公司借支管理規(guī)定

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上公司借支管理規(guī)定第一章 總則第一條 目的為更好地執(zhí)行公司財務(wù)制度，控制財務(wù)風險，完善員工借支的審批權(quán)限與流程，特制訂此規(guī)定。第二條 適用范圍本規(guī)定適用于公司所有員工。第三條 因公借支是指公司部門或員工因公需要向公司的臨時性借款，包括：差旅費借支、供應(yīng)采購借支、備用金借支、其他臨時性借支。第四條 私人借支本公司不批準任何員工個人因私借支的申請。第二章 管理流程及權(quán)限第五條 差旅費借支1、東平總部由出差人填寫借支單連同批準后的出差申請單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字同意后，報財務(wù)經(jīng)理審批后，呈總經(jīng)理批準。借款人憑審批后的借支單到出納處支取借款；2、門店由出差人填寫借支單連同批準后的出差

2、申請單，經(jīng)店長簽字同意后，由門店財務(wù)審批后，由借款人憑審批后的借支單到門店出納處支取借款；超過2000元（含）以上金額的，由門店財務(wù)口頭請示營運部經(jīng)理和總經(jīng)理，經(jīng)批準后，憑借支單到門店出納處支取借款。報銷時由營運部經(jīng)理、總經(jīng)理補簽。3、經(jīng)批準后的出差申請單是員工申請差旅費借支的唯一證明文件。沒有或未經(jīng)批準的出差申請單的，不得辦理借支。4、員工因公出差借款，出差返回后3日內(nèi)必須到財務(wù)部辦理報銷手續(xù) ；超過報銷時限的按以下規(guī)定處罰：（1）超過5日未到財務(wù)部進行報銷手續(xù)的，處以10元/天負激勵；（2）超過15日未到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)且無說明者，處以20元/天負激勵；（3）超過若超過30日后，未到財務(wù)

3、部辦理報銷手續(xù)且無說明者，在借款人工資中扣還借款；（4）借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責任。第六條 備用金借支1、備用金借支是指車隊司機因工作需要預備的借款。備用金統(tǒng)一由車隊長辦理借支，其他任何人不得借支。2、備用金由車隊長申請，每次借支金額為10000元。車隊長填寫借支單，經(jīng)物流部經(jīng)理及倉儲物流中心部門經(jīng)理審核后，報財務(wù)部經(jīng)理審核，最后呈總經(jīng)理批準。3、備用金實行“?？顚Ｓ谩?，不得挪作它用。備用金由車隊長負責保管和支配，并接受公司財務(wù)部的檢查和管控。4、每天由車隊長根據(jù)輛車的使用情況將備用金發(fā)放到司機，并有專門的發(fā)放簽收登記和簽收。司機必須每天將貨運單據(jù)和支付憑據(jù)等，交車隊長審核

4、和銷賬，并由車隊長統(tǒng)一辦理辦理報銷手續(xù)。5、當報銷金額達到10000元左右時，由車隊長根據(jù)規(guī)定統(tǒng)一填報報銷單，并張貼好報銷 ，按以下審批流程進行報銷：物流經(jīng)理倉儲物流中心經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理總經(jīng)理。6、為加強備用金的管理和控制，防范風險，財務(wù)部將不定期會同物流部經(jīng)理對備用金的使用情況進行稽查。7、車隊長調(diào)崗或離職前，必須將賬目和金額核對清楚后，方能辦理調(diào)崗或離職手續(xù)。如備用金數(shù)目不清，缺口部分由車隊長負責償還。8、借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責任。第七條 采購借支1、采購借支是指因購買辦公用品、日常倉庫消耗品（木條、紙箱、泡沫等）、固定資產(chǎn)、宣傳用品等所需預支的款項。2、上述借支有行文

5、規(guī)定的，按各管理規(guī)定辦理借支及報銷手續(xù)。未有行文規(guī)定的，執(zhí)行以下審批程序和權(quán)限：（1）金額在1000以下的，由借支人填報借支單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字、總經(jīng)辦主任審批后，由財務(wù)部經(jīng)理核準；（2）金額在1000元（含）以上2000元以下的，由借支人填報借支單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字、總經(jīng)辦主任和行政管理中心審批后，由財務(wù)部經(jīng)理核準；（3）金額在2000元（含）以上的，由借支人填報借支單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字、總經(jīng)辦主任、行政管理中心、財務(wù)總監(jiān)審批后，由總經(jīng)理核準；3、采購人員借款后，3日內(nèi)必須到財務(wù)部進行報銷，否則不再對借款人借款，并處以借款人50元/天負激勵；4、借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責任。第八條 其他臨時性借款1、特殊情況下，如緊急工傷等急需借款時，由經(jīng)辦人填寫借據(jù)后，電話通知行政管理中心總監(jiān)批準后，由財務(wù)部經(jīng)理審核后方可辦理借支。金額大于2000元（含）以上的，須由行政管理中心總監(jiān)電話請示總經(jīng)理批準。事后由當事各方補簽。2、臨時性借款人必須在借款后3日內(nèi)到財務(wù)部進行報銷手續(xù)。特殊情況無法取得支付憑證的需攜帶經(jīng)部門經(jīng)理簽字的書面說明到財務(wù)經(jīng)理處審核簽字備案。 第三章 附則第九條 本