5文宇報銷及文會簽審批

1、淮北文宇置業(yè)有限責(zé)任公司報銷及辦公室日常文檔管理細(xì)則一、報銷流程1、經(jīng)辦人、證明人：在取得的正規(guī)發(fā)票上簽字并說明事由，實報實銷。2、財務(wù)主管審核：確認(rèn)是否實報實銷，確認(rèn)費用所屬部門、科目，對發(fā)票及附件真?zhèn)涡詫徍?，對于假發(fā)票由報銷人負(fù)責(zé)解決或自行承擔(dān)，財務(wù)主管未檢驗真?zhèn)魏炞终J(rèn)可后則由財務(wù)主管承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（財務(wù)審批過程中經(jīng)辦人需配合財務(wù)審批，對于報銷填寫不符合規(guī)范需重新填寫，財務(wù)有權(quán)了解每一筆報銷事項，經(jīng)辦人及證明人需配合解釋，對于模糊不清及報銷不符合實際的財務(wù)有權(quán)拒絕簽字審批）3、項目總經(jīng)理：認(rèn)可經(jīng)辦事項真實性。 （各部門招待事宜需提前告知項目總經(jīng)理，由項目總經(jīng)理安排辦公室主任負(fù)責(zé)辦理。項目總

2、經(jīng)理則經(jīng)過總經(jīng)理同意后方可執(zhí)行。）4、總經(jīng)理：認(rèn)可報銷事項?？偨?jīng)理審批過程中對于業(yè)務(wù)事項進(jìn)展情況不清楚的，經(jīng)辦人需向總經(jīng)理匯報相關(guān)工作進(jìn)展進(jìn)度。5、出納會計：支付報銷費用，并讓報銷人在報銷封面簽字，及時對報銷費用登記。將報銷單據(jù)整理后交由主辦會計入賬。備注：1、領(lǐng)導(dǎo)交辦的特定事項，票據(jù)上需有領(lǐng)導(dǎo)簽字證明；2、業(yè)務(wù)招待用采購的煙、酒等應(yīng)由辦公室負(fù)責(zé)登記采購、領(lǐng)用及結(jié)存信息3、無法取得發(fā)票以其它單據(jù)形式支付的費用，應(yīng)按正常費用報銷流程進(jìn)行審批；4、具體經(jīng)辦人員未能明確該筆資金支出是屬于費用還是借款或發(fā)票未到時，先按借條方式辦理；待支出性質(zhì)明確后，報銷清帳；5、對于緊急事件或有審批權(quán)限的人員因公出差

3、，確需支付的費用，應(yīng)總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理電話聯(lián)系確認(rèn)并記錄后予以支付；經(jīng)辦人員需在一周內(nèi)完成審批流程。二、固定資產(chǎn)支出審批流程、固定資產(chǎn)采購執(zhí)行前置審批程序，在采購前，應(yīng)先報采購申請，申請審批后再行采購；固定資產(chǎn)采購申請流程：1、固定資產(chǎn)使用部門提出申請；2、交由辦公室審核是否調(diào)配或采購；3、如需采購交項目總經(jīng)理及總經(jīng)理簽署調(diào)配或采購意見；4、交由財務(wù)經(jīng)理審核；固定資產(chǎn)發(fā)票入賬審批流程，按費用報銷流程處理。備注：1、報銷金額在 3000 元以上的，無特殊情況不得用現(xiàn)金交易，實行銀行轉(zhuǎn)賬支付；2、3 萬元以上固定資產(chǎn)購置與處置由財務(wù)部審核并提出意見，報項目總經(jīng)理及總經(jīng)理審批同意后實施三、生產(chǎn)性支出財

4、務(wù)審批流程、廣告設(shè)計、營銷類支付審批流程1、由營銷部申請；2、交由項目總經(jīng)理簽字確認(rèn)；3、由財務(wù)總監(jiān)簽字核準(zhǔn)；4、由總經(jīng)理簽字核報；5 、出納會計付款。、規(guī)費類、工程款、甲供材、生產(chǎn)性各項零星開支支付審批流程項目部發(fā)生單項零星支出金額在 1000 元以內(nèi)，進(jìn)行點工或很少工程量的小額簽證可由公司現(xiàn)場議價包干辦理，但需在簽證單上明確工作內(nèi)容、部位及數(shù)量，以備工程管理部及計審部查驗，部門經(jīng)理必須對簽證的合理性、經(jīng)濟性負(fù)責(zé)，公司累計發(fā)生各項小額簽證零星支出一個月內(nèi)不得超過1 萬元；金額在1000 元以上的必須按簽證審批流程辦理。1、由部門經(jīng)辦人申請；2、交由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；3、交由計審部審核、查驗；4、由財務(wù)部審核；5、由項目總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字核報；6、財務(wù)部報銷支付。四、合同會簽公司各部門簽訂合同之前，需將合同復(fù)印件、電子版合同各一份交由財務(wù)部備案，合同會簽表一欄需主辦會計簽字。若簽訂合同時對發(fā)票不清楚務(wù)必及時與財務(wù)總監(jiān)溝通，主辦會計需根據(jù)合同內(nèi)容核定所需發(fā)票是否可行。在核定發(fā)票事宜后主辦會計需在合同會簽表財務(wù)簽字一欄簽字。若沒有簽字，后期遇到發(fā)票不符合規(guī)定財務(wù)會計有權(quán)拒絕付款并不負(fù)相應(yīng)責(zé)任。合同會簽流程 :1、經(jīng)辦人填寫合同類型、擬簽日期、合同名稱、甲乙雙方、合同內(nèi)容簡要、合同金額、付款方式2、財務(wù)部對合同付款方式、合同提供發(fā)票性質(zhì)簽署意見3、公司