和風險保證金總額的90%以內(nèi)按比例給予補發(fā)，并視收回效果重新

16、確定工作崗位。第七章附則第三十七條本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。若公司由臺信貸業(yè)務盡職免責管理辦法后，與本辦法不一致的按信貸業(yè)務盡職免責管理辦法執(zhí)行。57710018030900120955790368228596330825771001803090012386576137399735760696577100180309001359457807757990251551257710018030900123875771649826018180515771001803090012138572131192158918326577100180309001235957903682236107605357710018030900123565761352861437917425771001803090012355575087869704693279170881003433552741012299443258333791708810034335527510186673293883200817088100343356107101581152501500522170881003433561081010001800598717321708810034335429510107419414268701717088100343356