客戶資質(zhì)評(píng)價(jià)

1、一、基本情況（一）客戶基本情況表客戶名稱成立時(shí)間經(jīng)營期限法定代表人姓名聯(lián)系電話客戶注冊地址客戶經(jīng)營實(shí)體所在地址郵政編碼電話（傳真）法人營業(yè)執(zhí)照號(hào)碼年檢情況法人代碼證號(hào)碼年檢情況稅務(wù)登記證號(hào)碼有效期限貸款卡（證）號(hào)碼年審情況特殊行業(yè)經(jīng)營證書名稱特殊行業(yè)經(jīng)營證書號(hào)碼有效期限基本賬戶開戶行賬號(hào)我行賬號(hào)我行開戶時(shí)間主營業(yè)務(wù)兼營業(yè)務(wù)注冊資本實(shí)收資本客戶所有制類別國有 集體 民營 中外合作 中外合資 外商獨(dú)資客戶組織類別有限責(zé)任公司 國有獨(dú)資公司 股份有限公司（上市）股份有限公司（未上市） 合伙 股份合作客戶與政府關(guān)系類別具有行業(yè)管理職能的公司 與政府機(jī)關(guān)有關(guān)的服務(wù)公司 無關(guān)系主管部門或隸屬于上年總收入(

2、萬元)凈資產(chǎn)(萬元)生產(chǎn)能力/服務(wù)能力（二）客戶隸屬關(guān)系或控制關(guān)系情況單位：萬元主要股東情況表 主要股東名稱出資金額出資比例（%）出資方式其他客戶下屬分公司、全資和控股子公司情況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模本年凈利潤客戶主要參股公司情況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模本年凈利潤客戶主要關(guān)聯(lián)公司情況表公司名稱注冊資本主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模本年凈利潤注：客戶主要關(guān)聯(lián)公司包括客戶法定代表人關(guān)聯(lián)單位和重要關(guān)系人關(guān)聯(lián)單位客戶大股東背景：有無外資 有無國有股份 有無公開上市 有無集團(tuán)背景 有無家族背景 有無參股背景 是否本行股東客戶隸屬關(guān)系或控制關(guān)系補(bǔ)充說明（是否存在并表關(guān)系和重大關(guān)聯(lián)易等）： （三）申

3、請(qǐng)人職能部門組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理體制、銷售體制和財(cái)務(wù)結(jié)算體制的情況及評(píng)價(jià)： （四）客戶企業(yè)文化與歷史沿革： 二、管理者素質(zhì)和管理情況分析（一）客戶主要領(lǐng)導(dǎo)簡歷及評(píng)價(jià)職 務(wù)法定代表人主要負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人姓名國籍及常住地聯(lián)系電話學(xué)歷健康狀況年齡有無不良嗜好有無不良信用記錄從事管理工作時(shí)間何年擔(dān)任本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)（二）客戶法定代表人的主要從業(yè)經(jīng)歷及經(jīng)驗(yàn)： （三）客戶管理者素質(zhì)評(píng)價(jià)（從業(yè)務(wù)素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)能力、創(chuàng)新精神、經(jīng)營業(yè)績、道德品質(zhì)、社會(huì)聲譽(yù)、授信動(dòng)機(jī)、盈利能力、管理層是否團(tuán)結(jié)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)）： （四）公司治理情況1、客戶主要的領(lǐng)導(dǎo)崗位是否主要由有親緣關(guān)系的人員擔(dān)任？ 2、經(jīng)營者相對(duì)于所有者的獨(dú)立性 3、客戶

4、公司治理整體評(píng)價(jià)（包括前三大股東簡介、客戶組織類別、上級(jí)主管部門或隸屬部門情況，所屬集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)狀況，是否具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)等）： （五）決策機(jī)制情況（從組織結(jié)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)設(shè)置、影響其決策的相關(guān)人員的情況、決策過程等方面分析）： （六）客戶的管理結(jié)構(gòu)（從企業(yè)內(nèi)部信息是否流通順暢、激勵(lì)約束制度是否落實(shí)、人力資源配置是否合理、領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層管理人員的素質(zhì)、管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制等方面進(jìn)行分析）： （七）客戶的經(jīng)營管理模式（包括經(jīng)營及財(cái)務(wù)管理模式） （八）客戶的盈利模式（客戶通過什么方式盈利） 三、經(jīng)營及行業(yè)分析（一）近三年經(jīng)營比較分析和總體走勢預(yù)測1、利潤表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期： 年 月

5、 日 單位：萬元項(xiàng)目 年 年 年本年 月營業(yè)收入減：營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失加：公允價(jià)值變動(dòng)收益投資收益營業(yè)利潤加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出利潤總額減：所得稅費(fèi)用凈利潤2、利潤表分析（分析客戶近三年?duì)I業(yè)收入和利潤的結(jié)構(gòu)分布、變化趨勢及其原因，對(duì)異常變動(dòng)的費(fèi)用、支出及原因要重點(diǎn)予以說明，判斷客戶收入穩(wěn)定性，預(yù)測未來發(fā)展趨勢）： （二）經(jīng)營主要因素分析1、按類別對(duì)構(gòu)成主營業(yè)務(wù)收入（或投資收益）來源的產(chǎn)品（或項(xiàng)目）進(jìn)行分類和分析： 單位：萬元企業(yè)主要產(chǎn)品 年 年 年收入毛利毛利率收入毛利毛利率收入毛利毛利率其 他合 計(jì)分析結(jié)論： 2、主要采購和銷售客戶情況 年前五大

6、供應(yīng)商供應(yīng)情況表 單位：供貨商名稱合作起始時(shí)間年采購量占總采購量的比例結(jié)算方式及賒銷時(shí)間采購的優(yōu)惠條件合計(jì) 年前五大銷售商銷售情況表 單位：銷售客戶名稱合作起始時(shí)間年銷售量占總銷售量的比例銷售的返利條件結(jié)算方式及賒銷時(shí)間合計(jì)3、客戶經(jīng)營的市場定位： 4、核心產(chǎn)品(服務(wù))銷售情況（分析市場份額及地位，下游重點(diǎn)客戶情況及合作關(guān)系，產(chǎn)品的實(shí)際銷售、潛在銷售和庫存變化情況等）： 5、主要產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)（產(chǎn)品的分散度和集中度、產(chǎn)品研發(fā)）： 6、客戶的成本結(jié)構(gòu)，主要競爭優(yōu)勢和劣勢： 7、客戶的市場拓展能力分析（重點(diǎn)分析客戶對(duì)市場的應(yīng)變能力，客戶的營銷體系、銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道情況，客戶的產(chǎn)品運(yùn)作模式、銷售模式

7、及銷售政策等）： 8、客戶的上游（原材料、零配件、商品供應(yīng)者及對(duì)供貨商的依賴程度）的具體情況和存在的問題分析： 9、客戶的成本轉(zhuǎn)移能力或議價(jià)能力評(píng)價(jià) （三）行業(yè)因素分析1、主要產(chǎn)品和服務(wù)所在行業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)和結(jié)構(gòu)（競爭情況、競爭方式、市場分割、定價(jià)政策、行業(yè)規(guī)范、行業(yè)成功的關(guān)鍵因素）： 2、客戶主要競爭對(duì)手及其基本情況（在價(jià)格、品牌、產(chǎn)品升級(jí)換代、服務(wù)等方面的優(yōu)勢、劣勢）： 3、客戶所在行業(yè)的周期性和穩(wěn)定性如何？行業(yè)前景情況如何？ 4、行業(yè)管制情況 （包括行業(yè)壁壘，包括資金壁壘、技術(shù)壁壘、資源壁壘、政策壁壘等）： （四）其他影響經(jīng)營因素分析1、客戶的經(jīng)營設(shè)施情況（從技術(shù)、研發(fā)、設(shè)備、裝備水平等經(jīng)

8、營設(shè)施是否帶給企業(yè)競爭優(yōu)勢分析）： 2、客戶的質(zhì)量管理水平（從質(zhì)量管理措施、質(zhì)量認(rèn)證情況和企業(yè)質(zhì)量管理體系是否存在不完善等方面進(jìn)行分析）： 3、客戶經(jīng)營環(huán)境分析（從國家政策、地方政策、法律環(huán)境、環(huán)保政策、地理位置等方面進(jìn)行分析）： 4、重要事件提示（包括近3年是否出現(xiàn)較大的經(jīng)營或投資失誤，重大建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目資金的落實(shí)情況，體制改革、法律訴訟、或有項(xiàng)目、對(duì)外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、人事調(diào)整、事故和賠償?shù)纫蛩貙?duì)未來發(fā)展經(jīng)營的影響等方面）： 四、財(cái)務(wù)分析（一）財(cái)務(wù)報(bào)表分析1、財(cái)務(wù)報(bào)表類型： 事務(wù)所審計(jì)過 報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān) 調(diào)整過 未調(diào)整審計(jì)部門： ，審計(jì)報(bào)告結(jié)論時(shí)間 審計(jì)意見類型：無保留 保留 否定 拒絕發(fā)表意見主

9、管部門審批意見： 2、資產(chǎn)負(fù)債表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期： 年 月 日 單位：萬元項(xiàng)目 年 年 年本年 7 月貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付款項(xiàng)存貨其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)可供出售金融資產(chǎn)長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)凈值無形資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)其他應(yīng)付款其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長期借款長期應(yīng)付款其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本（或股本）資本公積盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)3、財(cái)務(wù)報(bào)表存在異常情況的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（與上年相比上下波動(dòng)30%以上的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，尤其要關(guān)注對(duì)外投資、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款及存貨）的情況說明： 4、補(bǔ)充資

10、料（1）應(yīng)收帳款帳齡分析截止日期： 年 月 日 帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以內(nèi)6個(gè)月-12個(gè)月一年-兩年其他合計(jì)（2）其他應(yīng)收款截止日期： 年 月 日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以內(nèi)6個(gè)月-12個(gè)月一年-兩年其他合計(jì)應(yīng)收款項(xiàng)質(zhì)量分析及其對(duì)企業(yè)的影響： 壞帳準(zhǔn)備金的提取和使用情況： （3）存貨截止日期： 年 月 日項(xiàng)目金額（萬元）比例（%）備注原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品其他合計(jì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金的提取和使用情況： （4）主要非流動(dòng)資產(chǎn)截止日期： 年 月 日 單位：萬元項(xiàng)目期末余額占比累計(jì)折舊（攤銷）備注房屋建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備在建工程土地使用權(quán)其他合計(jì)主要非流動(dòng)資產(chǎn)增減情況及折舊和攤銷提取情

11、況： （5）客戶對(duì)銀行及股東負(fù)債情況截止日期： 年 月 日 單位：萬元（一）貸 款行 名金 額到期日保證人或抵質(zhì)押物本 行合 計(jì)（二）銀行承兌匯票行 名敞口金額保證金比例到期日保證人或抵質(zhì)押物本 行合 計(jì)（三）其 它 融 資行 名貼現(xiàn)金額國際貿(mào)易融資金額其它金額本 行（四）股 東 借 款股東名金 額到 期 日利 率注：負(fù)債情況應(yīng)逐筆填寫，并分行別進(jìn)行小計(jì)評(píng)論（主要從負(fù)債業(yè)務(wù)類型結(jié)構(gòu)、不同銀行之間負(fù)債比例結(jié)構(gòu)等方面是否合適、借款人融資能力等方面進(jìn)行說明）： （6）對(duì)外或有負(fù)債分析截止日： 年 月 日 單位：萬元（人民幣）筆數(shù)對(duì)象余額到期企業(yè)墊款的可能性對(duì)外擔(dān)保承兌商業(yè)匯票被擔(dān)保/承兌企業(yè)簡況(市

12、場地位，經(jīng)營狀況，資金實(shí)力，資信情況，前景等)： 客戶對(duì)外不良擔(dān)保將對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的影響 ： 5、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)及趨勢分析（分析其資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，變化原因及發(fā)展趨勢，判斷資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理性以及對(duì)銀行融資的依賴程度等）： （二）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析類別指標(biāo) 年 年 年本年 月行業(yè)參照值長期償債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率或有負(fù)債率長期資產(chǎn)合適率利息保障倍數(shù)短期償債能力指標(biāo)流動(dòng)比率速動(dòng)比率營運(yùn)能力指標(biāo)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款增長率應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率盈利能力指標(biāo)總資產(chǎn)利潤率銷售凈利率凈資產(chǎn)收益率成本費(fèi)用利潤率銷售毛利率成長能力指標(biāo)總資產(chǎn)增長率凈資產(chǎn)增長率銷售收入增長率凈利潤增長率資產(chǎn)負(fù)

13、債率、凈資產(chǎn)利潤率、銷售收入增長率三項(xiàng)指標(biāo)差異原因分析： 客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析與評(píng)價(jià)（主要從發(fā)展趨勢，變化原因，行業(yè)比較，與競爭對(duì)手比較等方面分析指標(biāo)值高或低的原因，并進(jìn)行評(píng)論、預(yù)測）：（1）長期償債能力分析： （2）短期償債能力分析： （3）營運(yùn)能力分析： （4）盈利能力分析： （5）成長能力分析： （6）總體評(píng)價(jià)和分析： 五、現(xiàn)金流量分析1、現(xiàn)金流量表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)日期： 年 月 日 單位：萬元項(xiàng)目 年 年 年本年 月經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額投資活動(dòng)現(xiàn)金流入投資活動(dòng)現(xiàn)金流出投資活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額2、現(xiàn)金流量表總量分析（重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的充分性和穩(wěn)定性并分析現(xiàn)金流量變化的主要原因，及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流的非正常動(dòng)向）： 3、現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析截止日: 年 月 日 單位：萬元項(xiàng)目現(xiàn)金流入占比現(xiàn)金流出占比現(xiàn)金凈流量占比經(jīng)營活動(dòng)投資活動(dòng)籌資活動(dòng)會(huì)計(jì)4、現(xiàn)金流量指標(biāo)分析現(xiàn)金債務(wù)總額比經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入負(fù)債總額 銷售現(xiàn)金比率經(jīng)營性現(xiàn)金流入銷售額 經(jīng)營現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率=經(jīng)營性現(xiàn)金凈流入流動(dòng)負(fù)債 5、未來一年現(xiàn)金流量粗略預(yù)測（若授信期超過一年，應(yīng)對(duì)授信期限內(nèi)的現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測，項(xiàng)目貸款無須