淺析養(yǎng)老政策的現(xiàn)狀與問題

1、 目錄 目錄.1 摘要.2 引言.3一、當前養(yǎng)老政策的現(xiàn)狀與問題.4 1.1養(yǎng)老政策的現(xiàn)狀.4 1.2養(yǎng)老政策存在的問題.5二、社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀以與重要性.10 三、社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展困境的分析.12 3.1農(nóng)村居民生產(chǎn)方式分化，大量農(nóng)村勞動力從土地轉(zhuǎn)移.14 3.2社會養(yǎng)老保險制度不能很好的適應社會變遷.15 四、建立社會養(yǎng)老保障制度的對策建議.16 4.1、加快養(yǎng)老保險立法進程，完善養(yǎng)老保險法律體系.16 4.2、逐步做實個人賬戶，真正實現(xiàn)由現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制的轉(zhuǎn)變.16 4.3、擴大養(yǎng)老保險覆蓋面，促進社會和諧發(fā)展. .17 4.4、加強政府監(jiān)管，確保養(yǎng)老保險基金運營的安全完整.1

2、7五、結束語.18六、參考文獻.19摘要：中國開展基本養(yǎng)老保險已經(jīng)有50多年的歷史了。當前的養(yǎng)老保險制度正在從基于企業(yè)的養(yǎng)老保險計劃向社會統(tǒng)籌轉(zhuǎn)軌，從現(xiàn)收現(xiàn)付制向個人實帳型轉(zhuǎn)軌。 然而，中國的養(yǎng)老保險制度還面臨著多方面的挑戰(zhàn)。企業(yè)欠繳和逃繳現(xiàn)象司空見慣，這也造成了最近五年來養(yǎng)老保險基金出現(xiàn)赤字的現(xiàn)象?；攫B(yǎng)老保險擴面以與加強養(yǎng)老保險管理和政策執(zhí)行力度也是當前養(yǎng)老保險制度建設所面臨的主要挑戰(zhàn)。養(yǎng)老保險制度在設計上可以考慮增加參保積極性，加強管理以解決中長期基金不足問題。對于中國養(yǎng)老保險制度定量微觀研究還是相當缺乏的。這些定量微觀研究對于確定政策方案是十分重要。關鍵詞：養(yǎng)老政策 現(xiàn)狀 問題 引言由

3、于特殊的國情和人口政策，擁有廣袤土地和龐大人口數(shù)量的中國比起大多數(shù)國家，面臨著更加嚴重的老齡化危機。聯(lián)合國1999年公布的中生育率和中死亡率預測結果顯示：65歲與其以上老人占總?cè)丝诘谋壤龔?0%上升到20%所需要的年份中國為20年 (從2017-2037年)，日本為23年(從1984-2007年)，美國為57年(從1970-2028年)，德國、瑞士則分別為61年(從19512012年)和64年(從19472011年)。這意味著中國老齡化的速度將遠快于其他大部分國家。對于一個正處在工業(yè)化階段的發(fā)展中國家來說，這無疑具有極大的挑戰(zhàn)和風險性。一方面，作為發(fā)展國和體制轉(zhuǎn)軌進程中的國家，中國需要保持自己

4、在勞動力市場上的比較優(yōu)勢，充足而廉價的勞動力供給是中國企業(yè)界與世界競爭的有力武器。加速的老齡化則隨著年輕在職人員數(shù)量和比例的下降，有可能使中國失去這種比較優(yōu)勢；另一方面，在以經(jīng)濟建設為核心的現(xiàn)代化進程中，公共事業(yè)對財政投入有著廣泛的需求。老年人口隊伍的急劇增大將會造成社會保障養(yǎng)老財政支出負擔的加劇，不僅有可能使養(yǎng)老保險基金的供給陷入危機，也會因此增加年輕一代的養(yǎng)老負擔，并進一步阻礙中國社會全面改革的進程。老齡化趨勢使中國的養(yǎng)老保險體制正處在一個舊制度變革與新制度選擇的關鍵期。1、 當前養(yǎng)老政策的現(xiàn)狀與問題1.1養(yǎng)老政策的現(xiàn)狀什么是社會養(yǎng)老保險？社會養(yǎng)老保險是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解

5、決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。國家有關文件規(guī)定，在勞動者年老或喪失勞動能力后，根據(jù)他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養(yǎng)老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。目前我國的社會養(yǎng)老保險制度還面臨著如下幾個方面的問題：（1）社會養(yǎng)老保險沒能從根本上實現(xiàn)老人們“豐衣足食”地安度晚年的問題目前我國社會養(yǎng)老保險只能解決基本的退休養(yǎng)老問題，不能解決退休者退休后的生活水平下降問題。根據(jù)國務院發(fā)布的關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定以與國務院關于完善企業(yè)

6、職工基本養(yǎng)老保險制度的決定，決定實施后參加工作的職工，個人交費滿15年的，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。社會養(yǎng)老保險資金主要來源于：一是用人單位按上年度職工月平均工資的20%提?。欢莻€人按工資的8%提取。退休后將按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。基本養(yǎng)老金待遇水平與繳費年限的長短、繳費基數(shù)的高低、退休時間的早晚直接掛鉤。他們的基本養(yǎng)老金由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎養(yǎng)老金月標準以當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿1年發(fā)給1%。個人賬戶養(yǎng)老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發(fā)月數(shù)，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。假

7、定某地上年度在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為1000元，繳費滿30年則他每月可拿到300元基本養(yǎng)老金。又假定該地平均預期壽命為80歲，個人賬戶養(yǎng)老金發(fā)放的比例是本人賬戶儲存額除以240，該人60歲退休時，如果個人賬戶累計總和為6萬元，那么，他退休后每月可拿到250元（60000240），兩項合計550元，這點錢顯然只能解決基本的養(yǎng)老問題。并不能解決老人們退休后“豐衣足食”安享晚年問題。（2）現(xiàn)行的社會養(yǎng)老保險制度造成依賴思想，阻礙自我養(yǎng)老保險意識的提高社會養(yǎng)老保險制度與國民收入分配變動的趨勢不相適應。自改革開放以來，我國的國民收入一直呈現(xiàn)向個人傾斜的趨勢，國家財政的宏觀調(diào)

8、控能力較弱。從1980年到1995年，財政收入占國生產(chǎn)總值的比重由25.7%下降為10.9%。與此同時，居民個人收入增長迅速。按當年價格計算，1978年至1995年間，城市居民的收入以年均15.9%的速度增長，城市居民存款余額也以年均34.3%的速度增長，由154.9億元增加到23466.7億元。與之形成鮮明對比的是，我國絕大部分的社會養(yǎng)老費用仍然由國家和企業(yè)承擔。不僅造成國家、企業(yè)負擔過重，不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，也不利于人們自我養(yǎng)老保障意識的提高，造成過分依賴國家、企業(yè)局面。（3）社會保障體系不健全，許多人群得不到保障，無法解決社會養(yǎng)老問題社會養(yǎng)老保險僅涵蓋城鎮(zhèn)有固定工作單位的人，城鎮(zhèn)人

9、口中的自由職業(yè)者和待業(yè)人員以與廣大農(nóng)民無法享受。全面而完善的社會保障體系應該涵蓋所有人群，包括非城鎮(zhèn)人口，也就是通常所說的農(nóng)民，也應該參加基本養(yǎng)老保險，達到法定“退休”年齡時也應能領取養(yǎng)老金。但這是一個非常艱巨的任務，決不是短期所能完成的。目前即使在城鎮(zhèn)人口中也并非全部都進入了社會保障體系，也有游離在基本養(yǎng)老保險之外的人群，他們就是自由職業(yè)者和待業(yè)人員，也就是沒有工作單位或者沒有固定工作單位的人。這些人的養(yǎng)老問題怎么解決，是擺在我國當前的一個不可回避的現(xiàn)實難題。顯然，社會養(yǎng)老保險在短期是無法解決的。（4）單純依靠社會養(yǎng)老很難解決人口老齡化壓力日益加劇的現(xiàn)實問題。西方發(fā)達國家通常在步入工業(yè)化社會

10、后才會出現(xiàn)老齡化，且老齡化速度較慢。我國則在工業(yè)化的起始階段、經(jīng)濟建設資金需求集中的情況下便進入老齡化，使資源配置陷入困境。據(jù)統(tǒng)計2000年我國60歲以上者已達到10.86%，到2030年，我國60歲以上的人口將達到3.4億，占總?cè)丝诘?1.36%。目前，我國基本養(yǎng)老保險基金采用現(xiàn)收現(xiàn)付與基金積累相結合的部分積累制，這種平衡方式在我國人口老齡化到來時，會造成資金需求的急劇增長，社會負擔加重，顯然，單純依靠社會養(yǎng)老很難解決這一問題。（5）我國社會養(yǎng)老保險費交納標準要求過高，參與人員負擔過重過高的社會養(yǎng)老保險費交納標準和替代率，造成國家、企業(yè)負擔過重，部分參與者無力負擔，不利于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。

11、我國社會養(yǎng)老保險制定的替代率為90%左右，而國際上一般為45-50%。我國企業(yè)養(yǎng)老保險，單位和職工個人的保險費交納標準占職工工資總額的28%，單位和職工個人普遍感到難以承擔。如果降低交納標準，勢必由國家財政補貼，則可能導致嚴重的財政危機。1.2養(yǎng)老政策存在的問題經(jīng)過30年的改革和發(fā)展,中國醫(yī)療體制改革逐步深化,但也存在很多問題。1、城鄉(xiāng)、區(qū)域間醫(yī)療資源分布不合理。醫(yī)療資源分布向城市與經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)集中,特別是醫(yī)療衛(wèi)生技術人才明顯集中在城市與經(jīng)濟發(fā)達地區(qū),經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的衛(wèi)生院很難留住人才。農(nóng)村公共衛(wèi)生服務基礎設施落后,群眾看病難、看病貴。2、藥品和醫(yī)療器械生產(chǎn)流通秩序混亂,價格過高。患者經(jīng)常被多

12、用藥、用貴藥,甚至虛報藥價。3、醫(yī)療保障體系與醫(yī)療公平不相適應。現(xiàn)有醫(yī)療保障覆蓋率低,全國只有享受國家公費醫(yī)療保障的少數(shù)人得到了較實在的醫(yī)療保障,其他均處于一種較為脆弱的醫(yī)療保障之中,居民看病自費比例逐年攀升,個人負擔加重,醫(yī)療公平明顯不足。我國老年人口是高患病、高傷殘、高醫(yī)療費用的群體,他們消耗著近80的醫(yī)療資源,醫(yī)療費用占整個GDP的89%。一個老年人一生的醫(yī)療費用占其一生支出的2/3。老年人平均健康預期壽命僅占預期壽命的70%,帶病生存時間長達10年。完全或部分失能的老人由2000年2260萬增至2009年4000萬,增長近一倍。醫(yī)療保險基金支出急劇增加,2008年達2020億元,比20

13、04年上漲234%。由于老年人群參保率低、結構老化、許多單位應參保不參保,無故拖延保費的繳納,漏報、瞞報工資基數(shù)來逃避繳費,致使基金的籌資水平低;從實際醫(yī)療消費看,即使參加了基本醫(yī)療保險,享受基本醫(yī)療保險待遇,但由于統(tǒng)籌基金起付標準設置的門檻過高,參保老人自付醫(yī)療費用比例高,一些老人患了大病、重病或慢性病,統(tǒng)籌基金和個人賬戶支付就會嚴重不足,且存在較大缺口,參保老人不得不用現(xiàn)金支付很高的醫(yī)療費用,這給低收入和多病老人帶來巨大的經(jīng)濟負擔。全民基本醫(yī)療保障對醫(yī)療費用承受能力提出更高挑戰(zhàn)。(一)、養(yǎng)老保障制度“碎片化”1、養(yǎng)老保險覆蓋率低。在我國,納入基本社會養(yǎng)老保險的人群只占總?cè)丝诘?5,低于20

14、%的國際最低標準。國家在設計養(yǎng)老保險方案時,未把機關、事業(yè)單位納入基本養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌圍。機關公務員與全額財政撥款事業(yè)單位職工的養(yǎng)老保險仍實行國家財政統(tǒng)包;差額撥款和自收自支事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險實行社會統(tǒng)籌和個人繳費;部分股份制企業(yè)、“三資”企業(yè)、私營企業(yè)以與城鎮(zhèn)個體經(jīng)濟組織仍游離于基本養(yǎng)老保險制度之外。2、統(tǒng)籌層次低。目前還沒有建立國家層面的統(tǒng)籌局面,絕大部分還是市縣級統(tǒng)籌,只有個別省份建立了省級統(tǒng)籌,養(yǎng)老保障制度的“適用性”和“便攜性”差,有關養(yǎng)老保險具體的改革方案、政策制度和基金的調(diào)劑等問題都是由地方政府決定,而各地在繳費和待遇標準等具體政策方面千差萬別,經(jīng)濟發(fā)達的沿海地區(qū)養(yǎng)老金積累已達

15、幾百個億,而老工業(yè)區(qū)與一些經(jīng)濟不發(fā)達的貧困地區(qū)卻收不抵支,養(yǎng)老基金難以在全國圍進行調(diào)劑,致使勞動力跨區(qū)域流動也存在著諸多的困難。3、養(yǎng)老保險收支嚴重不平衡。隨著人口老齡化高峰期的臨近,支付壓力日益增大。據(jù)統(tǒng)計,1980年在職職工與退休人員的供養(yǎng)比是131,1990為101,到2003年,這個比例已經(jīng)銳減到31。此外,每年新增退休人員300多萬人,如果現(xiàn)行政策不變,社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡赤字將在2016年后凸顯出來。4、養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)軌成本高。歷史欠賬形成沉重的轉(zhuǎn)軌成本,已退休“老人”和1997年養(yǎng)老制度改革前參加工作的“中人”,需要靠改革后“新人”的繳費供養(yǎng),形成個人賬戶空轉(zhuǎn)。2008年養(yǎng)老基金“

16、空賬”達1.4萬億,2016年將擴大為3萬多億。5、養(yǎng)老保險基金保值增值能力低?，F(xiàn)行制度要求養(yǎng)老保險金余額除滿足兩個月的支付費用外,80%左右要用于購買政府債券或存入銀行,由于近期銀行存款利息率低于通貨膨脹率,導致養(yǎng)老保險金的結余不斷貶值,這勢必加重未來時期養(yǎng)老保險的負擔,也會增加國家在養(yǎng)老保險方面的支出負擔。6、養(yǎng)老保險繳費率高。全國23%的基本養(yǎng)老保險費率明顯高于世界10%的水平,也超過國際20%的警戒線水平;養(yǎng)老保障標準低,城市基本養(yǎng)老保險月均1000元,而農(nóng)村不到100元。(二)、養(yǎng)老資源嚴重缺乏老年人口數(shù)量特別是高齡老年人口數(shù)量的快速增長,使得社會養(yǎng)老資源的總量明顯不足,供需矛盾突出

17、。1、養(yǎng)老設施總量供不應求現(xiàn)有養(yǎng)老服務制度基本上還是“補缺型”的制度框架,主要保障“三無”和困難老人的基本生存,服務面相對狹窄,尚未形成系統(tǒng)化的、惠與全體老年人的服務體系。養(yǎng)老床位供給數(shù)量嚴重匱乏,供需矛盾突出。據(jù)統(tǒng)計,截至2008年底,全國共有各類老年福利機構37623個,養(yǎng)老床位245萬,僅占60歲以上老年人口的1.5%,不僅低于發(fā)達國家57%的水平,也低于一些發(fā)展中國家23%的水平;雖然近年來民辦養(yǎng)老設施有了相當發(fā)展,但即使像經(jīng)濟發(fā)達的市,每百名老人擁有床位也僅為1.5。在養(yǎng)老服務供給不足的同時,又表現(xiàn)為供給相對過剩,有些養(yǎng)老機構設施落后,生活缺乏情趣;有些又過于奢華,收費過高,致使許多

18、老年人望而卻步。結果是本來為數(shù)不多的養(yǎng)老機構利用率不高,遠低于發(fā)達國家老人進福利院57%的社會供養(yǎng)比例。2、養(yǎng)老服務隊伍的職業(yè)化建設滯后從崗位職責和專業(yè)技能看,我國現(xiàn)有養(yǎng)老服務隊伍遠不能適應快速老齡化的社會現(xiàn)實需求。最突出問題是專業(yè)技術人員嚴重缺乏。以養(yǎng)老護理員為例,我國城市失能和半失能老年人占14.6%,農(nóng)村已超過20%,這部分老年人需要專業(yè)護理和照顧。按照老年人和護理員的比例3:1來推算,我國最少需要1000萬養(yǎng)老護理員,但目前全國老年福利機構的職工只有22萬,取得養(yǎng)老護理職業(yè)資格的僅為2萬多人,不僅與我國幾千萬失能老人的潛在需求相差巨大,而且無法滿足現(xiàn)有200萬進入養(yǎng)老機構的老年人的護理

19、需求。同時,服務隊伍的整體素質(zhì)較低,專業(yè)水平、業(yè)務能力和服務質(zhì)量不能有效滿足服務對象的需求。(三)、老年產(chǎn)業(yè)發(fā)展滯后隨著老齡人口規(guī)模激增,需求結構變化,老齡、綠色產(chǎn)業(yè)的興起和發(fā)展成為必然趨勢。老齡產(chǎn)業(yè)涉與廣泛,不只包括養(yǎng)老服務,還包括老年教育,老年旅游,老年用品,老年文化娛樂,老年房地產(chǎn)等。1、老齡產(chǎn)業(yè)供需矛盾突出。我國老齡產(chǎn)業(yè)尚處于啟動階段,與巨大的市場潛力相比,老年產(chǎn)業(yè)遠遠落后于市場需求。作為一個橫跨第一、二、三產(chǎn)業(yè)的綜合產(chǎn)業(yè)體系的老齡產(chǎn)業(yè),目前只在老齡醫(yī)療、醫(yī)藥、保健品方面有所發(fā)展,其他老年人專用品開發(fā)得很少。沒有制定發(fā)展老齡產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策,老人專用商品與精神文化用品開發(fā)不夠,老年服務業(yè)

20、、咨詢業(yè)與旅游業(yè)等大有潛力的老年消費產(chǎn)業(yè)發(fā)展不夠。2、老齡產(chǎn)業(yè)缺乏相應的政策支撐。老齡產(chǎn)業(yè)投資大、盈利低、資本回收期長,需要有相關政策的扶持,盡管目前一些重要文件都提到了重視和發(fā)展老齡產(chǎn)業(yè),但很多都是原則性要求,缺乏具體配套的政策。即便是已出臺的相關政策上,在實施過程中由于受到部門利益等不同因素的影響,還存在落實難的問題,這在很大程度上限制了社會力量的積極參與。3、老年產(chǎn)業(yè)發(fā)展處于無序狀態(tài)。老齡產(chǎn)業(yè)起步晚,現(xiàn)有市場管理大多還是依照舊有體制。老齡產(chǎn)業(yè)市場缺乏統(tǒng)一的市場規(guī)和行業(yè)標準,缺少有力的行業(yè)監(jiān)管機構,造成老齡產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品和服務總體質(zhì)量不高,處于無序運行狀態(tài)。缺乏行業(yè)標準導致了不正當競爭,引發(fā)消

21、費者對整個老年市場不信任,這樣一來,想正當生產(chǎn)和經(jīng)營的廠家、商家也不敢輕易涉足該領域。4、老年產(chǎn)業(yè)投資不足,缺乏規(guī)模效益。我國人口老齡化是在未富先老的情況下發(fā)生的,老齡化速度和老年人不斷增長的需求比例遠遠大于老齡產(chǎn)業(yè)資金投入增長的比例,政府解決老齡問題和促進老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟實力遠遠不夠,同時老齡產(chǎn)業(yè)吸收的社會投資也十分有限。大多數(shù)民辦老齡產(chǎn)業(yè)都面臨資金少和貸款難的困境。這就造成了老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金上嚴重不足,以致形成現(xiàn)有老齡產(chǎn)業(yè)層次不高,整個行業(yè)后勁不足的尷尬局面,難以形成規(guī)模效益。(四)、老年事業(yè)體制機制不順暢1、老齡工作運行機制不健全。現(xiàn)行的政府養(yǎng)老職能大多分散在政府的各職能部門,民政、婦

22、聯(lián)、工會、文化教育、勞動人事與企業(yè)生產(chǎn)等部門均在搞老齡工作,政府各職能的老齡工作缺乏整體規(guī)劃和行動協(xié)調(diào),政府各職能部門各自為政,很難形成統(tǒng)一的管理,老年工作管理主要是民政部門在做,其他部門與民政部門缺乏有效的配合和協(xié)調(diào)溝通。人、戶、單位分離現(xiàn)象嚴重,造成現(xiàn)有公共服務設施使用效率低下。2、 社會養(yǎng)老意識不足。由于我國進入老齡化社會的時間不長,對人口老齡化將帶來的挑戰(zhàn)尚未得到充分認識,在應對老齡化的舉措上缺乏統(tǒng)籌,也對未來老齡化挑戰(zhàn)缺乏準備,人口老齡化問題的戰(zhàn)略地位還沒有得到足夠重視。對人口老齡化社會發(fā)展方式的認識還不深入,應對老齡化問題的政策主要集中在老年人口養(yǎng)老問題上;缺乏對就業(yè)、撫養(yǎng)負擔、代

23、際公平等與勞動力供求和接續(xù)等政策安排;缺乏鼓勵老年人參與社會發(fā)展、推動老齡產(chǎn)業(yè)發(fā)展、促進健康老年群體收入,挖掘二次人口紅利的政策。老年工作評估制度沒有建立,難以對為老服務的效果、效率進行質(zhì)量評估。2、 社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀以與重要性由于生活節(jié)奏日益加快，工作緊、家庭負擔重，都市人的壓力越來越重，要是退休了怎么辦，怎樣才能老而無憂?商業(yè)養(yǎng)老保險需要時間的積累，所以要提前30年或更長的時間進行養(yǎng)老規(guī)劃，也就是說，商業(yè)養(yǎng)老保險具有重要性和緊迫性。社會養(yǎng)老保險金是由社會統(tǒng)籌基金支付的基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。據(jù)了解，目前社會養(yǎng)老保險個人賬戶正在“空賬”運行，在職職工現(xiàn)在繳納的個人賬戶資金被支付給已退

24、休無積累的“老人”，等于在為歷史還債;個人賬戶空賬正以每年1000億元的規(guī)模增加，目前已超過8000億元，養(yǎng)老金缺口更達2.5 萬億元。1、社保養(yǎng)老金不夠用：最新調(diào)研結果顯示：約30%的受訪者對自己的養(yǎng)老問題表示憂慮;相比其他群體，低學歷、低收入、40歲至49歲的城市中年人群對自己的養(yǎng)老問題更加憂慮。由于生活節(jié)奏日益加快，工作緊、家庭負擔重，都市人的壓力越來越重，要是退休了怎么辦，怎樣才能老而無憂?眾所周知，社會養(yǎng)老保障體系有三大支柱，分別是社會保險、企業(yè)年金與個人商業(yè)養(yǎng)老保險。時下不少人有這樣的誤解：我每月都上繳社會養(yǎng)老保險費，將來退休就不愁了。事實上，若以這部分作為退休后的生活費，只能維持

25、中等偏下的生活水準。案例：以今年25歲的小王為例，現(xiàn)在開始參加社會基本養(yǎng)老保險，60歲退休，社保年度35年。假設他月均繳費工資為3000元，退休后社會年度平均工資 4000元，則其領取的社會基本養(yǎng)老保險金額度為：基礎養(yǎng)老金800元(400020%)+個人賬戶養(yǎng)老金840元個人賬戶儲存額(3000元 8%12個月35年)/120=1640元。35年后，加上物價的因素，小王僅靠每月1640元的社會基本養(yǎng)老保險，很難解決養(yǎng)老問題。如果要想保證較高質(zhì)量的退休生活，社會基本養(yǎng)老保險是遠遠不夠的，因此要與時規(guī)劃養(yǎng)老保險。2、商業(yè)養(yǎng)老險必不可少：如果想在退休后保持原有或稍高一點的生活水平，只靠社會保險并不夠

26、，還需要商業(yè)養(yǎng)老保險的支持。一個人在其一生之中，從20歲到60歲只有大約40年的時間有收入，因此他必須考慮如何將這些收入連續(xù)地分配到?jīng)]有收入的時間中去。商業(yè)性養(yǎng)老保險兼具壽險保障和養(yǎng)老規(guī)劃的雙重功能，從理財?shù)慕嵌确治?，購買商業(yè)養(yǎng)老保險必不可少。首先，這個年齡段的人已經(jīng)基本解決了工作等基本問題，工作和生活已步入正軌，養(yǎng)老將是他們考慮的問題，也是人生中最后面對的現(xiàn)實，需提前規(guī)劃。其次，30至45歲的人群已為人父母，由于現(xiàn)代家庭多是獨生子女，未來家庭會多呈現(xiàn)“四。二。一”或“四。二。二”的家庭結構，靠子女贍養(yǎng)是不現(xiàn)實的，他們也不希望看到子女為了贍養(yǎng)自己而背負沉重的包袱。此時，養(yǎng)老作為人生規(guī)劃最末端的

27、問題開始凸現(xiàn)，自主養(yǎng)老將會是最適宜的解決方案。養(yǎng)老年金保險就是要為老人提供真正意義上的“老有所養(yǎng)、老有所靠、自主養(yǎng)老”的保險產(chǎn)品，對于目前處于這一年齡段的人來說，只有提早做規(guī)劃，才能享受高水平的晚年生活。3、養(yǎng)老首選分紅型：在西方發(fā)達國家，老百姓保險意識都比較強，普通民眾每人至少擁有一養(yǎng)老保險保單，但在國養(yǎng)老觀念仍然比較傳統(tǒng)。目前，收入穩(wěn)定的群體，單位都會為其繳納社會養(yǎng)老保險，而且部分有實力的企業(yè)還會團購商業(yè)養(yǎng)老保險。在中國，現(xiàn)行養(yǎng)老金(包括社會養(yǎng)老保險)僅覆蓋了全部勞動力的四分之一，商業(yè)養(yǎng)老保險的市場比重很低。如今，隨著保險業(yè)在國的不斷發(fā)展，人們也開始關注自己的養(yǎng)老規(guī)劃。數(shù)據(jù)顯示，個人商業(yè)養(yǎng)

28、老保險的保費規(guī)模呈不斷攀升的趨勢。鑒于目前我國壽險公司推出的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品類型很多，有純養(yǎng)老型的、分紅保障型的、有保底收益率的投資萬能型、無保底收益率的投資連結型的，其中，個別產(chǎn)品帶祝壽金、間隔返還等，使得消費者一時間難以選擇。事實上，投資養(yǎng)老首先考慮的因素是安全，其次是保值，避免通貨膨脹 ，再次才是增值收益。2005年之前的商業(yè)養(yǎng)老保險基本上是純養(yǎng)老型的，是固定利率的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，主要是受到了保監(jiān)會規(guī)定的年預定利率不超過2.5%的限制。近年來，壽險公司對養(yǎng)老保險產(chǎn)品作了修改，加入了分紅險、萬能險、投資連結保險等投資功能。由于養(yǎng)老險是長期的儲蓄險種，因此，在目前的低利率時代，投保人還是應該選

29、擇有分紅功能的產(chǎn)品比較合適。因為它能將固定利率轉(zhuǎn)變?yōu)楦永?，而其實際分紅和結算利率也將視壽險公司的經(jīng)營水平而定，不受保監(jiān)會規(guī)定的年預定利率不超過2.5%的限制。另外，目前我國正處于高速發(fā)展的經(jīng)濟周期，市場的升息預期非常強烈。分紅型養(yǎng)老險的一個明顯優(yōu)勢，就是隨著利率的上升，客戶有可能通過投保來抵御通貨膨脹，從而獲得更多的利益。因為商業(yè)養(yǎng)老保險需要時間的積累，所以要提前30年或更長的時間進行養(yǎng)老規(guī)劃，也就是說，商業(yè)養(yǎng)老保險具有在的緊迫性。3、 社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展困境的分析中國社會正面臨一個嚴峻的現(xiàn)實老齡化加速逼近，而社會保障不夠完善、相關產(chǎn)業(yè)未成規(guī)模、失能老人生存堪憂。在這個現(xiàn)實面前，如何讓我

30、們的老人頤養(yǎng)天年？養(yǎng)老之憂，正在成為人們的普遍憂慮，也成為我國社會轉(zhuǎn)型期一個無法回避和必須解答的重要課題。本報將以此為主題，從多個側(cè)面探尋我國養(yǎng)老困局的制度癥結和解憂之道，并以系列報道的形式在深度版推出。今天刊出第一期“養(yǎng)老之憂資金之困”。養(yǎng)老保險“空賬”正在以25%左右的速度擴大！根據(jù)社會科學院世界社保研究中心主任秉文最新給出的數(shù)字，2011年城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險個人賬戶“空賬”已經(jīng)超過2.2萬億，較2010年增加約5000億。在我國，社會養(yǎng)老保險一直以來被看作是退休后收入的最重要支柱。隨著人口老齡化日益加劇，我國養(yǎng)老保障賬戶的缺口成了人們普遍關注的問題。有報道說，2013年全國養(yǎng)老金缺口將達到

31、18.3萬億元；也有報道說，2010年底，基本養(yǎng)老保險基金累計結存為1.54萬億元；2011年末，結存1.94萬億元。眾說紛紜，莫衷一是。梳理有關養(yǎng)老金“缺口”的N個版本，各種“缺口說”的背后是人們對于老齡化加速下的我國養(yǎng)老保險制度的深層擔憂。養(yǎng)老的錢夠不夠？成為養(yǎng)老之憂的首要困擾。秉文“空賬”2.2萬億最早引發(fā)關注的養(yǎng)老金“缺口”版本社會科學院世界社保研究中心主任秉文近日透露，2011年城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險個人賬戶記賬額為2.5萬億左右，而實賬部分僅為2703億元左右“空賬”達到2.25萬億。所謂“空賬”，是指盡管你的賬戶里名義上有錢，但實際上卻只是個無法兌現(xiàn)的空頭數(shù)字。這是最早引發(fā)輿論關注的養(yǎng)

32、老金“缺口”版本。實際上，這是我國社會保險制度所必須承擔的轉(zhuǎn)軌成本的一部分。目前我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險施行的是上世紀90年代確立的“統(tǒng)賬結合”制度，基本養(yǎng)老保險由社會統(tǒng)籌和個人賬戶兩部分組成。社會統(tǒng)籌部分由單位負擔繳費，為單位職工工資總額的20%，個人賬戶則由職工個人繳費，為個人工資的8%。前者“現(xiàn)收現(xiàn)付”，用于支付已退休人員的養(yǎng)老金，后者實行的是長期封閉積累、產(chǎn)權個人所有的“完全積累”制，原則上不能調(diào)劑借用。然而，由于在現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度確立之前，企業(yè)員工基本無需繳納養(yǎng)老保險費用，所以現(xiàn)有的養(yǎng)老保險基金中沒有這部分職工的個人賬戶部分。但在養(yǎng)老保險制度設立之后，這部分職工退休后卻從養(yǎng)老保險基金

33、中領取養(yǎng)老金。因此，僅靠統(tǒng)籌賬戶不足以應對當期發(fā)放，加之各地財政實力不同，多數(shù)地區(qū)不得不在實際上采用了“現(xiàn)收現(xiàn)付制”的方法，即挪用個人賬戶的資金、用正在工作的一代人合計繳納的28%的月工資來支付現(xiàn)有退休人員的退休金，個人賬戶僅僅記賬，上述2.5萬億的記賬額由此形成。為解決這一問題，我國從2000年開始了“做實”個人賬戶試點。截至2011年底，參與試點的、等13個省份共積累個人賬戶基金2703億元，但其與記賬額之間的差額，仍達到2.23萬億元，此“空賬”被輿論定義成了養(yǎng)老保險“缺口”概念而廣為傳播。3.1、農(nóng)村居民生產(chǎn)方式分化，大量農(nóng)村勞動力從土地轉(zhuǎn)移人總是要老的，這是一各客觀的不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。

34、人老的后果就是獲得生存條件的各種能力逐漸喪失，那么，曾經(jīng)為這個社會做了貢獻的老人們在其獲得生存的能力逐漸失去時，誰應該向老人伸出援助之手，為其提供物質(zhì)和精神的幫助呢？這就是養(yǎng)老問題。隨著計劃生育政策在農(nóng)村的實施，擁有大多數(shù)老年人口的農(nóng)村地區(qū)將迅速出現(xiàn)家庭小型化的傾向。同時，農(nóng)村勞動力向城市的流動、農(nóng)村年輕一代道德觀念的下降等因素，都使得傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老形式面臨著嚴峻挑戰(zhàn)。不難想象，在新的世紀，農(nóng)村老問題將是最大的社會問題之一。農(nóng)村養(yǎng)老這個被我們回避了半個世紀的課題，在人權制度逐漸完善、社會物質(zhì)文化水平不斷提高的今天，我們已經(jīng)沒有了回避理由。 （一） 農(nóng)村居民生產(chǎn)方式分化，大量農(nóng)村勞動力從土地轉(zhuǎn)移。

35、我國正處于從農(nóng)業(yè)會走向工業(yè)社會的轉(zhuǎn)型期，社會流動性大大增加。（二）農(nóng)村人口老齡化速度加快，傳統(tǒng)家庭模式改變。據(jù)第五次人口普查數(shù)據(jù)顯示，我國農(nóng)村60歲以老人已超過農(nóng)村總?cè)丝诘?0%，且高出城市1.24個百分點，進入老人典型的老齡社會。 農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度發(fā)展困境的分析 農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的創(chuàng)新意義不言而喻，它是中國歷史上第一次為農(nóng)民建立的社會保險制度。然而現(xiàn)如今卻產(chǎn)生了“政策微效”的現(xiàn)象，即政策結果距離政策預期有很大的差距。是什么原因?qū)е铝恕罢呶⑿А钡慕Y果呢？許多研究者大多從經(jīng)濟學的角度或是具體操作層面尋求制度萎縮的原因。 （一）農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的價值理念發(fā)生偏移。 社會學研究探討的問

36、題很多，但社會公平一直是核心問題。因此在社會學視野中，社會保障制度作為一項社會政策，應該是以追求社會公平為價值目標，旨在保障公民個人與家庭的基本生活要求和生活水平的提高。而目前社會保障制度的改革與建設以“效率優(yōu)先，兼顧公平”為指導。面對城鄉(xiāng)收入的逐漸擴大和當前最大的弱勢群體農(nóng)民的邊緣化和弱勢化的進一步加深，政府將更多的社會保障資源投向了城鎮(zhèn)居民。 （二）農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度不能很好的適應社會變遷 目前社會正處于快速變遷過程中：工業(yè)化、城市化進程不斷加快；家庭規(guī)模和結構發(fā)生變化；農(nóng)村人口出現(xiàn)分化等。這一系列變遷引發(fā)了諸多社會問題，農(nóng)民養(yǎng)老問題就是其中之一。鑒于此，政府積極探索為農(nóng)民養(yǎng)老建立正式制

37、度安排?？梢哉f，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度是對社會變遷的積極回應，但卻又未能很好地適應并促進這一變遷過程。 3.2、社會養(yǎng)老保險制度不能很好的適應社會變遷 目前我國正處于社會快速變遷過程中工業(yè)化、城市化進程不斷加快家庭規(guī)模和結構發(fā)生變化農(nóng)村人口出現(xiàn)分化等。這一系列變遷引發(fā)了諸多社會問題農(nóng)民養(yǎng)老問題就是其中之一。鑒于此我國政府積極探索為農(nóng)民養(yǎng)老建立正式制度安排?？梢哉f農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度是對我國社會變遷的積極回應但卻又未能很好地適應并促進這一變遷過程。例如該制度“堅持農(nóng)村務農(nóng)、務工、經(jīng)商等各類人員一體化原則”與社會變遷事實不相符?，F(xiàn)在農(nóng)民務工、經(jīng)商不再僅僅局限在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和小城鎮(zhèn)一部分農(nóng)民已經(jīng)進入大城市

38、務工、經(jīng)商并且站穩(wěn)了腳跟成為“準城市人”他們不可能回到其戶口所在地辦理養(yǎng)老保險。而該養(yǎng)老保險卻要求農(nóng)村各類人員實行一體化原則勢必阻礙我國城市化進程和農(nóng)村土地規(guī)模化經(jīng)營也阻礙了、抑制了部分務工、經(jīng)商農(nóng)民的參保積極性。 另外著名的功能主義者帕森斯在其關于社會變遷的理論中強調(diào)文化(一個社會的共同信仰、規(guī)和價值觀)是維持社會緊密結合的“膠水”因為它特別不易發(fā)生變化與社會結構變遷相適應。我國農(nóng)民應具備“享有社會保障是自己應有的權利”的公利意識。然而“孝文化”和“養(yǎng)兒防老”的觀念已經(jīng)深深植根于我國農(nóng)民心中他們的社會福利價值觀迄今為止仍停留在前工業(yè)化階段。在他們看來國家給予公民的社會保障是政府的仁慈之舉而不

39、是自己應享有的公利“養(yǎng)兒防老”才是最為可靠的選擇。因此從“養(yǎng)兒防老”到“公利”的轉(zhuǎn)變?nèi)孕枰欢ǖ倪^程。而且我們必須注意到在農(nóng)民這個亞文化圈存在著對國家政策不信任的現(xiàn)象這就使得農(nóng)民對于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的接受缺乏主動性。再加上基層工作人員對該制度認識不足以與工作方法不得當在某些地方甚至出現(xiàn)了抵制現(xiàn)象有的農(nóng)民有經(jīng)濟能力卻拒不參加有的即便參加了絕大多數(shù)農(nóng)民也只投了最低檔次的保費不能滿足其養(yǎng)老需求從而使一項很好的滿足農(nóng)民養(yǎng)老需求的制度在基層得不到很好的實行。 從以上社會學角度的分析不難看出農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度價值理念的偏移和制度未能很好地適應和促進中國社會的變遷這就造成了制度設計自身的缺陷和農(nóng)民對其接受

40、缺乏主動性從而導致農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的發(fā)展陷入困境。四、建立社會養(yǎng)老保障制度的對策建議 4.1、加快養(yǎng)老保險立法進程，完善養(yǎng)老保險法律體系 發(fā)達國家與許多發(fā)展中國家在建立和改革養(yǎng)老保險制度時，通常都以立法機關制定或者修訂相關法律、法規(guī)為先導，依法實施養(yǎng)老保險制度改革。我國社會養(yǎng)老保險立法已比西方發(fā)達國家晚100多年，從應對人口老齡化加速發(fā)展的需要出發(fā)，加快我國社會養(yǎng)老保險立法進程顯得比歷史上任何時候都更加重要和緊迫。 4.2、逐步做實個人賬戶，真正實現(xiàn)由現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制的轉(zhuǎn)變 個人賬戶是積累制區(qū)別于現(xiàn)收現(xiàn)付的主要特點之一，是保證養(yǎng)老保險基金可持續(xù)發(fā)展的關鍵因素，并且對老齡化有良好的抵御能力。考慮到目前養(yǎng)老保險資金缺口較大，可以采取“名義賬戶制”的形式，逐漸過渡到真正的實賬積累。使個人繳費和未來收益緊密聯(lián)系在一起，進一步激發(fā)參保人員繳費積極性，最終實現(xiàn)個人賬戶的實賬運營 4.3、擴大養(yǎng)老保險覆蓋面，促進社會和諧發(fā)展 在城鎮(zhèn)職工中，以私營企業(yè)職工、外資企業(yè)職工、個體工商戶、自由職業(yè)者等為重點，擴大城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險覆蓋面。農(nóng)村城市化過程中，農(nóng)民土地使用權轉(zhuǎn)移、年輕勞動力向城市轉(zhuǎn)移、農(nóng)村人口老齡化加速，傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老功能弱化，將養(yǎng)老保險覆蓋到農(nóng)村很有必要。由于我國區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡