IPO申請(qǐng)撤回材料、終止審查以及之后再次申報(bào)的相關(guān)規(guī)定

1、【精品文檔】如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學(xué)習(xí)與交流IPO申請(qǐng)撤回材料、終止審查以及之后再次申報(bào)的相關(guān)規(guī)定.精品文檔.經(jīng)發(fā)行人與保薦機(jī)構(gòu)雙方提出申請(qǐng)，可撤回材料、終止審核，再次申報(bào)不需等6個(gè)月，但需根據(jù)撤回的原因具體把握。有關(guān)相關(guān)依據(jù)如下：一、保代培訓(xùn)1、2011年保代培訓(xùn)：原則上允許發(fā)行人撤回材料后重新申請(qǐng)：（1）如果涉及更換原有中介機(jī)構(gòu)，需要說明原因；（2）如果涉及行業(yè)、規(guī)范性等原因撤回申請(qǐng)材料，需要向證監(jiān)會(huì)說明上述事項(xiàng)是否已經(jīng)消除；（3）需要向證監(jiān)會(huì)說明新的招股書與原已經(jīng)證監(jiān)會(huì)審核過的招股書存在的重要差異，以便節(jié)約審核資源；（4）申報(bào)材料申請(qǐng)撤回的要說明原因，有幾個(gè)撤回的申請(qǐng)已經(jīng)被駁回，

2、并不是想撤回就撤回的。2、2010年保代培訓(xùn)：撤回需說明理由。目前，有些企業(yè)由于種種原因撤回申請(qǐng)。為了做到審核過程留痕，保持發(fā)行工作的嚴(yán)肅性，減少申報(bào)的隨意性，企業(yè)或保薦人撤回材料，須說明原因。如果市場(chǎng)或財(cái)務(wù)確實(shí)發(fā)生了較大變化，可以考慮撤回，沒有必要排隊(duì)等待。如轉(zhuǎn)板等，需先撤回再申報(bào)，如更換保薦機(jī)構(gòu)要說明原因。二、因股權(quán)變動(dòng)問題撤回1、在會(huì)審核企業(yè)，除司法裁定、繼承等情況外，股權(quán)原則上不得發(fā)生變動(dòng)；但商業(yè)銀行如確需補(bǔ)充資本金之類等特殊情況，經(jīng)會(huì)里同意之后可以變動(dòng)。2、審核期間，原股東擬對(duì)發(fā)行人增資擴(kuò)股需要進(jìn)行延期審計(jì)。3、如果出現(xiàn)增資引入新股東，或者發(fā)起人及主要股東轉(zhuǎn)讓股份引入新股東，原則上要

3、求企業(yè)撤回材料，保薦人重新履行核查后再重新申報(bào)。辦理工商登記和內(nèi)部決策程序后重新申報(bào)。三、發(fā)生其他重大事項(xiàng)是否撤回的規(guī)定如高管受到交易所處罰，則誠信受到質(zhì)疑，建議撤材料；如果董、監(jiān)、高有污點(diǎn)記錄，即便沒有到行政處罰的程度，也建議公司運(yùn)行一段時(shí)間后再受理材料。發(fā)行人的其他重要股東，控股股東的其他重要股東如在審核期間涉案，可申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓，否則要等到有結(jié)論。四、相關(guān)手續(xù)按照新股申報(bào)的標(biāo)準(zhǔn)辦理1、環(huán)保核查有效期一般一年，需要重新履行；項(xiàng)目備案與環(huán)評(píng)有效期一般較長，剩余有效期足夠則可以不履行。2、輔導(dǎo)驗(yàn)收需要重新履行，具體要求需與當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局溝通。3、無違規(guī)證明重新出。五、關(guān)聯(lián)問題比較總結(jié)虛假陳述，那就是關(guān)閉大門，比如浙大中控和阮氏珍珠；中止審查，比如最近被人舉報(bào)的愛普莎思，解決問