固定資產(chǎn)盤點(正版)

1、固定資產(chǎn)盤點通知為了加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)管理，我部門將進(jìn)行固定資產(chǎn)全面盤點。 請各個部門配合公司的固定資產(chǎn) 盤點工作。一、盤點對象：生產(chǎn)機(jī)械，電子設(shè)備，檢測工具，電器，家具，貨架等二、盤點時按區(qū)域來分。一共有十個區(qū)域。分別有：辦公室一樓、辦公室二樓、辦公室三樓、飯 堂、保安室、倉庫、品檢部、生產(chǎn)一部（沖壓車間）、技術(shù)服務(wù)部、黃圃員工宿舍、生產(chǎn)二部（電鍍 車間）、電鍍車間員工宿舍。三、盤點人員安排如下：固定資產(chǎn)盤點人員安排表地點參與盤點人員財務(wù)參與人員辦公室一樓辦公室二樓辦公室三樓飯?zhí)门c保安室倉庫品檢部生產(chǎn)一部（沖壓車間）技術(shù)服務(wù)部黃圃員工宿舍生產(chǎn)二部（電鍍車間）電鍍宿舍四、盤點固定資產(chǎn)說明：1、盤

2、點時要核定固定資產(chǎn)，數(shù)量、單位、規(guī)格型號、放置地點、供應(yīng)商名稱、使用部門2、盤點表上有的固定資產(chǎn)直接在表上打鉤，表上還有沒填事項的請?zhí)钌稀?、盤點表上沒的固定資產(chǎn)請在空白表格中填上。4、盤點完請在固定資產(chǎn)上填上標(biāo)貼，并在固定資產(chǎn)盤點表上的備注欄寫上標(biāo)貼的編號。五、固定資產(chǎn)盤點時間定為：2010年12月2日。XX電氣有限公司財務(wù)部2010年11月25日固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度是對公司的所有固定資產(chǎn)進(jìn)行管理的制度方法，它的制定可加強(qiáng)固定資產(chǎn) 的管理，掌握固定資產(chǎn)的構(gòu)成與使用情況，確保公司財產(chǎn)不受損失。一、管理分工和職責(zé)為了更好的利用固定資產(chǎn)，實行固定資產(chǎn)歸口管理，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的維修與保養(yǎng)

3、，建立崗 位責(zé)任制和操作規(guī)范，按照集中領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理的原則以固定資產(chǎn)的類別確定分工管理如下：1、財務(wù)部作為固定資產(chǎn)的主管部門，應(yīng)建立健全固定資產(chǎn)明細(xì)帳與“卡”。隨時掌握固 定資產(chǎn)的使用狀況，監(jiān)督配合使用部門做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備的完好，提高利用率， 并定期組織設(shè)備的清點，保證帳、卡、物三相符。對違反固定資產(chǎn)管理制度，擅自贈送、變賣、 拆除固定資產(chǎn)的行為和破壞固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，及時向公司總經(jīng)理上報，以便公司總經(jīng)理對上述現(xiàn) 象做出處理。固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、報廢必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自報廢。不得外借和變 賣固定資產(chǎn)。2、公司設(shè)備由各歸口部門負(fù)責(zé)管理。具體包括：安裝調(diào)試、修理、責(zé)任跟蹤、盤

4、點及使用管 理。每臺設(shè)備要明確使用、保管、維護(hù)的責(zé)任人，嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，確保 設(shè)備的完好、清潔和安全使用。3、對不能明確使用部門的固定資產(chǎn)，由行政監(jiān)察部負(fù)責(zé)責(zé)任跟蹤、盤點及使用管理。二、新增固定資產(chǎn)各部門需要新增固定資產(chǎn)必須提前由主管部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門負(fù)責(zé) 購置。設(shè)備購入后，由相關(guān)部門檢查、驗收。設(shè)備安裝完畢后，由采購人填寫固定資產(chǎn)進(jìn)倉單（見 附件1）并簽字。再由倉庫管理員和財務(wù)主管分別在固定資產(chǎn)進(jìn)倉單上確認(rèn)簽名。固定資產(chǎn)進(jìn)倉單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)是采購聯(lián)，由采購人員負(fù)責(zé)登記歸檔；第二聯(lián)是財務(wù)登記 做賬聯(lián)，由財務(wù)做賬登記。固定資產(chǎn)進(jìn)倉單簽字后，財務(wù)部負(fù)責(zé)建

5、立固定資產(chǎn)卡片，并會同使用部門填寫一式兩份的固定資產(chǎn)跟蹤表（見附件2）。固定資產(chǎn)跟蹤表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)財務(wù)存檔，第二聯(lián)交給使用部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理。固定資產(chǎn)跟蹤表每年更新一次，在沒有更新固定資產(chǎn)跟蹤表之前添置的固定資產(chǎn)，財務(wù)部需給使用部門發(fā)放新增固定資產(chǎn)通知書（見附件3）。使用部門要將新增固定資產(chǎn)通知書釘在固 定資產(chǎn)跟蹤表后面，并通知財務(wù)部管理該固定資產(chǎn)的責(zé)任人。三、固定資產(chǎn)維修 在支付證明單、維修單上注明維修固定資產(chǎn)編號、固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單位以及維 修原因。四、固定資產(chǎn)報廢 凡符合下列條件可申請報廢：1、主要結(jié)構(gòu)陳舊，精度低劣生產(chǎn)率低，耗能高，而且不能改造利用的。2、不能動遷

6、的設(shè)備，因工房改造或工藝布置改變必須拆除的。3、腐蝕嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或繼續(xù)使用要發(fā)生危險的。4、因事故或其他自然災(zāi)害，使設(shè)備遭受損壞無修復(fù)價值的。五、固定資產(chǎn)報廢程序公司的固定資產(chǎn)報廢處理時，必須由使用部門的主管確認(rèn)后提出申請，并填寫固定資產(chǎn)報廢 單。（見附件 4）固定資產(chǎn)報廢單一式二聯(lián)，第一聯(lián)使用部門登記聯(lián)，填寫固定資產(chǎn)跟蹤表并將固定資 產(chǎn)報廢單附在固定資產(chǎn)跟蹤單后面；第二聯(lián)財務(wù)登記做賬聯(lián)，財務(wù)做賬登記。固定資產(chǎn)報廢單填寫后，財務(wù)部門將固定資產(chǎn)報廢單 、凈損失上報總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理 批準(zhǔn)后方可辦理報廢相關(guān)手續(xù)。凡經(jīng)批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)不能繼續(xù)使用，財務(wù)部與相關(guān)部門要及時作價處理。 處理后的固 定資產(chǎn)

7、由財務(wù)部和使用部門一起辦理固定資產(chǎn)的注銷手續(xù)，處理報廢的固定資產(chǎn)由財務(wù)部提出處 理意見，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，收入交財務(wù)部入賬。六、固定資產(chǎn)責(zé)任人變更 固定資產(chǎn)使用責(zé)任人發(fā)生變更時，使用部門必須填寫固定資產(chǎn)責(zé)任人變更單 （見附件 5），并 報總經(jīng)理批準(zhǔn)，再到財務(wù)辦理相關(guān)手續(xù)。固定資產(chǎn)責(zé)任人變更單 一式二聯(lián)， 第一聯(lián)使用部門登記聯(lián)， 填寫固定資產(chǎn)跟蹤表 并將固 定資產(chǎn)責(zé)任人變更單附在固定資產(chǎn)跟蹤單后面；第二聯(lián)財務(wù)登記做賬聯(lián)，財務(wù)做賬登記。七、模具管理（一）模具管理納入企業(yè)固定資產(chǎn)管理。購買模具材料按公司規(guī)定辦理進(jìn)倉手續(xù)。（二）新造模具： 新造模具必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后相關(guān)手續(xù)如下：1、領(lǐng)料：員工憑總

8、經(jīng)理的批準(zhǔn)新造模具的批示和技術(shù)服務(wù)部新造模具的資料，填寫模具領(lǐng)料 單后（見附件 6）。到倉庫領(lǐng)料。2、進(jìn)倉：當(dāng)模具做好后，由技術(shù)服務(wù)部人員到填寫模具進(jìn)倉單 （見附件 7），連同模具交給倉庫進(jìn)倉。模具進(jìn)倉單一式三聯(lián)，第一聯(lián)倉庫登記存檔；第二聯(lián)由技術(shù)服務(wù)部登記存檔；第三聯(lián)財務(wù)登記做賬。財務(wù)部根據(jù)模具進(jìn)倉單辦理固定資產(chǎn)建賬的相關(guān)手續(xù)。 模具名稱按技術(shù)部提供的模具名稱填寫3、出倉：模具交付使用部門使用，按本制度第二條新增固定資產(chǎn)規(guī)定，辦理相應(yīng)手續(xù)。（三）、維修和維護(hù)模具：1、領(lǐng)料：模具維修和維護(hù)，需在模具領(lǐng)料單注明維修模具的名稱以及編號、數(shù)量以及領(lǐng)用 的材料。2、發(fā)外加工：由技術(shù)服務(wù)部在模具領(lǐng)料單上注

9、明維修模具的名稱以及編號、數(shù)量以及領(lǐng)用 的材料。（四）模具報廢模具報廢按固定資產(chǎn)報廢規(guī)定辦理。八、附則1、固定資產(chǎn)編碼規(guī)則XX有限公司固定資產(chǎn)編碼規(guī)則表序號部 門公司代碼部門代碼購入年月流水號碼完整編號注釋1生產(chǎn)一部（電鍍城）ZYD10120001ZYD-1012-001XX生產(chǎn)一部2010年12月購入，被編為第1號2生產(chǎn)二部（沖壓）ZYC10120001ZYC-1012-001XX生產(chǎn)二部2010年12月購入，被編為第1號3技術(shù)服務(wù)部ZYJ10120001ZYJ-1012-001XX技術(shù)服務(wù)部2010年12月購入，被編為第1號4品檢部ZYP10120001ZYP-1012-001XX品檢部2

10、010年12月購入，被編為第1號5財務(wù)部ZY10120001ZYB-1012-001XX辦公室2010年12月購入，被編為第1號6銷售部ZYB10120001ZYB-1012-002XX辦公室2010年12月購入，被編為第2號7采購部ZY10120001ZYB-1012-003XX辦公室2010年12月購入，被編為第3號8行政監(jiān)察部ZY10120001ZYB-1012-004XX辦公室2010年12月購入，被編為第4號2、固定資產(chǎn)標(biāo)簽:XX有限公司固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)編碼固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號生產(chǎn)單位購置日期責(zé)任人XX有限公司財務(wù)部2010年11月25日附件1:XX有限公司固定資產(chǎn)進(jìn)倉單固定資產(chǎn)編號

11、固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額備注合計購入單位:年 月 日財務(wù)主管：倉管：采購人:本進(jìn)倉單一式兩聯(lián)：第一聯(lián)采購聯(lián)（采購部登記歸檔）第二聯(lián)財務(wù)聯(lián)（財務(wù)部做賬，并根據(jù)本聯(lián)填寫固定資產(chǎn)跟蹤表）附件2 :固定資產(chǎn)跟蹤表編號購置日期固定資產(chǎn)名稱型號數(shù)量單位存放地點使用責(zé)任人供應(yīng)商備注使用部門:年 月 日使用部門簽字:財務(wù)部簽字:本表一式兩聯(lián)，由財務(wù)部會同使用部門填寫。一聯(lián)財務(wù)部存底，另一聯(lián)由使用部門主管存留，以便對固定資產(chǎn)使用進(jìn)行管理。附件3XX有限公司新增固定資產(chǎn)通知單購入單位：年 月 日固定資產(chǎn)編號固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量使用負(fù)責(zé)人備注合計使用部門主管：財務(wù)部主管:備注：使用部門主管要在本單上要填寫使用負(fù)責(zé)人，然后在使用部門主管簽名確認(rèn)表示已領(lǐng)用單據(jù) 本單一式二聯(lián)：一聯(lián)使用部門登記聯(lián)（填寫固定資產(chǎn)跟蹤表）二聯(lián)財務(wù)登記做賬聯(lián)（財務(wù)做賬登記）附件4XX有限公司固定資產(chǎn)報廢單年 月 日固定資產(chǎn)編號固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量報廢原因備注合計批準(zhǔn)人：使用部門主管：財務(wù)主管:附件5XX有限公司固定資產(chǎn)責(zé)任人變更單固定資產(chǎn)編號變更