小企業(yè)信貸調(diào)查方式和要點(diǎn)ppt課件

1、小企業(yè)信貸調(diào)查方式和要點(diǎn)小企業(yè)信貸調(diào)查方式和要點(diǎn)1主要內(nèi)容：v了解客戶情況了解客戶情況v收集、初審信貸資料收集、初審信貸資料v進(jìn)行初步分析進(jìn)行初步分析v進(jìn)行財(cái)務(wù)分析進(jìn)行財(cái)務(wù)分析v進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn)2一、了解客戶情況一、了解客戶情況v住址：家庭地址和經(jīng)營場所地址；住址：家庭地址和經(jīng)營場所地址；v聯(lián)系人和聯(lián)系電話，牢記客戶固話和實(shí)際控制人聯(lián)聯(lián)系人和聯(lián)系電話，牢記客戶固話和實(shí)際控制人聯(lián)系電話；系電話；v年齡：對未滿年齡：對未滿3030周歲的自然人借款人或其投資經(jīng)營周歲的自然人借款人或其投資經(jīng)營的企業(yè)借款，要引起高度重視的企業(yè)借款，要引起高度重視 ；v婚姻狀況：配偶情況及聯(lián)系方式；婚姻狀況：配偶

2、情況及聯(lián)系方式；v家庭情況：人數(shù)、子女情況、家庭費(fèi)用支出；家庭情況：人數(shù)、子女情況、家庭費(fèi)用支出；v居住條件：室內(nèi)裝修、家具品牌及周圍環(huán)境等；居住條件：室內(nèi)裝修、家具品牌及周圍環(huán)境等；（一）客戶的基本信息（一）客戶的基本信息3v所屬行業(yè)或經(jīng)營項(xiàng)目情況所屬行業(yè)或經(jīng)營項(xiàng)目情況- -做什么的？做什么的？v經(jīng)營場所及周圍環(huán)境經(jīng)營場所及周圍環(huán)境- -在哪做？在哪做？v經(jīng)營履歷經(jīng)營履歷 以前做什么？做多久？以前做什么？做多久？v目前合作伙伴目前合作伙伴- -和誰做？關(guān)系怎樣？和誰做？關(guān)系怎樣？v經(jīng)營模式經(jīng)營模式- -怎么樣去做？怎么樣去做？v營業(yè)情況營業(yè)情況- -產(chǎn)或銷什么？銷給誰？銷多少？產(chǎn)或銷什么？銷

3、給誰？銷多少？v經(jīng)營效益經(jīng)營效益- -做得怎么樣？做得怎么樣？v經(jīng)營資產(chǎn)（土地、廠房和設(shè)備等）經(jīng)營資產(chǎn)（土地、廠房和設(shè)備等）- -投入多少？投入多少？一、了解客戶情況一、了解客戶情況（二）客戶經(jīng)營信息（二）客戶經(jīng)營信息4一、了解客戶情況一、了解客戶情況（三）客戶信貸記錄（三）客戶信貸記錄v目前跟那些金融機(jī)構(gòu)在發(fā)生業(yè)務(wù)目前跟那些金融機(jī)構(gòu)在發(fā)生業(yè)務(wù) ；v主要資金結(jié)算一般在哪些銀行；主要資金結(jié)算一般在哪些銀行；v跟哪些銀行有信貸關(guān)系跟哪些銀行有信貸關(guān)系 （銀承、流貸等）；（銀承、流貸等）；v有無本行信貸記錄；有無本行信貸記錄；v有無擔(dān)保為他人擔(dān)保及具體金額；有無擔(dān)保為他人擔(dān)保及具體金額；v信用卡辦理

4、情況；信用卡辦理情況；v民間融資情況；民間融資情況；v有無不良信用記錄；有無不良信用記錄；5v貸多少？貸多少？v貸多久？貸多久？v貸款用途？貸款用途？v由誰擔(dān)保？擔(dān)保人由誰擔(dān)保？擔(dān)保人/ /物的一些信息及聯(lián)系方式；物的一些信息及聯(lián)系方式；v融資成本承授能力？融資成本承授能力？一、了解客戶情況一、了解客戶情況（四）客戶融資需求（四）客戶融資需求6v（1 1）經(jīng)年審合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照）經(jīng)年審合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照v（2 2）經(jīng)年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證書）經(jīng)年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證書v（3 3）經(jīng)年檢合格的貸款卡（股份制企業(yè)）經(jīng)年檢合格的貸款卡（股份制企業(yè)需提供）需提供）v（4 4）經(jīng)年檢合格的

5、國、地稅稅務(wù)登記證）經(jīng)年檢合格的國、地稅稅務(wù)登記證v（5 5）經(jīng)年檢合格的排污許可證（非生產(chǎn)）經(jīng)年檢合格的排污許可證（非生產(chǎn)性企業(yè)不用提供）性企業(yè)不用提供）v（6 6）若屬于特殊行業(yè)，需提供特殊行業(yè)）若屬于特殊行業(yè)，需提供特殊行業(yè)經(jīng)營許可證（例如：食品加工衛(wèi)生許可經(jīng)營許可證（例如：食品加工衛(wèi)生許可證、危險(xiǎn)品批發(fā)或零售、全國工業(yè)品生證、危險(xiǎn)品批發(fā)或零售、全國工業(yè)品生產(chǎn)許可證、醫(yī)藥制造業(yè)產(chǎn)許可證、醫(yī)藥制造業(yè)gmpgmp認(rèn)證等。）認(rèn)證等。）v（7 7）連續(xù)半年的繳稅憑證、電費(fèi)單、水）連續(xù)半年的繳稅憑證、電費(fèi)單、水費(fèi)單費(fèi)單v（9 9）法定代表人身份證明書（股份制企）法定代表人身份證明書（股份制企業(yè)需提

6、供）業(yè)需提供）v（1010）企業(yè)章程（合伙企業(yè)提供合伙經(jīng)）企業(yè)章程（合伙企業(yè)提供合伙經(jīng)營協(xié)議）營協(xié)議） v（1111）前往工商局打印最新企業(yè)機(jī)讀資）前往工商局打印最新企業(yè)機(jī)讀資料證明料證明v（1212）驗(yàn)資報(bào)告（股份制企業(yè)需提供）驗(yàn)資報(bào)告（股份制企業(yè)需提供）v（1313）財(cái)務(wù)報(bào)表（包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、）財(cái)務(wù)報(bào)表（包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表的近三年度年報(bào)、損益表和現(xiàn)金流量表的近三年度年報(bào)、最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)稅務(wù)局核實(shí)過的最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)稅務(wù)局核實(shí)過的最近一年最近一年1212月份納稅申報(bào)表、最近一期月份納稅申報(bào)表、最近一期納稅申報(bào)表）納稅申報(bào)表）v（1414）連續(xù)一年的銀行對賬單

7、或?qū)崳┻B續(xù)一年的銀行對賬單或?qū)嶋H控制人儲蓄存折明細(xì)際控制人儲蓄存折明細(xì)v（1515）企業(yè)簡介（介紹企業(yè)總體情況、）企業(yè)簡介（介紹企業(yè)總體情況、近年經(jīng)營情況，主要的供貨、銷售客戶近年經(jīng)營情況，主要的供貨、銷售客戶情況、結(jié)算方式、近期訂單情況）情況、結(jié)算方式、近期訂單情況）v（1616）實(shí)際控制人簡介（包括：從事行）實(shí)際控制人簡介（包括：從事行業(yè)經(jīng)歷期限、管理經(jīng)驗(yàn)、學(xué)歷、職稱、業(yè)經(jīng)歷期限、管理經(jīng)驗(yàn)、學(xué)歷、職稱、家庭財(cái)產(chǎn)情況）家庭財(cái)產(chǎn)情況）v（1717）購銷合同）購銷合同v（1818）經(jīng)營場所租賃合同（如有）經(jīng)營場所租賃合同（如有）二、收集、初審信貸資料二、收集、初審信貸資料（一）按照（一）按照客戶

8、資料清單客戶資料清單收集相關(guān)材料收集相關(guān)材料7v身份證明文件；身份證明文件；v營業(yè)執(zhí)照（年檢合格了嗎？）；營業(yè)執(zhí)照（年檢合格了嗎？）；v戶口本（父母？配偶？兒女？）；戶口本（父母？配偶？兒女？）；v結(jié)婚證；結(jié)婚證；v房產(chǎn)證、土地證及其他證明文件；房產(chǎn)證、土地證及其他證明文件；v特殊行業(yè)經(jīng)營許可證；特殊行業(yè)經(jīng)營許可證；v銀行對賬單；銀行對賬單；v繳稅憑證；繳稅憑證；v（二）核實(shí)材料原件（二）核實(shí)材料原件眼見為實(shí)眼見為實(shí) 二、收集、初審信貸資料二、收集、初審信貸資料8v信貸資料的真實(shí)性；信貸資料的真實(shí)性；v信貸資料的齊整性；信貸資料的齊整性；v信貸資料的連續(xù)性；信貸資料的連續(xù)性；v信貸資料的合規(guī)合

9、法：年審是否合格、公司信貸資料的合規(guī)合法：年審是否合格、公司章程和驗(yàn)資報(bào)告是否符合法律規(guī)定、特殊行章程和驗(yàn)資報(bào)告是否符合法律規(guī)定、特殊行業(yè)經(jīng)營資格是否有效、銀行對賬單是否有銀業(yè)經(jīng)營資格是否有效、銀行對賬單是否有銀行蓋章、復(fù)印件是否已蓋公章等。行蓋章、復(fù)印件是否已蓋公章等。二、收集、初審信貸資料二、收集、初審信貸資料（三）初步審查信貸資料（三）初步審查信貸資料 9v貸款的額度、期限與其經(jīng)營是否匹配吻合？貸款的額度、期限與其經(jīng)營是否匹配吻合？ -貸款用途不當(dāng)或挪用貸款往往蘊(yùn)含較大風(fēng)險(xiǎn)隱患貸款用途不當(dāng)或挪用貸款往往蘊(yùn)含較大風(fēng)險(xiǎn)隱患 v分析客戶印象分析客戶印象 關(guān)注客戶的一些細(xì)節(jié)：穿著打扮、談吐、行為

10、舉止關(guān)注客戶的一些細(xì)節(jié)：穿著打扮、談吐、行為舉止 -客戶像客戶像“賭鬼賭鬼”？“癮君子癮君子”？“混混混混”？ -客戶的性格：精明？吹牛？客戶的性格：精明？吹牛？ -客戶靠譜嗎？客戶靠譜嗎？v我們應(yīng)該多疑問多分析多檢驗(yàn)我們應(yīng)該多疑問多分析多檢驗(yàn) 未經(jīng)我們分析檢驗(yàn)的客戶信息，都應(yīng)該打一個問號！未經(jīng)我們分析檢驗(yàn)的客戶信息，都應(yīng)該打一個問號！ -我們不是我們不是“聽眾聽眾”，客戶說什么，我們就信什么！我們更不是，客戶說什么，我們就信什么！我們更不是“書記書記員員”，客戶說什么，我們記什么！，客戶說什么，我們記什么！ （1 1）有沒有哪里不對勁？不合情理？不合邏輯？騙我們？）有沒有哪里不對勁？不合情理

11、？不合邏輯？騙我們？ （2 2）就是這樣子的嗎？有沒有可能是那樣？）就是這樣子的嗎？有沒有可能是那樣？ -我們不妨先把客戶家鄉(xiāng)成我們不妨先把客戶家鄉(xiāng)成“壞蛋壞蛋”、“騙子騙子”，然后通過各種渠道獲，然后通過各種渠道獲取信息去分析客戶，客戶是取信息去分析客戶，客戶是“好人好人”嗎？是我們杞人憂天了嗎？嗎？是我們杞人憂天了嗎？三、進(jìn)行初步分析三、進(jìn)行初步分析（一）印象分析（一）印象分析 101 1、查詢征信系統(tǒng)、本行信貸系統(tǒng)、本行黑名單系統(tǒng)，如果本行有查詢征信系統(tǒng)、本行信貸系統(tǒng)、本行黑名單系統(tǒng)，如果本行有開戶的再進(jìn)行積數(shù)查詢、現(xiàn)金流分析，了解客戶是否有不良記開戶的再進(jìn)行積數(shù)查詢、現(xiàn)金流分析，了解客

12、戶是否有不良記錄，如有，則予以淘汰。錄，如有，則予以淘汰。 2 2、通過查詢金融同業(yè)、客戶配偶、保證人、合伙人、鄰里、與客、通過查詢金融同業(yè)、客戶配偶、保證人、合伙人、鄰里、與客戶經(jīng)營相同行業(yè)或相同區(qū)域的其他客戶等多項(xiàng)途徑，進(jìn)行非現(xiàn)戶經(jīng)營相同行業(yè)或相同區(qū)域的其他客戶等多項(xiàng)途徑，進(jìn)行非現(xiàn)場側(cè)面了解，要多問細(xì)化問重復(fù)了解，了解其是否有賭博、吸場側(cè)面了解，要多問細(xì)化問重復(fù)了解，了解其是否有賭博、吸毒等不良人品等狀況，如有，則一票否決。專門從事炒股、買毒等不良人品等狀況，如有，則一票否決。專門從事炒股、買賣期貨禁止貸款。賣期貨禁止貸款。3 3、將側(cè)面了解信息與客戶口述情況進(jìn)行比對，對信息進(jìn)行矯正。、將

13、側(cè)面了解信息與客戶口述情況進(jìn)行比對，對信息進(jìn)行矯正。4 4、如通過側(cè)面非現(xiàn)場調(diào)查，信息出現(xiàn)不對稱，客戶情況不符合信、如通過側(cè)面非現(xiàn)場調(diào)查，信息出現(xiàn)不對稱，客戶情況不符合信貸政策要求的，要及時(shí)電話婉言拒絕客戶。貸政策要求的，要及時(shí)電話婉言拒絕客戶。 三、進(jìn)行初步分析三、進(jìn)行初步分析（二）非現(xiàn)場調(diào)查（二）非現(xiàn)場調(diào)查 11v去實(shí)地調(diào)查前，要對客戶資產(chǎn)負(fù)債率心里有個數(shù)，更要對客戶經(jīng)去實(shí)地調(diào)查前，要對客戶資產(chǎn)負(fù)債率心里有個數(shù)，更要對客戶經(jīng)營的行業(yè)屬性、目前的市場行情做一下了解，使調(diào)查不至于過分營的行業(yè)屬性、目前的市場行情做一下了解，使調(diào)查不至于過分盲目，一頭霧水，單方面只聽客戶說，被客戶騙了也不知道。盲

14、目，一頭霧水，單方面只聽客戶說，被客戶騙了也不知道。v去實(shí)地調(diào)查前先跟客戶電話預(yù)約，要有計(jì)劃，避免浪費(fèi)時(shí)間。提去實(shí)地調(diào)查前先跟客戶電話預(yù)約，要有計(jì)劃，避免浪費(fèi)時(shí)間。提前讓客戶準(zhǔn)備好需補(bǔ)充的資料（如應(yīng)收、應(yīng)付的單據(jù)、存貨明細(xì)前讓客戶準(zhǔn)備好需補(bǔ)充的資料（如應(yīng)收、應(yīng)付的單據(jù)、存貨明細(xì)及入庫單、工資單、購銷合同、訂單等）。及入庫單、工資單、購銷合同、訂單等）。 v出發(fā)前準(zhǔn)備好名片、出發(fā)前準(zhǔn)備好名片、客戶征信查詢報(bào)送授權(quán)書客戶征信查詢報(bào)送授權(quán)書、小企業(yè)信小企業(yè)信貸申請表貸申請表、調(diào)查底稿等。、調(diào)查底稿等。 v實(shí)地調(diào)查需雙人去，相互協(xié)助、監(jiān)督。實(shí)地調(diào)查需雙人去，相互協(xié)助、監(jiān)督。v雙人實(shí)地調(diào)查客戶經(jīng)營場所、

15、經(jīng)營模式、存貨量、應(yīng)收賬款以及雙人實(shí)地調(diào)查客戶經(jīng)營場所、經(jīng)營模式、存貨量、應(yīng)收賬款以及固定資產(chǎn)情況等。固定資產(chǎn)情況等。三、進(jìn)行初步分析三、進(jìn)行初步分析（三）實(shí)地調(diào)查（三）實(shí)地調(diào)查 12四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析 調(diào)查獲取的各種數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分析，認(rèn)調(diào)查獲取的各種數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分析，認(rèn)識財(cái)務(wù)報(bào)表中各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，通過對報(bào)表財(cái)務(wù)比率來分識財(cái)務(wù)報(bào)表中各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率，通過對報(bào)表財(cái)務(wù)比率來分析、認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)。析、認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)。 下面簡單介紹比較常用的財(cái)務(wù)比率：下面簡單介紹比較常用的財(cái)務(wù)比率： 13（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤率、毛利潤率。（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤率、

16、毛利潤率。v資產(chǎn)回報(bào)率資產(chǎn)回報(bào)率= =平均凈利潤平均凈利潤/ /總資產(chǎn)總資產(chǎn) -用來衡量盈利能力的首要指標(biāo)，該指標(biāo)把成本額（資產(chǎn)）與產(chǎn)出（利用來衡量盈利能力的首要指標(biāo)，該指標(biāo)把成本額（資產(chǎn)）與產(chǎn)出（利潤）進(jìn)行比較。如果經(jīng)營不善，資金回報(bào)率就會低于公司用來支付的費(fèi)用，潤）進(jìn)行比較。如果經(jīng)營不善，資金回報(bào)率就會低于公司用來支付的費(fèi)用，例如該比率至少應(yīng)當(dāng)蓋于貸款利率例如該比率至少應(yīng)當(dāng)蓋于貸款利率14.4%14.4%（提出經(jīng)營固定性開支），否則（提出經(jīng)營固定性開支），否則可以認(rèn)為作長期經(jīng)營性貸款并不是很理想?？梢哉J(rèn)為作長期經(jīng)營性貸款并不是很理想。 v凈利潤率凈利潤率= =凈利潤凈利潤/ /銷售收入銷售

17、收入 -該比率通常被認(rèn)為用來衡量公司經(jīng)營狀況最合適的指標(biāo)，這是用于融該比率通常被認(rèn)為用來衡量公司經(jīng)營狀況最合適的指標(biāo)，這是用于融資方式不同造成的差異并不影響該指標(biāo)的變化。該指標(biāo)可能由于公司經(jīng)營資方式不同造成的差異并不影響該指標(biāo)的變化。該指標(biāo)可能由于公司經(jīng)營類型不同有很大不同。類型不同有很大不同。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析14v毛利潤率毛利潤率= =毛利潤毛利潤/ /銷售收入銷售收入 -該比率用來衡量在沒有考慮其他任何費(fèi)用之前的采購（或該比率用來衡量在沒有考慮其他任何費(fèi)用之前的采購（或生產(chǎn)）和銷售產(chǎn)品的盈利能力指標(biāo)。由于該指標(biāo)代表的是批發(fā)、生產(chǎn)）和銷售產(chǎn)品的盈利能力指標(biāo)。由于該指標(biāo)代表的

18、是批發(fā)、零售和生產(chǎn)過程中的主要成本，因此它的變化可能是對零售和生產(chǎn)過程中的主要成本，因此它的變化可能是對“盈利盈利底線底線”產(chǎn)生重要影響，毛利潤率下降：銷售價(jià)格下降或銷售成產(chǎn)生重要影響，毛利潤率下降：銷售價(jià)格下降或銷售成本本/ /采購成本上升。采購成本上升。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤率、毛利潤率。（一）盈利能力比率：資產(chǎn)回報(bào)率、凈利潤率、毛利潤率。15v存貨周轉(zhuǎn)期存貨周轉(zhuǎn)期 -存貨通常情況下能夠說明投資的有效性，對于某些類型的行業(yè)來說（例存貨通常情況下能夠說明投資的有效性，對于某些類型的行業(yè)來說（例如制造業(yè)）存貨可能會占總資產(chǎn)相當(dāng)重要的一部分。存貨

19、平均周轉(zhuǎn)天數(shù)如制造業(yè)）存貨可能會占總資產(chǎn)相當(dāng)重要的一部分。存貨平均周轉(zhuǎn)天數(shù)= =平平均存貨量均存貨量/ /平均月銷售成本平均月銷售成本/12. /12. - -一般都希望存貨周期縮短，這表明資產(chǎn)利用效率高，但存貨應(yīng)當(dāng)保持在一般都希望存貨周期縮短，這表明資產(chǎn)利用效率高，但存貨應(yīng)當(dāng)保持在一定能夠的水平，必須考慮未來可能的需求，可能發(fā)生的原料短缺或價(jià)格上一定能夠的水平，必須考慮未來可能的需求，可能發(fā)生的原料短缺或價(jià)格上漲，可提供庫存的空間，產(chǎn)品的易腐性等。漲，可提供庫存的空間，產(chǎn)品的易腐性等。 -該指標(biāo)是反應(yīng)當(dāng)前存貨水平是否平常，如果過長或過短，都應(yīng)當(dāng)找到合該指標(biāo)是反應(yīng)當(dāng)前存貨水平是否平常，如果過長

20、或過短，都應(yīng)當(dāng)找到合適的解釋，否則就有問題，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和交貨頻率，如果交貨頻率高，適的解釋，否則就有問題，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和交貨頻率，如果交貨頻率高，存貨水平應(yīng)當(dāng)較低，如果交貨頻率低，存貨水平應(yīng)當(dāng)高，因此有必要把當(dāng)前存貨水平應(yīng)當(dāng)較低，如果交貨頻率低，存貨水平應(yīng)當(dāng)高，因此有必要把當(dāng)前存貨周期和客戶說的存貨頻率進(jìn)行交叉檢查。存貨周期和客戶說的存貨頻率進(jìn)行交叉檢查。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。16v應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期 -客戶通

21、常關(guān)心從對方那里收回帳款時(shí)間的長短，帳款回收速度對客戶現(xiàn)金流客戶通常關(guān)心從對方那里收回帳款時(shí)間的長短，帳款回收速度對客戶現(xiàn)金流有很重要的影響，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)有很重要的影響，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)= =應(yīng)收帳款平均余額應(yīng)收帳款平均余額/ /銷售收入銷售收入* *360360天，當(dāng)前天，當(dāng)前應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)= =當(dāng)前應(yīng)收帳款余額當(dāng)前應(yīng)收帳款余額/ /銷售額銷售額* *360360天，越短越好，應(yīng)收帳款周期天，越短越好，應(yīng)收帳款周期過長會占用資金，這也是當(dāng)前我們遇到的企業(yè)經(jīng)營的一個大問題。過長會占用資金，這也是當(dāng)前我們遇到的企業(yè)經(jīng)營的一個大問題。v應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期 -衡量企業(yè)

22、平均需要多少時(shí)間來支付帳款，應(yīng)付帳款平均周轉(zhuǎn)期衡量企業(yè)平均需要多少時(shí)間來支付帳款，應(yīng)付帳款平均周轉(zhuǎn)期= =應(yīng)付帳款平均應(yīng)付帳款平均余額余額/ /銷售成本銷售成本* *360360天，應(yīng)付帳款周期天，應(yīng)付帳款周期= =當(dāng)期應(yīng)付帳款余額當(dāng)期應(yīng)付帳款余額/ /采購額采購額* *360360天，由于天，由于賒購為公司提供了融資的渠道，因此公司總是試圖提高其應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)，如果該賒購為公司提供了融資的渠道，因此公司總是試圖提高其應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)，如果該指標(biāo)過高，為什么可以賒這么長時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)好，如果過低，為指標(biāo)過高，為什么可以賒這么長時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)好，如果過低，為什么只能賒這么段時(shí)間

23、，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)差。什么只能賒這么段時(shí)間，行業(yè)特點(diǎn)還是公司信譽(yù)差。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、（二）資產(chǎn)管理比率（效率比率）：存貨周轉(zhuǎn)期，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期。17v流動比率流動比率= =流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/ /流動負(fù)債流動負(fù)債* *100%100% 一般情況下，流動比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，國際一般情況下，流動比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，國際上通常認(rèn)為，流動比率的下限為上通常認(rèn)為，流動比率的下限為100%100%，而流動比率等于，而流動比率等于200%200%時(shí)較為適時(shí)較為適當(dāng)

24、。我們使用流動資產(chǎn)當(dāng)。我們使用流動資產(chǎn)/ /總負(fù)債，該比之越高說明公司的流動性越強(qiáng)，總負(fù)債，該比之越高說明公司的流動性越強(qiáng)，一般認(rèn)為流動性比率高好于低，但如果過高，資金利用效率下降。一般認(rèn)為流動性比率高好于低，但如果過高，資金利用效率下降。 v速動比率速動比率= =（流動資產(chǎn)（流動資產(chǎn)存貨）存貨）/ /流動負(fù)債流動負(fù)債* *100%100% 一般情況下，速動比率越好，表明企業(yè)償還流動負(fù)債的能力越強(qiáng)，一般情況下，速動比率越好，表明企業(yè)償還流動負(fù)債的能力越強(qiáng)，國際上通常認(rèn)為，速動比率等于國際上通常認(rèn)為，速動比率等于100%100%時(shí)較為適當(dāng)。是否包括應(yīng)收帳款時(shí)較為適當(dāng)。是否包括應(yīng)收帳款要看可回收性

25、。要看可回收性。 四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析四、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析（三）短期償債能力：流動比率、速動比率。（三）短期償債能力：流動比率、速動比率。18v “交叉檢驗(yàn)交叉檢驗(yàn)”實(shí)際上是一種信息確認(rèn)的方法，即客戶經(jīng)理在實(shí)際上是一種信息確認(rèn)的方法，即客戶經(jīng)理在開展貸款調(diào)查時(shí)，通過不同的方式、渠道對于同一個信息進(jìn)行檢驗(yàn)、開展貸款調(diào)查時(shí)，通過不同的方式、渠道對于同一個信息進(jìn)行檢驗(yàn)、核實(shí)。我行核實(shí)。我行“三品、三表三品、三表”中的中的“三表三表”（即水表、電表、海關(guān)報(bào)（即水表、電表、海關(guān)報(bào)表）實(shí)際上就是表）實(shí)際上就是“交叉檢驗(yàn)交叉檢驗(yàn)”技術(shù)的運(yùn)用，即通過客戶的水費(fèi)、電技術(shù)的運(yùn)用，即通過客戶的水費(fèi)、電費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)去側(cè)面

26、檢驗(yàn)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常？是否費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)去側(cè)面檢驗(yàn)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常？是否與報(bào)表顯示的或客戶口述的產(chǎn)銷量溫和？因?yàn)榭蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)與報(bào)表顯示的或客戶口述的產(chǎn)銷量溫和？因?yàn)榭蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營和產(chǎn)銷量等信息與水費(fèi)、電費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)之間是存在一定邏輯關(guān)系銷量等信息與水費(fèi)、電費(fèi)及海關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)之間是存在一定邏輯關(guān)系的，如果這些數(shù)據(jù)之間根本不溫和，只能說明客戶在說謊。另外，的，如果這些數(shù)據(jù)之間根本不溫和，只能說明客戶在說謊。另外，我們?nèi)粘ＹJ款調(diào)查過程中的我們?nèi)粘ＹJ款調(diào)查過程中的“側(cè)面打聽側(cè)面打聽”方式，實(shí)際上也是方式，實(shí)際上也是“交叉交叉檢驗(yàn)檢驗(yàn)”技術(shù)的運(yùn)用。技術(shù)的運(yùn)用。v由于客戶提供

27、的信息不一定是真實(shí)的，所以交叉檢驗(yàn)是必須的，也由于客戶提供的信息不一定是真實(shí)的，所以交叉檢驗(yàn)是必須的，也是非常關(guān)鍵的。交叉檢驗(yàn)技術(shù)貫穿于貸款調(diào)查全過程。交叉檢驗(yàn)兩是非常關(guān)鍵的。交叉檢驗(yàn)技術(shù)貫穿于貸款調(diào)查全過程。交叉檢驗(yàn)兩個信息：軟信息、財(cái)務(wù)信息。個信息：軟信息、財(cái)務(wù)信息。 四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) 19v客戶的特征和背景客戶的特征和背景 v別人對客戶的評價(jià)如何？別人對客戶的評價(jià)如何？ v客戶是否單身客戶是否單身/ /結(jié)婚結(jié)婚/ /離婚？有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶？離婚？有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶？ v客戶還有別的收入嗎？（如配偶）客戶還有別的收入嗎？（如配偶）/ /或其他費(fèi)用支出嗎？或

28、其他費(fèi)用支出嗎？ v客戶或其家庭都有什么值錢的東西？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？v客戶作為生意人客戶作為生意人（1 1）客戶有哪些經(jīng)驗(yàn)？未來的經(jīng)營計(jì)劃是什么？）客戶有哪些經(jīng)驗(yàn)？未來的經(jīng)營計(jì)劃是什么？（2 2）客戶有經(jīng)營記錄嗎？如果有，那種記錄可以獲得嗎？（）客戶有經(jīng)營記錄嗎？如果有，那種記錄可以獲得嗎？（3 3）貸）貸款用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少來實(shí)款用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少來實(shí)現(xiàn)其商業(yè)計(jì)劃？他自己能出多少？現(xiàn)其商業(yè)計(jì)劃？他自己能出多少？ v客戶營業(yè)背景如何？客戶營業(yè)背景如何？v客戶營業(yè)額及經(jīng)營業(yè)務(wù)的季節(jié)性怎樣？客戶營業(yè)額及經(jīng)營業(yè)務(wù)的季

29、節(jié)性怎樣？v客戶采購及產(chǎn)能如何？客戶采購及產(chǎn)能如何？ 四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) （一）軟信息（一）軟信息20v現(xiàn)金和應(yīng)收帳款現(xiàn)金和應(yīng)收帳款 v固定資產(chǎn)和個人資產(chǎn)固定資產(chǎn)和個人資產(chǎn) v客戶負(fù)債客戶負(fù)債v庫存量及成本庫存量及成本v運(yùn)營成本及費(fèi)用運(yùn)營成本及費(fèi)用v納稅額納稅額v其他成本與收入其他成本與收入四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) （二）財(cái)務(wù)信息（二）財(cái)務(wù)信息21四、四、進(jìn)行交叉檢驗(yàn)進(jìn)行交叉檢驗(yàn) （三）交叉檢驗(yàn)軟信息的方式：（三）交叉檢驗(yàn)軟信息的方式： 軟信息交叉檢驗(yàn)貫穿于整個貸款調(diào)查過程中，在調(diào)查前，調(diào)查中、軟信息交叉檢驗(yàn)貫穿于整個貸款調(diào)查過程中，在調(diào)查前，調(diào)查中、調(diào)查后都可以進(jìn)行，而且是非常有效、常用的一調(diào)查方式，具體可從調(diào)查后都可以進(jìn)行，而且是非常有效、常用的一調(diào)查方式，具體可從一下途徑進(jìn)行：一下途徑進(jìn)行： v1 1、借款人與保證人提供的信息比較、借款人與保證人提供的信息比較v2 2、保證人與保證人提供的信息比較、保證人與保證人提供的信息比較v3 3、客戶與客戶家人提供的信息