廬江縣中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心制度匯編(共24頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上廬江縣中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心規(guī)章制度匯編（2014版）二一四年二月目 錄1. 考勤和請(qǐng)假制度（一）作息時(shí)間中心實(shí)行以下作息時(shí)間：每周一至周五夏令時(shí)上午7：30 -11：30下午：2：30：00-6：30冬令時(shí)上午8：00 -12：00下午：2：00：00-6：00周六、周日及其它國(guó)家法定的節(jié)假日休息。（二）考勤人員每部門工作時(shí)間至少有1人在工位服務(wù)。（三）考勤規(guī)定1、考勤暫實(shí)行登記制度，每天由綜合部派專人到各工位登記。登記上午、下午各1次。登記表每天下班前由綜合部回收，每周公布1次考勤情況。2、因故不能到工位服務(wù)或外出辦事，需提前向綜合部說(shuō)明情況。3、因事請(qǐng)假要履行手續(xù)

2、，一般人員請(qǐng)假一天內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人和一般員工2天以上經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、所有請(qǐng)假手續(xù)交綜合部登記，假期滿返回中心時(shí)辦理銷假手續(xù)。5、上班外出給分管領(lǐng)導(dǎo)和綜合部打招呼，違者視為曠工。6、不請(qǐng)假和超假按曠工論處，曠工三天以上者，年終不得參與評(píng)獎(jiǎng)。2、學(xué)習(xí)制度。中心工作人員應(yīng)自覺(jué)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，提升服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。具體要求： 1）所有工作人員必須加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷更新知識(shí)，提高素質(zhì)。2）每周四下午為集中學(xué)習(xí)時(shí)間（特殊情況，另行通知），學(xué)習(xí)內(nèi)容包括國(guó)家有關(guān)政策、法規(guī)及業(yè)務(wù)知識(shí)等。3）集中學(xué)習(xí)時(shí)間（含例會(huì)），全體人員必須按時(shí)參加，任何人不得無(wú)故缺席和遲到。4）人人建立學(xué)習(xí)筆記，集

3、體學(xué)習(xí)筆記和個(gè)人自學(xué)筆記全年不得少于50篇，每人每月要寫出自己的學(xué)習(xí)心得體會(huì)。3、 中心業(yè)務(wù)接待流程管理制度（一）加強(qiáng)中心業(yè)務(wù)接待規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，特制訂以下制度：1、企業(yè)到服務(wù)中心或通過(guò)電話尋求服務(wù)，實(shí)行首問(wèn)負(fù)責(zé)制。首問(wèn)接待人員負(fù)責(zé)接洽，初步了解需求并詳細(xì)記錄。2、接待人員根據(jù)需求類型向各部轉(zhuǎn)派需求內(nèi)容，由各部具體辦理需求咨詢和服務(wù)。重大項(xiàng)目提交中心總經(jīng)辦公會(huì)協(xié)調(diào)解決。3、負(fù)責(zé)咨詢和服務(wù)的部門做好跟蹤、記錄工作，并在服務(wù)需求登記表上登記并交綜合部。4、服務(wù)完成后，由綜合部負(fù)責(zé)向企業(yè)進(jìn)行服務(wù)評(píng)價(jià)調(diào)查，作為考核機(jī)構(gòu)部門服務(wù)質(zhì)量的依據(jù)之一。附：服務(wù)需求登記表表4、安全和衛(wèi)生制度1、上班十分鐘，人人搞

4、衛(wèi)生。每周一早為大掃除時(shí)間，機(jī)關(guān)人人必須參加。2、各股室必須經(jīng)常整理各自辦公室，保持清潔整齊、美觀衛(wèi)生。3、樓道衛(wèi)生實(shí)行機(jī)關(guān)3人一組值日一周，輪流進(jìn)行。4、外樓梯、大院以及大門口由門衛(wèi)負(fù)責(zé)打掃，保持清潔。5、機(jī)關(guān)全員要樹(shù)立安全意識(shí)，做到房?jī)?nèi)財(cái)物妥善保管，下班前關(guān)閉電源，關(guān)好門窗，并鎖好防盜門。6、門衛(wèi)對(duì)陌生人進(jìn)入單位，要進(jìn)行盤查登記。上班時(shí)間開(kāi)南大門，下午下班及節(jié)假日開(kāi)東門，不得隨意開(kāi)南大門。7、門衛(wèi)負(fù)責(zé)院內(nèi)的車輛停放整齊，上班人員車輛停放在車棚內(nèi)，住戶及外來(lái)車輛一律靠單元樓北墻停放。門洞不得停放任何車輛。8、節(jié)假日期間機(jī)關(guān)實(shí)行輪流值班。5、總經(jīng)理辦公會(huì)議制度（一）參會(huì)人員總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各

5、部部長(zhǎng)（二）主要內(nèi)容1、討論、確定中心年度、月度工作計(jì)劃2、匯報(bào)工作計(jì)劃執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)處理執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題3、提出向主管部門的工作建議4、其他需辦公會(huì)討論確定的內(nèi)容（三）會(huì)議時(shí)間每周周一上午9：30開(kāi)始，根據(jù)需要可臨時(shí)召開(kāi)。（四）會(huì)議執(zhí)行1、由綜合部負(fù)責(zé)記錄，形成會(huì)議紀(jì)要。報(bào)送總經(jīng)理、副總經(jīng)理，抄送各部部長(zhǎng)。2、綜合部負(fù)責(zé)會(huì)議議定工作的督促執(zhí)行、檢查，各部門按分工負(fù)責(zé)具體工作的落實(shí)。6. 服務(wù)中心勞動(dòng)人事制度為進(jìn)一步加強(qiáng)中心的勞動(dòng)人事管理，逐步建立起充滿生機(jī)和活力的用人制度，促進(jìn)中心健康快速發(fā)展，特制定本辦法。一、按照科學(xué)定崗，提高工作效率，合理使用人員的原則，根據(jù)中心的年度工作任務(wù)，核定

6、中心各部門崗位人員數(shù)。二、根據(jù)中心的職責(zé)范圍及編制，由總經(jīng)理簽署崗位設(shè)置方案，堅(jiān)持“公正、公開(kāi)、客觀”的選拔原則，按崗位要求進(jìn)行公開(kāi)招聘、擇優(yōu)錄用、競(jìng)爭(zhēng)上崗。三、建立中心與員工雙向選擇、公開(kāi)招聘、擇優(yōu)錄用、競(jìng)爭(zhēng)上崗的用工制度。凡正式職工及新進(jìn)或調(diào)入的人員，均實(shí)行全員聘用合同制。四、中心應(yīng)按國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)，在平等自愿的基礎(chǔ)上簽訂書面聘用合同。聘用人員試用期3-6個(gè)月。五、受聘人在試用期間只發(fā)給試用期工資，不享受當(dāng)月效益工資和獎(jiǎng)金。受聘人在試用期間表現(xiàn)特別優(yōu)秀，經(jīng)總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可縮短試用期。六、受聘人試用期滿，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人考核合格、中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，予以轉(zhuǎn)正聘用，享受中心人員待遇?？荚u(píng)不合格或不

7、適應(yīng)工作需要，則不予聘用。七、中心為鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)上崗，實(shí)行優(yōu)崗優(yōu)酬，按勞付酬的級(jí)別工資。職工工資由基本工資（含崗位工資）、績(jī)效工資（含各種補(bǔ)貼）兩部分組成。八、所有實(shí)行聘任合同制的員工聘任期屆滿、調(diào)出或聘期內(nèi)辦理退休手續(xù)的，應(yīng)自動(dòng)解除聘約。被聘員工要求調(diào)離中心或因故辭聘，須提前30天向中心遞送辭呈，中心在20天內(nèi)做出有關(guān)答復(fù)并辦妥相應(yīng)的解聘手續(xù)。九、受聘人在聘期內(nèi)如有下列情況之一，中心有權(quán)解除聘約：1、不履行崗位職責(zé)，經(jīng)批評(píng)教育不改者；2、嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律，擅自離崗連續(xù)超過(guò)3天，一年內(nèi)累計(jì)曠工超過(guò)7天或經(jīng)常遲到、早退累計(jì)超過(guò)10次，影響正常工作，經(jīng)教育不改者；3、法制觀念不強(qiáng)，職業(yè)道德差，嚴(yán)重?cái)_亂

8、工作秩序，致使中心或其他單位工作不能正常進(jìn)行；4、拒不服從工作安排或不接受工作任務(wù)，經(jīng)批評(píng)教育不改者；5、嚴(yán)重失職、營(yíng)私舞弊，造成嚴(yán)重后果者；6、年度考核不合格者；7、違反國(guó)家法律法規(guī)被公安司法機(jī)關(guān)拘留等；8、受停職處罰1年內(nèi)累計(jì)2次者；9、在試用期內(nèi)被證明不符合本崗位工作要求又不同意調(diào)整工作崗位者。十、受聘人員有下列情況之一的，中心提前30日以書面形式通知被解聘的人員或者額外支付1個(gè)月工資后，可以解除勞動(dòng)合同：1、受聘人員患病或者非因公負(fù)傷，醫(yī)療期滿后，不能從事原工作，也不能從事由中心安排的其他工作；2、受聘人員年底考核或者聘期考核不合格，又不同意中心調(diào)整其工作崗位的，或者雖同意調(diào)整工作崗位

9、，但到新崗位后考核仍不合格者。十一、受聘人員有下列情況之一的，中心不得解除聘用合同：1、受聘人員患病或者負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期間；2、女職工在孕期、產(chǎn)期和哺乳期間；3、受聘人員正在接受紀(jì)律審查尚未做出結(jié)論的；4、屬于國(guó)家規(guī)定的不得解除聘用合同的其它情形。十二、有下列情形之一的，受聘人員可以隨時(shí)單方面解除聘用合同：1、在試用期內(nèi)；2、考入普通高等院校；3、被錄用或者調(diào)到國(guó)家機(jī)關(guān)工作；4、依法服兵役的。十三、員工解聘后，必須辦理解聘手續(xù)：1、辦理工作交接手續(xù)；2、到原工作部門交清領(lǐng)用（借用）物品、用具，辦理工資結(jié)算；3、到中心財(cái)務(wù)室清理借款、欠款、報(bào)帳等帳務(wù)；4、辦理勞動(dòng)合同終止手續(xù)。十四、本辦法由

10、中心人員綜合部負(fù)責(zé)解釋。本辦法自公布之日起執(zhí)行。7. 服務(wù)中心固定資產(chǎn)采購(gòu)管理制度一、采購(gòu)大型辦公設(shè)備，成型軟件和金額超過(guò)2000元的固定資產(chǎn)，需采購(gòu)的部門，事先必須提出申請(qǐng)，由中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可購(gòu)買；二、采購(gòu)工作由綜合管理部會(huì)同有關(guān)部門采取公開(kāi)招標(biāo)的方法，務(wù)必做到貨比三家，價(jià)廉物美；三、采購(gòu)?fù)瓿珊笥少Y產(chǎn)財(cái)務(wù)部審核、登賬。8. 服務(wù)中心工資管理制度為規(guī)范中心工資管理，按照中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法及合肥市相關(guān)勞動(dòng)法規(guī)規(guī)定，特制定本工資管理辦法。本辦法適用于中心所有員工。 一、工資構(gòu)成中心按照以崗定人，以崗定編，按崗位，級(jí)別等差異制定工資標(biāo)準(zhǔn)，工資含基本工資、績(jī)效工資兩部分?；竟べY在工資

11、總額中占6080?？?jī)效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績(jī)效及中心工作業(yè)績(jī)確定的、不固定的工資報(bào)酬?？?jī)效工資在工資總額中占040。二、工資計(jì)算辦法根據(jù)勞動(dòng)法及合肥市有關(guān)工作時(shí)間和工資計(jì)算有關(guān)規(guī)定，員工的每月的平均制度工作日為21.5天，即每月全勤的基本計(jì)薪天數(shù)為21.5天。1、法定節(jié)假日、公休假期間，不予扣減工資收入。2、員工請(qǐng)事假期間，根據(jù)考勤記錄按考勤管理制度扣發(fā)基本工資。3、員工按國(guó)家規(guī)定享受婚假、產(chǎn)假、喪假、探親假、喪假、帶薪年休假期間，工資照發(fā)。超過(guò)國(guó)家規(guī)定期限，按事假處理。三、加班工資中心員工經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以加班，加班工資的支付按照國(guó)家及合肥市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體計(jì)算辦法如下：1、 超時(shí)工資

12、超時(shí)工作的工資為平均日工資的1.5倍，即：超時(shí)工作工資超時(shí)工作小時(shí)×（日工資÷8）×1.52 、公休日加班工資公休日加班工資為平均日工資的2.0倍，即： 公休日加班工資加班工作天數(shù)×日工資×2.03、 節(jié)假日加班工資法定節(jié)假日加班工資為平均日工資的3.0倍，即節(jié)假日加班工資加班工作天數(shù)×日工資×3.0月應(yīng)支付工資實(shí)際出勤天數(shù)×日工資四、支付方式員工工資以現(xiàn)金方式直接在中心規(guī)定的發(fā)薪日支付給員工本人或存入員工的銀行帳戶。員工工資以月為單位計(jì)算，如有本月未能計(jì)入的加班，將與次月工資一起發(fā)放。工資正常支付日為每月15日五

13、、員工工資中自行承擔(dān)費(fèi)用1、 按照國(guó)家及合肥市規(guī)定應(yīng)由個(gè)人繳納的個(gè)人所得稅2、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)及外地就業(yè)人員的綜合保險(xiǎn)）、住房公積金中個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分。3、應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)但公司已預(yù)支的費(fèi)用4、其它扣款（如上月多支付的工資、 違約金、賠償金等）5、其他個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)部分六、其他本辦法為中心內(nèi)部管理制度，如有與國(guó)家及合肥市有關(guān)法規(guī)規(guī)定不符，應(yīng)按照國(guó)家及合肥市相關(guān)法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。9. 文件檔案管理制度一、歸檔范圍1、本中心制定文件。2、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門來(lái)文相關(guān)文件。3、上報(bào)相關(guān)文件，以及涉及本中心經(jīng)濟(jì)往來(lái)的相關(guān)法律來(lái)函、文件等。4、重要接待、大型慶典活動(dòng)的有關(guān)文件、音像資料資料等。二、整理歸檔1、

14、接待往來(lái)單位的日程、方案、銜接單、大型活動(dòng)資料等專券保管。2、本部門一個(gè)工作年度或一項(xiàng)專門工作活動(dòng)形成的全部文件材料，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將定稿、正本和有關(guān)的文件材料集中在一起，專卷保管。3、歸檔整理工作，實(shí)行平時(shí)歸檔與年終整理相結(jié)合的方式。一經(jīng)處理完畢的文件材料，應(yīng)及時(shí)歸入相關(guān)類別。不須存檔的文件材料，應(yīng)登記造冊(cè)后銷毀。三、檔案保管1、設(shè)置能容納本單位全部檔案且適宜存放檔案的專柜，保持整潔，嚴(yán)禁存放其它異物；同時(shí)相關(guān)的檔案資料也建立電子存檔。2、集中統(tǒng)一保管本單位各種門類的檔案，做到排列系統(tǒng)、存放有序、美觀整潔、管理科學(xué)、查找方便。3、要堅(jiān)持以預(yù)防為主的方針，加強(qiáng)安全預(yù)防工作；確保檔案的完整與安全。4、

15、對(duì)保管期滿檔案的鑒定、銷毀工作，要堅(jiān)持積極穩(wěn)妥的方針，做到手續(xù)完備，確保萬(wàn)無(wú)一失。5、檔案保管人員變動(dòng)工作時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理移交手續(xù)。四、檔案保密1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行檔案法，做好定密、解密工作。凡有密級(jí)的檔案、文件，都要嚴(yán)格管理。2、本單位保存的檔案，主要提供本單位利用，其他單位或個(gè)人如需利用，需經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、利用者必須注意保守機(jī)密，不得向無(wú)關(guān)人員泄密檔案的內(nèi)容，未經(jīng)同意，不得將檔案帶出。4、實(shí)行文件借閱登記制度。凡借閱文件需進(jìn)行登記，然后在檔案室借閱，不得帶出。5、對(duì)保存期滿或不屬于歸檔范圍的檔案，按鑒定工作制度的要求辦理。6、嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，對(duì)違反保密法的行為和事件要依法查處。10. 服務(wù)

16、中心財(cái)務(wù)制度一、為加強(qiáng)中心的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在中心經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。二、中心財(cái)務(wù)部門的職能是：1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和稅務(wù)制度，執(zhí)行中心統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。2、建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。3、積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)，促進(jìn)中心取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。4、厲行節(jié)約，合理使用資金。5、合理分配中心收入，及時(shí)完成需要上交的稅費(fèi)。6、積極主動(dòng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和

17、有關(guān)資料。7、完成中心交給的其他工作。8、中心各部門和員工辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。三、會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，記帳、復(fù)帳、報(bào)帳，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。2、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查、分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果。3、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。4、完成中心領(lǐng)導(dǎo)或財(cái)務(wù)主管交付的其他工作。四、出納的主要工作職責(zé)是：1、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。2、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得白條抵壓現(xiàn)金。3、建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。4、嚴(yán)格

18、支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可生效。5、積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。6、配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。7、完成中心領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。五、財(cái)務(wù)工作管理1、  會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。2、  財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。3、  財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同中心總經(jīng)理定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。4、 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)中心總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門。&

19、#160; 5、會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核，上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須經(jīng)財(cái)務(wù)主管、中心總經(jīng)理簽名或蓋章。6、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本中心的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。7、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。8、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向中心負(fù)責(zé)人書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。9、財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。10、出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。  11、財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)

20、事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。12、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。需要在中心領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督下進(jìn)行交接工作。六、支票管理1、支票由出納員或財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管。支票使用時(shí)須有“請(qǐng)購(gòu)審批單”，經(jīng)中心總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。2、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)(購(gòu)置物品由保管員簽字)、財(cái)務(wù)主管、中心總經(jīng)理審批。填寫金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。3、支票借款應(yīng)在簽發(fā)支票之日起五個(gè)工作日

21、內(nèi)清算，超期的財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑“支票借款單”轉(zhuǎn)應(yīng)收個(gè)人款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。4、對(duì)于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，由支票領(lǐng)用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，并按現(xiàn)金借款管理規(guī)定執(zhí)行。5、凡一周內(nèi)支出款項(xiàng)累計(jì)超過(guò)10000元或現(xiàn)金支出超過(guò)5000元時(shí)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告財(cái)務(wù)主管。凡與中心業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人文字性報(bào)告財(cái)務(wù)主管。 6、凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行帳戶兩日內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告財(cái)務(wù)主管。7、公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人會(huì)同中心總經(jīng)理共同簽字。七、現(xiàn)

22、金管理(一)中心可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：1、員工工資、津貼、獎(jiǎng)金；2、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；3、出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；4、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；5、中心主任批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。前款結(jié)算起點(diǎn)定為1000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由中心總經(jīng)理確定。(二)財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，中心總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。(三)中心固定資產(chǎn)、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。(四)日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為5000元。超額部分應(yīng)存入銀行。(五)財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從中心庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入

23、中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。(六)財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫現(xiàn)金借款單，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)后提取。(七)中心員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫借款單，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交財(cái)務(wù)主管、中心主任批準(zhǔn)簽字后方可借用。并按借款審批程序執(zhí)行。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。(八)發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)中心總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。(九)工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)綜合服務(wù)部及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制員工工資表，交主管審核，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、中心經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。(十

24、)差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，由部門主任簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)財(cái)務(wù)主管復(fù)核后，送中心經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。(十一)無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核匯款通知單，分別由經(jīng)手人、部門主任、財(cái)務(wù)主管、中心總經(jīng)理簽字。會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。(十二)出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金、銀行存款帳目，逐筆記載現(xiàn)金、銀行款項(xiàng)支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。八、處罰辦法(一)出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：1、超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；2、用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的；3、未經(jīng)

25、批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的；4、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；5、未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；6、保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；7、違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。(二)出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。1、違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；2、拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的；3、偽造、變?cè)臁⒅e報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的；4、利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取財(cái)物的；5、弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用款項(xiàng)的；6、在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使利益遭

26、受損失的；7、有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。九、借款和各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批程序(一)借款及報(bào)銷審批程序1、出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，寫明出差時(shí)間、地點(diǎn)，借款金額原則按“往返車費(fèi)+（住宿費(fèi)+生活補(bǔ)助）*預(yù)計(jì)出差天數(shù)”計(jì)算借款金額，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門主任同意，再由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，最后經(jīng)中心主任審批后，方予借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。2、凡員工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。3、其他臨時(shí)借款，如購(gòu)置款、業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同上。4、試用人員借支旅差費(fèi)或臨時(shí)借款，須由正式員工出具擔(dān)保書或簽認(rèn)擔(dān)保，方能辦理，若借款人未能

27、償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)有連帶責(zé)任。5、借款出差人員回來(lái)后，三天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬，報(bào)賬后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)通知綜合服務(wù)部在當(dāng)月工資中扣回。6、報(bào)銷審批時(shí)應(yīng)具備的憑證：“請(qǐng)購(gòu)審批單”或“費(fèi)用審批單”，原始發(fā)票、物品明細(xì)表。在所附憑單上，要由經(jīng)辦人簽字，主管部門主任簽字和財(cái)務(wù)主管簽字。 (二)出差開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷審批1、員工出差乘坐車、船、飛機(jī)和住宿、伙食、市內(nèi)交通費(fèi)，按中心規(guī)定執(zhí)行。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格控制外出人員，并考慮完成任務(wù)的期限，確定出差日期。對(duì)因公外出人員均對(duì)號(hào)入座按標(biāo)準(zhǔn)辦理應(yīng)報(bào)銷費(fèi)用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問(wèn)題，則按標(biāo)準(zhǔn)的40%計(jì)發(fā)給個(gè)人

28、；如不足標(biāo)準(zhǔn)住宿的，按節(jié)約額的50%計(jì)發(fā)給個(gè)人；如超標(biāo)準(zhǔn)住宿的，超支部分一律由個(gè)人自己負(fù)擔(dān)。2、員工出差的交通費(fèi)一律按附表標(biāo)準(zhǔn)套用。具體對(duì)下列情況均以有關(guān)規(guī)定執(zhí)行如下：乘坐火車，從晚上8時(shí)至次日晨7時(shí)之間，在車上過(guò)夜6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車時(shí)間超過(guò)12小時(shí)的，可購(gòu)火車硬臥鋪票和輪船三等艙。乘坐火車符合1條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費(fèi)，發(fā)給個(gè)人，但為了計(jì)算方便，規(guī)定按本人實(shí)際乘坐的火車硬席票價(jià)的50%發(fā)給。員工出差，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，應(yīng)憑車船票價(jià)按實(shí)支報(bào)，不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)。出差期間乘坐直達(dá)特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補(bǔ)助的規(guī)定執(zhí)行，即

29、按硬座票價(jià)的45%計(jì)發(fā)補(bǔ)助費(fèi)，因使用空調(diào)設(shè)備而另外加收的費(fèi)用不計(jì)入票價(jià)之內(nèi)。員工調(diào)動(dòng)工作，核發(fā)差旅費(fèi)以其調(diào)入地區(qū)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)。調(diào)入人員的交通、住宿、伙食補(bǔ)助除照中心規(guī)定執(zhí)行外，其它開(kāi)支參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。出差人員在出差地因病住院期間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)，不發(fā)交通費(fèi)和住宿費(fèi)。住院超過(guò)一個(gè)月的停發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。員工參加在外地召開(kāi)的各類會(huì)議，除有會(huì)議主辦單位出具的食宿費(fèi)自理的證明，可按出差標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取伙食費(fèi)補(bǔ)助；住宿費(fèi)憑住宿處發(fā)票按中心規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，其余情況一概不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費(fèi)用。員工赴外地學(xué)習(xí)培訓(xùn)超過(guò)30天以上的部分，培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的，按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā)。3、出差補(bǔ)助    按出差起止時(shí)間（“算頭不算尾”）每天只