國(guó)家開放大學(xué)電大《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末筒答題題庫(kù)及答案

1、最新國(guó)家開放大學(xué)電大商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理期末筒答題題庫(kù)及答案（試卷號(hào)2047） 筒答題1. 簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)顧問的類型。答：企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定；固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、債券評(píng)級(jí)、投資咨詢業(yè)務(wù)、綜合咨詢。2. 簡(jiǎn)述資本金的管理原則。答：資本金數(shù)量必須充足；資本金的結(jié)構(gòu)要合理；資本金的來(lái)源要有保障。3. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的幾種主要表現(xiàn)形式。答：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收入曲線風(fēng)險(xiǎn)、基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。4. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資產(chǎn)的功能有哪些？答：銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來(lái)源；資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志；資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測(cè)指標(biāo)；資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因

2、之一。5. 簡(jiǎn)述網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？答：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩類。前者包括有網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)、黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)以及 由于技術(shù)更新快帶來(lái)的系統(tǒng)設(shè)備投資風(fēng)險(xiǎn)；后者包括有操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。6. 簡(jiǎn)述資產(chǎn)負(fù)債比例管理對(duì)銀行的影響。答：防止了銀行無(wú)限制地?cái)U(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債；改變了銀行過(guò)分依賴向中央銀行借人資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋找資金來(lái)源上有了緊 迫感，增加了銀行競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)；在一定程度上防止了銀行過(guò)度短借長(zhǎng)用，銀行的資金來(lái)源與資金運(yùn)用掛鉤；保證銀行的流動(dòng)性處于一個(gè)合理的水平；增強(qiáng)了銀行以利潤(rùn)創(chuàng)造為中心的意識(shí)；增強(qiáng)了銀行

3、的資本金意識(shí)。7. 簡(jiǎn)述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想。答：償還期對(duì)稱原理；目標(biāo)替代原理、分散化原理；結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理。8. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析的局限性。答：商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表信息質(zhì)量的局限性；商業(yè)銀行進(jìn)行比率分析的局限性；商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析人員 素質(zhì)的局限性；商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系的局限性。9. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)容。答：企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定；固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、債券評(píng)級(jí)、投資咨詢業(yè)務(wù)、綜合咨詢。10. 簡(jiǎn)述網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？答：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩類。前者包括有網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)、黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)以及 由于技術(shù)更新快帶來(lái)的系統(tǒng)設(shè)備投資風(fēng)險(xiǎn)；后者包括有操作風(fēng)險(xiǎn)、市

4、場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。11. 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的幾種主要表現(xiàn)形式。答：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收入曲線風(fēng)險(xiǎn)、基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。12. 簡(jiǎn)述資產(chǎn)負(fù)債比例管理對(duì)銀行的影響。答：(1)防止了銀行無(wú)限制地?cái)U(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債；(2) 改變了銀行過(guò)分依賴向中央銀行借入資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋找資金來(lái)源上有 了緊迫感，增加了銀行競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)；(3) 在一定程度上防止了銀行過(guò)度短借長(zhǎng)用，銀行的資金來(lái)源與資金運(yùn)用掛鉤；(4) 保證銀行的流動(dòng)性處于一個(gè)合理的水平；(5) 增強(qiáng)了銀行以利潤(rùn)創(chuàng)造為中心的意識(shí)；(6) 增強(qiáng)了銀行的資木金意識(shí)。13. 商業(yè)銀行的功

5、能有哪些？答：信用中介功能；支付中介功能、信用創(chuàng)造功能、金融服務(wù)功能。14. 簡(jiǎn)述資本金的管理原則。答：資本金數(shù)量必須充足；資本金的結(jié)構(gòu)要合理；資本金的來(lái)源要有保障。18. 簡(jiǎn)述中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法所規(guī)定的法律責(zé)任類型。答：民事法律責(zé)任、刑事法律責(zé)任和行政法律責(zé)任。16. 網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)有哪些？答：網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)；突破時(shí)空限制，實(shí)現(xiàn)“3A”服務(wù)，即向其客戶提供在任何時(shí) 間、任何地方、任何方式的服務(wù)；在開展業(yè)務(wù)、結(jié)算、日常維護(hù)上運(yùn)營(yíng)成本的降低凸顯出一定的盈利優(yōu)勢(shì); 使得整個(gè)金融業(yè)服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)空前激烈；經(jīng)營(yíng)理念強(qiáng)調(diào)以人為木，充分利用信息為客戶提供多元化服務(wù)。17. 簡(jiǎn)述表外業(yè)務(wù)的

6、分類。答：貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)。18. 簡(jiǎn)述銀行產(chǎn)品的定價(jià)方法有哪些？答：成本加成定價(jià)、認(rèn)知價(jià)值法、關(guān)系定價(jià)法、撇脂定價(jià)法、滲透定價(jià)法。19. 國(guó)際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法有哪些？答：(1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。(2) 分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。(3) 培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。(4) 充分利用金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。(5) 債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。(6) 直接的資本注入。(7) 破產(chǎn)清算。(8) 利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。20. 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的產(chǎn)生條件和主要類型是什么？答：(1)

7、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會(huì)條件： 單位、個(gè)人資金積累到相當(dāng)規(guī)模。 投資渠道多樣化，投資風(fēng)險(xiǎn)加大。 銀行理財(cái)能力提高和銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇。(2) 根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如下幾類： 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。 資產(chǎn)評(píng)估。 債券評(píng)級(jí)。 投資咨詢業(yè)務(wù)。 綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。21. 商業(yè)銀行資產(chǎn)的類型有哪些？如何認(rèn)識(shí)資產(chǎn)的功能？答：(1)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等。(2) 對(duì)商業(yè)銀行而言，資產(chǎn)的功能主要有： 銀行的資產(chǎn)是商業(yè)恨行獲得收入的主要來(lái)源。 資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志。 資產(chǎn)質(zhì)量是銀行

8、前景的重要預(yù)測(cè)指標(biāo)。 資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。22. 網(wǎng)上銀行的特征是什么？答：(1)網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。(2) 網(wǎng)上銀行突破時(shí)空限制，實(shí)現(xiàn)3A服務(wù)，即向其客戶提供在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)、任何方式的服務(wù)。(3) 從盈利能力比較看，網(wǎng)上銀行不需要建立分支機(jī)構(gòu)的巨大開支，電子化的交易不僅速度快而旦成 本低，日常維護(hù)的成本明顯低于傳統(tǒng)商業(yè)銀行。(4) 從競(jìng)爭(zhēng)性看，網(wǎng)上銀行推出后，整個(gè)金融業(yè)服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)空前激烈。(5) 網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)理念強(qiáng)調(diào)服務(wù)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元服務(wù)，從根本上為傳統(tǒng)銀 行服務(wù)創(chuàng)造出新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。23. 如何對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

9、？答：(1)保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過(guò)準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。 一級(jí)準(zhǔn)備，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。 二級(jí)儲(chǔ)備，又稱二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國(guó)債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等；這 些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠迅速的在市場(chǎng)上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。(2) 保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過(guò)創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的。如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國(guó)際金融市場(chǎng)借人資金等。24. 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是什么？答：(1)精干合理原則。所謂精干，是指銀行設(shè)置的各職能部門要與銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要相適應(yīng)，避 免機(jī)構(gòu)繁雜、層

10、次重疊；銀行職員的配備應(yīng)與承擔(dān)的任務(wù)相適應(yīng)，要因事設(shè)人，不要因人設(shè)事。所謂合理, 是要本著實(shí)際需要的原則，該設(shè)的一定要設(shè)，該撤的一定要撤。(2) 分工協(xié)調(diào)原則。銀行各部門間必須分工明確、各司其職，并注重相互間的協(xié)調(diào)與配合。這樣才能 充分發(fā)揮各部門的綜合功能，從而取得經(jīng)營(yíng)管理的整體效應(yīng)。(3) 幅度層次原則。管理幅度是指銀行各級(jí)管理人員直接領(lǐng)導(dǎo)和管理的下級(jí)單位或人員的數(shù)量界限。 管理層次是指銀行內(nèi)部行政及業(yè)務(wù)指揮系統(tǒng)的梯級(jí)。管理幅度大，管理層次就少；管理層次多，管理幅度 就小，因此商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置時(shí)要尋找二者的最佳結(jié)合點(diǎn)。(4) 效率效益原則。商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立，應(yīng)該保證銀行以最少的勞動(dòng)投入

11、實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。25. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用是什么？答：(1)負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供了重要的資金來(lái)源。(2) -定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)。(3) 負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平 并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。(4) 負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理提供了資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的基木操作手段。(5) 負(fù)債業(yè)務(wù)的開展有利于銀行與客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為銀行提供更多的信息來(lái)源。26. 商業(yè)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷時(shí)，如何對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分？答：(1)地理市場(chǎng)細(xì)分，是指根據(jù)地理單位來(lái)細(xì)分市場(chǎng)。銀行可能根據(jù)在不同的地區(qū)銷售不同的產(chǎn)品, 開發(fā)出有地方特色的銀行產(chǎn)品。(2) 人口

12、統(tǒng)計(jì)細(xì)分，是指以人口的特征劃分市場(chǎng)，如年齡、性別、職業(yè)以及生命周期所處的階段。(3) 消費(fèi)心理細(xì)分，是指按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來(lái)劃分市場(chǎng)。(4) 市場(chǎng)容量細(xì)分，是指營(yíng)銷者將其產(chǎn)品用戶劃分為大中小三類客戶，對(duì)待不同規(guī)模的客戶，銀行組 織不同的銷售隊(duì)伍進(jìn)行不同的銷售促進(jìn)。(5) 利益細(xì)分，是指按照不同群體尋求與產(chǎn)品有關(guān)利益的不同來(lái)劃分市場(chǎng)。27. 影響銀行存款變動(dòng)的因素主要有哪幾種？答：影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部?jī)纱箢悾?1) 影響銀行存款的外部因素： 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。 銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。 中央銀行的貨幣政策。 金融法規(guī)。 人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。(2)

13、 影響銀行存款的內(nèi)部因素： 存款計(jì)劃與實(shí)施。 存款利率。 銀行服務(wù)。 銀行的實(shí)力和信譽(yù)。 銀行的社會(huì)聯(lián)系。28. 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想是什么？答：(1)償還期對(duì)稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對(duì)稱關(guān)系。償還期極短 的負(fù)債應(yīng)和流動(dòng)性極強(qiáng)的資產(chǎn)搭配，償還期較長(zhǎng)的負(fù)債應(yīng)和流動(dòng)性較差的資產(chǎn)相搭配，以此安排資產(chǎn)的運(yùn) 用，避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的正常盈利。(2) 目標(biāo)替代原理，即認(rèn)為銀行經(jīng)營(yíng)三性原則中存在一種共同的東西效用，它們的效用之和就是 銀行的總效用。因此，可以對(duì)盈利性、流動(dòng)性、安全性這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可以使它們互相替 代。(3) 分散化原理，即銀行

14、資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方而分散，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。(4) 結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與統(tǒng)一平衡，長(zhǎng)期負(fù)債用于長(zhǎng)期資產(chǎn)， 短期負(fù)債一般用于短期資產(chǎn)，其中的長(zhǎng)期穩(wěn)定部分也可用于長(zhǎng)期資產(chǎn)。29. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念和主要作用是什么？答：(1)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)外負(fù)債的方式籌措日常經(jīng)營(yíng)所需資金的活動(dòng)。(2) 負(fù)債業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行有著特別重要的意義，主要體現(xiàn)在： 負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供了重要的資金來(lái)源； 一定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)； 負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平并 影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)； 負(fù)債

15、業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理提供了資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的基本操作手段； 負(fù)債業(yè)務(wù)的開展有利于銀行與客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為銀行提供更多的信息來(lái)源。30. 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理對(duì)銀行的主要影響有哪些？答：(D資產(chǎn)負(fù)債比例管理防止了銀行無(wú)限制的擴(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債。(2) 它改變了大銀行過(guò)分依賴向中央銀行借入資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋找資金來(lái)源 上有了緊迫感，增加了銀行的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)。(3) 在一定程度上防止了銀行過(guò)度短借長(zhǎng)用，銀行的資金來(lái)源與資金運(yùn)用掛鉤，減少商業(yè)銀行過(guò)分運(yùn) 用負(fù)債管理方法、通過(guò)市場(chǎng)借入短期資金來(lái)長(zhǎng)期使用的風(fēng)險(xiǎn)，有利于銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。(4) 保證銀行的流動(dòng)性處在一個(gè)合理的水

16、平。(5) 增強(qiáng)了銀行以創(chuàng)造利潤(rùn)為中心的意識(shí)，改變了過(guò)去銀行重發(fā)展資產(chǎn)規(guī)模，較少的考慮這樣做是否 增加盈利的局面。(6) 資產(chǎn)負(fù)債比例管理增強(qiáng)銀行的資木金意識(shí)。31. 商業(yè)銀行資本金管理的原則是什么？答：對(duì)商業(yè)銀行的資本金進(jìn)行管理，遵循的原則主要包括；(1) 資本金數(shù)量必須充足資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金數(shù)量必須達(dá)到或超過(guò)金融管理當(dāng)局規(guī)定 的、能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度。(2) 資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資木或新增的資本構(gòu)成成分，要符合金融管 理當(dāng)局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定和中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法的要求，我國(guó)商 業(yè)銀行的核心資本至少應(yīng)

17、占全部資本的50%,資本充足率不得低于8% o(3) 資本金的來(lái)源要有保障。資木金來(lái)源有保障是指銀行籌集資本的各個(gè)渠道應(yīng)盡力保持暢通和穩(wěn)定。 銀行的資本金來(lái)源分為外部和內(nèi)部?jī)刹糠?，其中外部籌資既依賴于資本市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度，又取決于銀行的 經(jīng)營(yíng)效益；內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營(yíng)增加的利潤(rùn)，因此銀行應(yīng)在努力提高經(jīng)營(yíng)效益的基礎(chǔ)上，充分利用 資本市場(chǎng)籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來(lái)源渠道暢 通。32. 商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的內(nèi)容是什么？答：(1)貸款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款木金和利息的 實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度

18、，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種 管理方法。(2)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保, 也可能會(huì)造成一些損失?？梢桑航杩钊藷o(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回較少的 部分。33. 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的主要類型有哪些？答：根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如下幾類：(1) 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)

19、定。(2) 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。(3) 資產(chǎn)評(píng)估。(4) 債券評(píng)級(jí)。(5) 投資咨詢業(yè)務(wù)。(6) 綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。34. 商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)是什么？答：商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式有：(1) 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸到期日(對(duì)固定利率而言)的不同及重 新定價(jià)的時(shí)間不同(對(duì)浮動(dòng)利率而言)。(2) 收入曲線風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于收入曲線的斜率和形狀的變化。(3) 基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與其他重新定價(jià)特點(diǎn)不同的工具相比，該風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行在調(diào)整不同工具所收取和 支付的利率時(shí)匹配不當(dāng)而出現(xiàn)的。(4) 選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)(即期權(quán)風(fēng)險(xiǎn))。該風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于銀行

20、的資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目中，明顯存在或暗 含的各種選擇權(quán)而造成的。盡管這些風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)的一個(gè)正常組成部分，但嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給銀行的盈 利水平和資本帶來(lái)巨大的威脅。35. 利率敏感性與利率敏感性缺口的主要內(nèi)容是什么？答：(1)利率敏感性是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小，以及他 們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度。如果利率浮動(dòng)的資產(chǎn)和負(fù)債，其利率隨市場(chǎng)利率的變化而變化，那么他們 就是利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債；相反，利率固定的資產(chǎn)與負(fù)債就不是利率敏感性的。(2)利率敏感性缺口 (GAP)等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)(ISA)與利率敏感性負(fù)債(ISL) 之間的貨幣差額，即G

21、AP=ISA-ISLo GAP>0,稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來(lái)自固定利率 負(fù)債；GAP<0,稱為負(fù)缺口，意味著部分固定利率資產(chǎn)來(lái)自浮動(dòng)利率負(fù)債；GAP=0,稱為零缺口，意味著浮 動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。36. 國(guó)際上解決商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的主要方法有哪些？答：(1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。(2) 分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。(3) 培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。(4) 充分利用金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化。(5) 債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。(6) 直接的資本注入。(7) 破產(chǎn)清算。(8) 利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)

22、險(xiǎn)。37. 在險(xiǎn)價(jià)值法的優(yōu)缺點(diǎn)是什么？答：(1)在險(xiǎn)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)在于： 可以用來(lái)簡(jiǎn)單明了的表示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的大小，單位是美元或其他貨幣，沒有任何技術(shù)色彩，沒有任 何專業(yè)背景的投資者和管理者都可以通過(guò)VAR值對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)判。 可以事前計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)，不像以往風(fēng)險(xiǎn)管理的方法都是在事后衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。 不僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，還能計(jì)算由多個(gè)金融工具組成的投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，這是傳統(tǒng)金 融風(fēng)險(xiǎn)管理所不能做到的。(2)在險(xiǎn)價(jià)值法的局限性表現(xiàn)在： 在險(xiǎn)價(jià)值法衡量的主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如單純依靠在險(xiǎn)價(jià)值法，就會(huì)忽視其他種類的風(fēng)險(xiǎn)，如信用 風(fēng)險(xiǎn)。 在險(xiǎn)價(jià)值法的結(jié)果表明的只是一定置信度內(nèi)的最大損失，但是即使有99%的置信

23、度，仍會(huì)有1%的 可能性會(huì)造成極大的損失，這種情況一旦發(fā)生，給經(jīng)營(yíng)單位帶來(lái)的后果就是災(zāi)難性的。 在險(xiǎn)價(jià)值法并不能預(yù)測(cè)到投資組合的確切損失程度，也無(wú)法捕捉到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)間的相互 關(guān)系。38. 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的主要內(nèi)容是什么？答：(1)貸款五級(jí)分類，又稱為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的 實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類的一種 管理方法。對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類管理，首先由美國(guó)金融監(jiān)管部門采用，后來(lái)逐步推廣到其他國(guó)家和地區(qū)。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款木息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管目前借

24、款人有能力償還，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保, 也可能會(huì)造成一些損失?？梢桑航杩钊藷o(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回較少的 部分。(2)實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行分類，實(shí)際上判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性， 考慮的主要因素包括：借款人的還款能力、借款人的還款記錄、借款人的還款意愿、貸款的擔(dān)保、貸款償 還的法律責(zé)任和銀行的信貸管理。39. 商業(yè)銀行資本金由哪些要素構(gòu)成？答：商業(yè)銀

25、行的資本金由核心資本和附屬資本組成。(1) 核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括：永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí) 收資本、資木公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資木，是持久性的所有者權(quán)益。(2) 附屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括：未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般 呆賬準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)，在我國(guó)商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)賬戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金 和發(fā)行的5年期以上的長(zhǎng)期金融債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三 項(xiàng)。40. 銀行表外業(yè)務(wù)的種類主要有哪些？答：狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種：(1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式， 即銀行向客戶承諾在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。(2) 擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托，對(duì)國(guó)內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。(3) 金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來(lái)的金融