總賬系統(tǒng)初始設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理和期末處理

1、附件一：實驗預(yù)習(xí)報告格式（首頁）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理和期末處理課程名稱 會計電算化 指導(dǎo)教師 武靜 實驗日期 2012-5-4 院（系） 商學(xué)院 專業(yè)班級 財管09-1 實驗地點 機(jī)電樓B506 學(xué)生姓名 學(xué)號 同組人 無 實驗項目名稱 總賬管理系統(tǒng)的初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理和期末處理 一、 實驗?zāi)康暮鸵?.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置：（1）掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容（2）理解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的意義（3）掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法 2.總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理：（1）掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容 （2

2、）熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作 （3）掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法 3. 總賬管理系統(tǒng)期末處理：（1）掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容 （2）熟悉總賬管理系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作 （3）掌握銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法二、 實驗內(nèi)容1. 總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置：（1）總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。（2）基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。（3）期初余額錄入。2. 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理：（1）憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。（2）出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行

3、存款日記賬和資金日報表的查詢。（3）賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。3. 總賬管理系統(tǒng)期末處理：（1）銀行對賬。（2）自動轉(zhuǎn)賬。（3）對賬。（4）結(jié)賬。三、實驗方法與步驟 （一）初始設(shè)置1.登陸總賬2.設(shè)置總賬控制參數(shù)3.設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1）設(shè)置外幣及匯率2）建立會計科目增加明細(xì)會計科目3）建立會計科目修改會計科目4）建立會計科目刪除會計科目5）建立會計科目指定會計科目6）設(shè)置憑證類別7）設(shè)置結(jié)算方式8）設(shè)置項目目錄定義項目大類9）設(shè)置項目目錄指定核算科目10）設(shè)置項目目錄定義項目分類11）設(shè)置項目目錄定義項目目錄 4.輸入期初余額 期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制

4、憑證。 已經(jīng)記過帳，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。(二)日常業(yè)務(wù)處理 1.憑證管理 1）填制憑證，包括增加憑證、查詢憑證、修改憑證。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。 科目編碼必須是末級科目編碼。 2.沖銷憑證 3刪除憑證 1）作廢憑證 2）整理憑證 4.出納簽字 1）更換操作員 2）進(jìn)行出納簽字 涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。 憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進(jìn)行。 憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字功

5、能”。 可以執(zhí)行“出納”|“成批出納簽字”功能對所有憑證進(jìn)行出納簽字。 5審核憑證 以“001陳明”的身份重新注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。 6憑證記賬 以“陳明”身份進(jìn)行記賬。 1）記賬 2）取消記賬：激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”菜單。 3）恢復(fù)記賬 7.出納管理 以“王晶”的身份重新注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。 1）現(xiàn)金日記賬 2）銀行存款日記賬：銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作基本相同，索不同的知識銀行存款日記賬設(shè)置了結(jié)算號欄，主要是對賬使用。 3）資金日報表 4）支票登記簿 8.賬簿管理 以“陳明”的身份重新注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。 1）查詢基本會計核算賬簿 2）部門賬。包括部門總賬、部門明細(xì)賬、部門

6、收支分析。(三)期末處理 1.銀行對賬以“王晶”的身份注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺 1）輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù) 2）錄入銀行對賬單 3）銀行對賬 首先進(jìn)行自動對賬，讓后進(jìn)行手工對賬。 4）輸出余額調(diào)節(jié)表 2.自動轉(zhuǎn)賬以“李偉”的身份重新注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺 1）轉(zhuǎn)賬定義 包括自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。 2）轉(zhuǎn)賬生成 自定義轉(zhuǎn)賬生成: 轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會計月份。 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。 特別注意：以“陳明”的身份將生成的自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。此操作若不進(jìn)行，后面的期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)將會出錯。 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成： 注意：以“陳明”的身份將生成的

7、自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。 3.對賬 以“陳明”的身份重新注冊進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺。 4.結(jié)賬 1）進(jìn)行結(jié)賬 （1）執(zhí)行：“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。 （2）單擊要結(jié)賬月份“2020-08”，單擊“下一步”按鈕。 （3）單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)對要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對。 （4）單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“2010年08月工作報告”。 （5）查看工作報告后，單擊“下一步”按鈕，再單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。 2）取消結(jié)賬 （1）執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。 （2）選擇要取消結(jié)賬的月份“2010-08”。 （3）按“Ctrl+Shift

8、+F6”鍵，激活“取消結(jié)賬”功能。 （4）輸入口令1，單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)志。 注意：若由于非法操作或計算機(jī)病毒或其他原因造成數(shù)據(jù)被破壞，這時可以在此使用“取消結(jié)賬”功能。四、實驗數(shù)據(jù)記錄表格  1總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時控制支票控制科目余額控制打印憑證頁腳姓名憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號由系統(tǒng)編號外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制客戶往來款項和供應(yīng)商往來款項在應(yīng)收款系統(tǒng)核算賬簿賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為2位部門、個人、

9、項目按編碼方式排序  2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)  （1）外幣及匯率幣名：美元；幣符：USD；固定匯率：1：8.345。  （2）會計科目及期初余額表  科目名稱輔助核算方向幣別計量累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額現(xiàn)金（1001）日記借 22667.5822632.788250.84銀行存款（1002）銀行日記借 563102.26444000.42232594.99工行存款（100201）銀行日記借 563102.26444000.42232594.99中行存款（100202）銀行日記借美元   

10、;應(yīng)收賬款（1131）客戶往來借 7200424000189120.00其他應(yīng)收款（1133）個人往來借 5040.006492.324560.00壞賬準(zhǔn)備（1141） 貸 360.00720.00960.00預(yù)付賬款（1151）供應(yīng)商往來借    物質(zhì)采購（1201） 借  353016.00-353016.00生產(chǎn)用物質(zhì)采購（120101） 借  121200.00-121200.00其他物質(zhì)采購（120102） 借  2

11、31816.00-231816.00原材料（1211） 借 351816.00 2469849.60生產(chǎn)用原材料（121101）數(shù)量核算借噸120040.00 180000.00其他原材料（121102） 借 231816.00 2289849.60包裝物（1221） 借    材料成本差異（1232） 借 2892.32 1200.00庫存商品（1243） 借 168171.05108000.00652800.00委托加工物

12、質(zhì)（1251） 借    待攤費用（1301） 借   770.40報刊費（130101） 借   770.40固定資產(chǎn)（1501） 借   313032.00累計折舊（1502） 貸  47414.2756545.09在建工程（1603） 借    人工費（160301）項目核算借    材料費（16030

13、2）項目核算借    其他（160303）項目核算借    待處理財產(chǎn)損溢（1911）      待處理流動資產(chǎn)損溢（191101）      待處理固定資產(chǎn)損溢（191102）      無形資產(chǎn)（1801） 借  70200.0070200.00短期借款（2101） 貸  2

14、40000.00240000.00應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往來貸 180668.7172004.00332220.00預(yù)收賬款（2131）客戶往來貸    應(yīng)付工資（2151） 貸    應(yīng)付福利費（2153） 貸  4080.009840.00應(yīng)交稅金（2171） 貸 44137.6418698.08-20160.00應(yīng)交增值稅（217101） 貸 44137.6418698.08-20160.00進(jìn)項稅額（2171010

15、1） 貸 44137.64 -40560.00銷項稅額（21710105） 貸  18698.0820400.00其他應(yīng)付款（2181） 貸  2520.002520.00預(yù)提費用（2191） 貸    借款利息（219103） 貸    實收資本（3101） 貸   3130862.40本年利潤（3131） 貸    

16、;利潤分配（3141） 貸 15807.2911196.66-142826.77未分配利潤（314115） 貸 15807.2911196.66-142826.77生產(chǎn)成本（4101） 借 10453.6412145.9720598.89直接材料（410101）項目核算借 5760.007165.2012004.00直接人工（410102）項目核算借 1033.201080.004800.89制造費用（410103）項目核算借 3420.003660.002400.00折舊費（410104）項目核算借&#

17、160;240.44240.771398.00其他（410105）項目核算借    制造費用（4105） 借           工資（410501） 借    折舊費（410502） 借    主營業(yè)務(wù)收入（5101） 貸 420040.00420040.00 其他業(yè)務(wù)收入（5102） 貸

18、0;300000.00300000.00 主營業(yè)務(wù)成本（5401） 借 360000.00360000.00 主營業(yè)務(wù)稅金及附加（5402） 借 10273.5410273.54 其他業(yè)務(wù)支出（5405） 借 216115.86216115.86 營業(yè)費用（5501） 借 6000.006000.00 管理費用（5502） 借 27865.627865.6 工資（550201）部門核算借 10251.5510251.55

19、60;福利費（550202）部門核算借 1435.211435.21 辦公費（550203）部門核算借 681.96681.96 差旅費（550204）部門核算借 6720.286720.28 招待費（550205）部門核算借 5545.875545.87 折舊費（550206）部門核算借 3163.523163.52 其他（550207）部門核算借 67.2067.20 財務(wù)費用（5503） 借 9600.009600.00 利息支出（550301） 借 9600.009600.00   （3）憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，100201，100202付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001