大學(xué)后勤服務(wù)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理辦法

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-967編號：_大學(xué)后勤服務(wù)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理辦法審核：_時(shí)間：_單位：_大學(xué)后勤服務(wù)集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理辦法用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護(hù)集體的利益，從而充分發(fā)揮團(tuán)體的力量，實(shí)現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運(yùn)行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。大學(xué)后勤服務(wù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理辦法為保證公司的工作正常開展，嚴(yán)格執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)、合理有計(jì)劃地使用各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，建立正常的財(cái)務(wù)管理制度，特制訂本辦法。一、總則飲食服務(wù)公司的財(cái)務(wù)工作實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，

2、集中管理，分開負(fù)責(zé)，權(quán)責(zé)結(jié)合”的原則。整個(gè)中心的財(cái)務(wù)實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，建立經(jīng)費(fèi)使用由分管領(lǐng)導(dǎo)審批的制度。二、經(jīng)費(fèi)管理（一）管理組織由經(jīng)理、副經(jīng)理按有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定處理公司財(cái)務(wù)事宜。（二）預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)管理1、在編人員工資、非在編人員工資、效益工資、崗位津貼、加班費(fèi)、勞保用品、低值易耗品、小型設(shè)備維修、差旅費(fèi)、員工教育費(fèi)、辦公費(fèi)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定開支，由經(jīng)理簽名審批使用；2、經(jīng)費(fèi)使用情況由財(cái)務(wù)結(jié)算中心每月編制報(bào)表上交總公司。（三）預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理1、一切現(xiàn)金收入都必須經(jīng)公司電腦房統(tǒng)一收款入賬，不得私設(shè)小金庫；2、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、各餐廳的收入分成應(yīng)及時(shí)上交，嚴(yán)格按照各餐廳（如面包房、西

3、餐閣等）的協(xié)議規(guī)定執(zhí)行；4、加班、勞務(wù)開支必須編制名單清冊，由分管經(jīng)理審批核準(zhǔn)后發(fā)放。（四）崗位津貼、效益工資、非在編工資發(fā)放管理1、崗位津貼、效益工資等根據(jù)各餐廳考核、考勤結(jié)果，按照協(xié)議書規(guī)定編制清單由分管經(jīng)理審批發(fā)放；2、半年獎、年終獎的發(fā)放，由財(cái)務(wù)結(jié)算中心統(tǒng)一制表，經(jīng)總經(jīng)理審批后發(fā)放；3、非在編人員工資根據(jù)各餐廳實(shí)際使用非在編人數(shù)（招聘或解聘人員必須上報(bào)公司辦公室），按規(guī)定編制清單，經(jīng)經(jīng)理審核批準(zhǔn)后發(fā)放。（五）借款、領(lǐng)用支票、報(bào)銷的管理1、借款的管理：因工作需要到財(cái)務(wù)結(jié)算中心借款者，填寫好借款單后，由經(jīng)理簽字同意后到財(cái)務(wù)結(jié)算中心辦理借款手續(xù)，對前賬未清者，原則上不予再借；借款人在辦事結(jié)束

4、后，應(yīng)及時(shí)（三天內(nèi)）到財(cái)務(wù)結(jié)算中心報(bào)銷結(jié)賬，各餐廳、各組負(fù)責(zé)人有責(zé)任協(xié)助財(cái)務(wù)結(jié)算中心清理借、欠款。2、領(lǐng)用支票的管理：采購各項(xiàng)物資，金額在100元以上的一般都需使用轉(zhuǎn)賬支票（農(nóng)副產(chǎn)品除外），異地支付可用信匯或匯票；領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票必須填寫用款申請單，并由經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)結(jié)算中心領(lǐng)取支票。3、報(bào)銷的管理：各種報(bào)銷憑證都必須是合法、正規(guī)的發(fā)票，憑證內(nèi)容真實(shí)正確，不得涂改；報(bào)銷手續(xù)必須齊全，材料、物資采購必須專人驗(yàn)收核對，有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、負(fù)責(zé)人簽字才能報(bào)銷，審批應(yīng)注明費(fèi)用開支渠道；注意事項(xiàng)：員工培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷必須附成績單復(fù)印件；會議費(fèi)用報(bào)銷必須附會議通知單；差旅費(fèi)報(bào)銷按照差旅費(fèi)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（

5、六）財(cái)產(chǎn)物資管理1、飲食服務(wù)公司的財(cái)產(chǎn)物資包括原材料、低值易耗品、設(shè)備、有價(jià)證券，各餐廳要由專人負(fù)責(zé)管理，建立備查賬；2、設(shè)備、低值易耗品由專人采購，專人驗(yàn)收入賬保管；3、凡屬報(bào)廢、報(bào)損的財(cái)產(chǎn)（包括炊事用品、低值易耗品及其它設(shè)備等），列出清單，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后方可處理，收入一律交財(cái)務(wù)結(jié)算中心入賬；4、有價(jià)證券（包括餐飲部收據(jù)、開水票、臨時(shí)餐券等）由公司財(cái)務(wù)或?qū)Ｈ吮９?、專人領(lǐng)用，定期交款結(jié)算；5、大型設(shè)備的購置、大型項(xiàng)目的維修，應(yīng)有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行，經(jīng)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，總經(jīng)理簽字后執(zhí)行。三、餐廳現(xiàn)金管理1、各餐廳出售點(diǎn)心、鹵味、盒飯等現(xiàn)金收入，必須由專人負(fù)責(zé)收款，當(dāng)場清點(diǎn)。

6、結(jié)束后由本餐廳保管員負(fù)責(zé)驗(yàn)收、清點(diǎn)，每次應(yīng)有正規(guī)記錄，由保管員和當(dāng)事人簽字后交財(cái)務(wù)入賬；2、財(cái)務(wù)結(jié)算中心有權(quán)定期或不定期根據(jù)財(cái)務(wù)開出的收據(jù)與各餐廳登記的數(shù)字對餐廳電腦房現(xiàn)金收入、交款進(jìn)行核查，并上報(bào)核查結(jié)果；3、本校教職工辦理就餐卡，憑有效證件，收取卡費(fèi)10元；本校學(xué)生辦理就餐卡，憑有效證件，收取卡費(fèi)20元，由電腦房統(tǒng)一收??；4、非師范類學(xué)生的開水供應(yīng)，按0.20元/瓶收取，由電腦房統(tǒng)一收取；5、集體宿舍收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：在編員工午休用房不收費(fèi)；值班用房不收費(fèi)；非在編員工的集體宿舍按每人15元/月收取，上交財(cái)務(wù)結(jié)算中心。四、其他1、嚴(yán)格遵守總公司財(cái)務(wù)管理制度和公司的現(xiàn)金管理制度；2、嚴(yán)格按規(guī)定限額領(lǐng)用備用金；3、及時(shí)上交收入款，不得有坐支現(xiàn)象（坐支超過10天，按