水利工程、檢查、稽查及審計(jì)中常見的的主要問題(共13頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上檢查、稽察及審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的常見問題水利基本建設(shè)項(xiàng)目管理包括前期管理、計(jì)劃管理、資金管理、建設(shè)管理、運(yùn)行管理等。水利基本建設(shè)項(xiàng)目檢查的類別涉及自查、專項(xiàng)檢查，稽察、巡查、督查及審計(jì)等幾種，檢查的部門涉及國(guó)家審計(jì)署、發(fā)改委、財(cái)政部和水利部及各級(jí)相關(guān)部門，檢查出現(xiàn)的問題，有的不規(guī)范、違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，部分涉及違法。一、前期工作存在的主要問題水利工程建設(shè)程序一般分為：項(xiàng)目建議書、可行性研究、初步設(shè)計(jì)、施工準(zhǔn)備（包括招標(biāo)設(shè)計(jì)）、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗(yàn)收、后評(píng)價(jià)等階段。病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固前期工作主要包括大壩安全鑒定、水利部大壩安全管理中心安全鑒定核查、初步設(shè)計(jì)初審、初步設(shè)計(jì)復(fù)核、

2、初步設(shè)計(jì)審批等環(huán)節(jié)。從這些年的實(shí)踐來看，前期工作的深度和質(zhì)量，仍然不能令人滿意。存在的主要問題概括起來就是，投入太少、周期太短、深度不夠、質(zhì)量不高。原因是多方面的：有的地方把上項(xiàng)目、爭(zhēng)取資金作為首要目標(biāo)，對(duì)前期工作質(zhì)量重視不夠；有的地方、有的項(xiàng)目急于爭(zhēng)取中央投資，搶時(shí)間、趕進(jìn)度，前期工作周期太短，致使承擔(dān)單位簡(jiǎn)化必要的環(huán)節(jié)；還有一個(gè)重要原因就是水庫上級(jí)主管部門和水庫管理單位，由于經(jīng)費(fèi)短缺，前期工作投入不到保證，讓承擔(dān)單位先墊支，致使許多應(yīng)做的勘探等技術(shù)工作無法開展，有的項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案不能充分優(yōu)化，有的項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案針對(duì)性不強(qiáng)。造成一是部分水庫經(jīng)過除險(xiǎn)加固，病險(xiǎn)問題仍沒能徹底解決；二是倉(cāng)促開工，再變

3、更設(shè)計(jì)，造成浪費(fèi)。存在問題表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、設(shè)計(jì)漏項(xiàng)如某水庫安全鑒定和水利部大壩管理中心場(chǎng)核查發(fā)現(xiàn)主壩左壩肩存在繞壩滲流，樁號(hào)0100處下游壩腳有壩基滲漏出逸點(diǎn)，滲水成流。設(shè)計(jì)院僅對(duì)壩基已有防滲設(shè)計(jì)，但在設(shè)計(jì)文件中對(duì)左壩肩繞壩滲流未作明確處理交代。還有某水庫安全鑒定中指出溢洪道弧形工作門主梁強(qiáng)度、剛度、支臂在彎知作用平面內(nèi)穩(wěn)定行計(jì)算不滿足要求。但設(shè)計(jì)單位在除險(xiǎn)加固初步設(shè)計(jì)報(bào)告中未作詳細(xì)設(shè)計(jì)，報(bào)上級(jí)原審批單位審批。致使工程仍存在不安全隱患。2、勘察設(shè)計(jì)深度不夠如某水庫土石方開挖、回填數(shù)量相差懸殊。土石方開挖初步設(shè)計(jì)僅列21866m3，施工合同中為 m3，實(shí)際完成.14 m3是初步設(shè)計(jì)量的8

4、35。土石方回填：初步設(shè)計(jì)僅列17018 m3，施工合同中為 m3，實(shí)際完成.63 m3，是初步設(shè)計(jì)量的843。3、設(shè)計(jì)缺陷如某水庫設(shè)計(jì)單位在施工圖設(shè)計(jì)中，未提出旋噴樁混凝土質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。不符合水工混凝土施工規(guī)范（SDJ207-82號(hào)）D第1.0.2條規(guī)定。4、重大設(shè)計(jì)變更未審批如某水庫原初步設(shè)計(jì)僅列入二副壩永久征占地3.7畝，實(shí)際發(fā)生占地67畝。原初步設(shè)計(jì)三副壩防浪墻高1.0米，壩上游坡為干砌塊石護(hù)坡，現(xiàn)改為草皮護(hù)坡。原初步設(shè)計(jì)防汛搶險(xiǎn)公路位于水庫西側(cè)，三級(jí)公路標(biāo)準(zhǔn)，路面寬7米，施工圖設(shè)計(jì)線路改為水庫東側(cè)，建9座小橋函，局部路段路面寬改為6米。原初步設(shè)計(jì)溢洪道堰前修建長(zhǎng)25米漿砌石側(cè)墻，其余段不

5、襯砌。施工圖設(shè)計(jì)取消漿砌石側(cè)墻。某水庫主壩防滲墻設(shè)計(jì)方案變更未報(bào)送原審批部門審批，變更后能否達(dá)到除險(xiǎn)加固要求未經(jīng)相關(guān)部門論證。批復(fù)初步設(shè)計(jì)中主壩壩基和壩體防滲采用防滲墻方式，防滲墻長(zhǎng)度720米，變更后施工圖防滲墻長(zhǎng)度為586.4米，比批復(fù)初步設(shè)計(jì)少133.6米。防滲墻厚度由0.6米調(diào)整為0.4米。溢洪道施工圖設(shè)計(jì)比批復(fù)初步設(shè)計(jì)的長(zhǎng)度縮短59.50米，初步設(shè)計(jì)中二副壩壩體防滲采用防滲墻方式，防滲墻長(zhǎng)度335米，變更后施工圖防滲墻長(zhǎng)度為270.50米，變更后施工圖防滲墻長(zhǎng)度比批復(fù)初步設(shè)計(jì)少64.50米。上述與國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、水利部、建設(shè)部關(guān)于加強(qiáng)公益性水利工程建設(shè)管理若干意見的通知（國(guó)

6、發(fā)200020號(hào)）“設(shè)計(jì)變更、子項(xiàng)目調(diào)整、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、概算預(yù)算調(diào)整等，須按程序上報(bào)原審批單位審批”的規(guī)定不符。二、建設(shè)管理存在的主要問題1、項(xiàng)目法人組建不規(guī)范主要表現(xiàn)在：一是個(gè)別水庫由機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)同意成立水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)管理處；二是項(xiàng)目法人組建不完善。法定代表人不是專職人員，法定代表人已更換但未正式行文；三是未明確技術(shù)負(fù)責(zé)人，技術(shù)負(fù)責(zé)人不具有高級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱；四是項(xiàng)目法人未制定規(guī)章制度；五是人員配備不滿足要求。不符合印發(fā)關(guān)于貫徹落實(shí)加強(qiáng)公益性水利工程建設(shè)管理若干意見的實(shí)施意見的通知（水建管200174號(hào)）規(guī)定。2、招標(biāo)投標(biāo)制（1）設(shè)計(jì)未招標(biāo)；（2）監(jiān)理未招標(biāo)。某水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)管理

7、處在未進(jìn)行招標(biāo)的情況下，與監(jiān)理有限公司簽訂直接監(jiān)理合同書；（3）個(gè)別項(xiàng)目未招標(biāo)。如某水庫防汛車庫及圍墻工程等零星工程未進(jìn)行招標(biāo)； （4）招標(biāo)公告發(fā)布媒體不合規(guī)。招標(biāo)公告在中國(guó)城市建設(shè)信息網(wǎng)發(fā)布，不符合招標(biāo)公告發(fā)布暫行辦法（2000年國(guó)家計(jì)委令第4號(hào)）第三條和關(guān)于指定發(fā)布依法必須招標(biāo)項(xiàng)目招標(biāo)公告的媒體的通知（國(guó)家計(jì)委計(jì)政策2000868號(hào)）的規(guī)定；（5）招標(biāo)文件編寫不規(guī)范。招標(biāo)文件缺少具體的技術(shù)條款，不符合工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法（7部委令第30號(hào)）第二十四條的規(guī)定；（6）邀請(qǐng)招標(biāo)。如某水庫未經(jīng)批準(zhǔn)，管理處自行對(duì)防汛調(diào)度中心樓工程進(jìn)行邀請(qǐng)招標(biāo)，邀請(qǐng)招標(biāo)需經(jīng)主管部門審批；（7）違規(guī)招標(biāo)。某土木

8、工程有限責(zé)任公司工程資質(zhì)為三級(jí)，不具備承攬中型水庫項(xiàng)目的資格，但該公司以其他公司名義，投標(biāo)水庫除險(xiǎn)加固工程，中標(biāo)503.96萬元的工程;某綜合經(jīng)營(yíng)公司無工程資質(zhì)，以其他景觀綠化工程有限公司名義，投標(biāo)除險(xiǎn)加固工程水土保持工程標(biāo)段，中標(biāo)113.81萬元。（8）未提交招標(biāo)投標(biāo)情況的書面報(bào)告。如某水庫監(jiān)理、施工各標(biāo)確定中標(biāo)人后，建設(shè)單位均未向上級(jí)水行政主管部門提交招標(biāo)投標(biāo)情況的書面報(bào)告。不符合水利部水利工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定（水利部令第14號(hào)）第五十三條的規(guī)定。3、建設(shè)監(jiān)理制（1）現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理機(jī)構(gòu)、監(jiān)理人員與投標(biāo)文件不符。如某水庫監(jiān)理單位編制的投標(biāo)書承諾，工程監(jiān)理人員為8人，實(shí)際進(jìn)場(chǎng)為3人，進(jìn)場(chǎng)人員

9、除總監(jiān)理工程師外，其他人員均不是投標(biāo)書中承諾人員，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理人員更換情況未經(jīng)建設(shè)單位批準(zhǔn)。（2）專業(yè)配備不滿足規(guī)定。如某水庫監(jiān)理單位配備監(jiān)理人員的監(jiān)理專業(yè)分別為水土保持生態(tài)建設(shè)和地質(zhì)，實(shí)際負(fù)責(zé)除險(xiǎn)加固工程溢流面、化學(xué)灌漿和壩上門槽等項(xiàng)目的施工監(jiān)理。（3）監(jiān)理人員無證上崗。專項(xiàng)規(guī)劃內(nèi)稽察的5個(gè)水庫有3個(gè)水庫部分人員無證上崗（4）未制定監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細(xì)則、監(jiān)理規(guī)章制度等；（5）監(jiān)理日志和月報(bào)編寫不規(guī)范監(jiān)理部在編寫監(jiān)理月報(bào)時(shí)，未記錄當(dāng)月工程進(jìn)度，施工中存在的主要問題以及辦理工程價(jià)款結(jié)算等內(nèi)容也未能詳細(xì)反映。監(jiān)理日志內(nèi)容基本為工作日記內(nèi)容，未按規(guī)范要求的監(jiān)理日志內(nèi)容填寫，未能全面反映施工過程中各種資源到

10、位、施工質(zhì)量檢驗(yàn)和工程進(jìn)度情況以及施工中存在的問題等內(nèi)容。部分監(jiān)理日志的填寫人欄內(nèi)，沒有填寫人員簽名。（6）監(jiān)理單位現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)、抽檢、平行檢測(cè)不足。某水庫迎水面護(hù)坡濾層無紡布應(yīng)由該公司監(jiān)理報(bào)驗(yàn)21萬平方米，實(shí)際僅有2萬平方米報(bào)驗(yàn)；某水庫碎石應(yīng)報(bào)驗(yàn)1.41萬立方米，實(shí)際報(bào)驗(yàn)0.25萬立方米，鋼筋應(yīng)報(bào)驗(yàn)770噸，實(shí)際報(bào)驗(yàn)僅92噸；（7）監(jiān)理工作不到位。如某施工單位將三副壩迎水坡碎石墊層改為卵石墊層，監(jiān)理未履行職責(zé)予以確認(rèn)。以上不符合水利部水利工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理規(guī)范（SL2882003）6.7.5.1的有關(guān)規(guī)定。與水利工程質(zhì)量管理規(guī)定（水利部令第7號(hào)）第二十三條：“監(jiān)理單位根據(jù)所承擔(dān)的監(jiān)理任務(wù)向水利工程

11、施工現(xiàn)場(chǎng)派出相應(yīng)的監(jiān)理機(jī)構(gòu)，人員配備必須滿足項(xiàng)目要求”、水利工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定（水利部令第28號(hào)）第十五條“監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)理規(guī)范的要求，采取旁站、巡視、跟蹤檢測(cè)和平行檢測(cè)等方式實(shí)施監(jiān)理，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正、報(bào)告”的規(guī)定不符。4、轉(zhuǎn)包、分包及施工單位存在問題（1）設(shè)計(jì)分包給不具備相應(yīng)資質(zhì)單位；（2）違規(guī)分包。主體工程分包，某水庫壩體及上下游工程合同金額2631萬元，該施工單位將溢洪道閘墩及堰體裂縫處理等17項(xiàng)主體工程和1項(xiàng)附屬工程分包其他公司和個(gè)人，合同總金額為1072.6萬元。分包金額占合同金額的40.77%；某施工單位將某水庫除險(xiǎn)加固工程土建工程分包給沒有水利工程施工資質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)有限

12、公司，分包金額為1128萬元；將卷揚(yáng)機(jī)啟閉機(jī)設(shè)備制造、舊設(shè)備改造分包給三門峽新華水工機(jī)械有限責(zé)任公司，分包金額為296萬元；其中主體建筑工程占總包合同的65%；上述做法，與水利工程質(zhì)量管理規(guī)定（水利部令第7號(hào)）第三十二條“施工單位不得將其承接的水利建設(shè)項(xiàng)目的主體工程進(jìn)行轉(zhuǎn)包。對(duì)工程的分包，分包單位必須具備相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)”、水利建設(shè)工程施工分包管理規(guī)定第十六條“禁止將承包的工程進(jìn)行轉(zhuǎn)包”的規(guī)定不符。（3）建設(shè)單位下屬企業(yè)承攬工程2008年底，國(guó)家審計(jì)署審計(jì)發(fā)現(xiàn)有2座水庫管理單位下屬無資質(zhì)企業(yè)，承攬病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程，其中1座水庫結(jié)算工程款507.86萬元；1座結(jié)算化學(xué)灌漿、右岸護(hù)岸工程365.8

13、6萬元。（4）實(shí)際到位人員與合同承諾不符項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、質(zhì)檢員、安全員及到位設(shè)備與投標(biāo)承諾不一致，部分人員無證上崗，上述人員變更未經(jīng)建設(shè)單位或監(jiān)理書面批準(zhǔn)。（5）原材料及中間產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)不滿足規(guī)定如某施工單位未對(duì)主要原材料用于帷幕灌漿的700噸水泥進(jìn)行自檢。三、計(jì)劃下達(dá)與執(zhí)行存在的主要問題1、地方配套投資計(jì)劃未分解落實(shí)有關(guān)部門在下達(dá)投資計(jì)劃時(shí)，未分解落實(shí)各級(jí)地方配套資金的具體數(shù)額，地方配套資金計(jì)劃不落實(shí)。不符合國(guó)家計(jì)委關(guān)于加強(qiáng)國(guó)債項(xiàng)目建設(shè)管理的通知（計(jì)投資2000858號(hào)）第三條的有關(guān)規(guī)定。2、未制訂年度實(shí)施計(jì)劃項(xiàng)目法人未根據(jù)國(guó)家發(fā)改委、水利部下達(dá)的工程投資計(jì)劃和初步設(shè)計(jì)批復(fù)

14、的內(nèi)容，編制年度實(shí)施計(jì)劃，并報(bào)上級(jí)主管部門審批。不符合水利部水利基礎(chǔ)建設(shè)投資計(jì)劃管理暫行辦法（水規(guī)計(jì)2003344號(hào)）第五十六條的規(guī)定。3、項(xiàng)目法人未建立基建計(jì)劃管理制度，未統(tǒng)計(jì)上報(bào)投資計(jì)劃完成情況。不符合水利基本建設(shè)投資計(jì)劃管理暫行辦法（水規(guī)計(jì)2003344號(hào)）第六十三條的有關(guān)規(guī)定。四、資金使用與管理存在的主要問題1、開戶銀行不合規(guī)某水庫建管處未將工程建設(shè)資金在國(guó)有商業(yè)銀行開戶存儲(chǔ)，而在“興華城市信用社”開戶存儲(chǔ)，不符合財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)國(guó)債專項(xiàng)資金撥款管理的通知（財(cái)基字 1999457號(hào)）第三條的有關(guān)規(guī)定。2、資金管理核算不規(guī)范某工程地方配套資金由縣會(huì)計(jì)核算中心進(jìn)行核算，未建立專賬，按行政事業(yè)

15、單位會(huì)計(jì)制度在暫存款科目中進(jìn)行核算，也未設(shè)立銀行存款專戶。不符合水利基本建設(shè)資金管理辦法（財(cái)基字1999139號(hào)）第四條第二款的規(guī)定。3、國(guó)債資金存款利息未按規(guī)定進(jìn)行核算某水庫建管處對(duì)國(guó)債資金存款利息4萬元，未沖減工程成本，作為其他收入入賬。不符合基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定（財(cái)建2002394號(hào)）第十二條的規(guī)定。4、滯留下達(dá)資金某水庫下達(dá)地方配套資金計(jì)劃700萬元，該市財(cái)政局僅將353.7萬元撥付項(xiàng)目法人，滯留346.3萬元，占下達(dá)資金的49.5。以上不符合財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金與監(jiān)督的通知（財(cái)基字199950號(hào)）第二、三條的有關(guān)規(guī)定。5、部分單項(xiàng)工程合同價(jià)和價(jià)款結(jié)算超概算某水庫臨時(shí)房屋建筑

16、工程概算42.5萬元，與施工單位簽訂合同78.84萬元，超概算36.34萬元；臨時(shí)工程概算47.62萬元，與施工單位簽訂合同133.75萬元，超概算86.13萬元。以上概算調(diào)整均未報(bào)主管部門審批，不符合水利部水利基本建設(shè)投資計(jì)劃管理暫行辦法（水規(guī)計(jì)2003344號(hào)）第三十條、第六十二條的有關(guān)規(guī)定。6、用工程建設(shè)資金支付概算外項(xiàng)目某水庫支付概算外消力塘工程10.2萬元；某水庫用除險(xiǎn)加固資金實(shí)施涼亭返修、停車場(chǎng)、壩坡美術(shù)字等概算外項(xiàng)目43.75萬元；某水庫列支廣場(chǎng)等概算外景觀工程70萬元。不符合財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)國(guó)債專項(xiàng)資金財(cái)政財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督的通知（財(cái)基字 1998619號(hào)）第五條的有關(guān)規(guī)定。7、國(guó)債

17、資金用于非主體工程建設(shè)單位違規(guī)將中央補(bǔ)助資金用于非主體工程。某水庫將中央補(bǔ)助資金86.71萬元，用于現(xiàn)場(chǎng)辦公、生活設(shè)施等非主體工程支出；某水庫除險(xiǎn)加固工程建設(shè)管理處，將中央補(bǔ)助資金225.98萬元用于設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、水土保持工程款、建設(shè)單位管理費(fèi)、土地補(bǔ)償款等非主體工程支出；某水庫建設(shè)管理處將中央補(bǔ)助資金69.97萬元，用于管理用房、景觀工程、建設(shè)單位管理費(fèi)等非主體工程；某水庫在中央撥付的國(guó)債資金中用于支付非主體工程的資金為154.6萬元，其中：發(fā)電廠房建筑工程97.8萬元，原發(fā)電廠房電器拆除57.8萬元，另外電氣設(shè)備安裝44萬元，高壓線路改造43萬元，累計(jì)87萬元。上述做法與原國(guó)家計(jì)委病險(xiǎn)水

18、庫除險(xiǎn)加固工程項(xiàng)目建設(shè)管理辦法（計(jì)投資2002683號(hào)）第十條：“中央補(bǔ)助投資全部用于大壩穩(wěn)定、基礎(chǔ)防滲、泄洪安全等主體工程建設(shè)，專戶存儲(chǔ)，?？顚Ｓ谩钡囊?guī)定不符。8、預(yù)付工程款欠規(guī)范某水庫在施工單位未提供預(yù)付款保函的情況下，支付該單位預(yù)付工程款110.15萬元。某水庫與某有限公司未簽訂合同或協(xié)議的情況下支付預(yù)付款60萬元。不符合財(cái)政部、水利部水利建設(shè)資金管理辦法（財(cái)基字1999139號(hào)）第二十七條的規(guī)定。9、使用大額現(xiàn)金某水庫20次使用大額現(xiàn)金（單筆大于1萬元）支付購(gòu)復(fù)印機(jī)、借款相關(guān)費(fèi)用累計(jì)達(dá)61.7萬元，占當(dāng)時(shí)完成投資的17%。不符合現(xiàn)金管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第12號(hào)）第五條的規(guī)定。10、超標(biāo)準(zhǔn)

19、建設(shè)房屋建筑等附屬工程2008年底，國(guó)家審計(jì)署審計(jì)發(fā)現(xiàn)3個(gè)項(xiàng)目超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)房屋建筑等附屬工程。某水庫除險(xiǎn)加固項(xiàng)目，批復(fù)辦公用房總建筑面積1200平方米。實(shí)際建設(shè)房屋2374平方米，超面積1174平方米。某水庫調(diào)度控制中心樓、集中控制樓批復(fù)建筑面積合計(jì)2000平方米，投資168萬元，實(shí)際建筑面積3031.71平方米，投資578.79萬元。超面積1031.71平方米，超概算410.79萬元。某水庫原有管理用房建筑面積1300平方米,初步設(shè)計(jì)批復(fù)新建管理用房2100平方米，造價(jià)342萬元，超標(biāo)2500平方米。11、財(cái)務(wù)管理制度不健全建設(shè)單位未制定財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制、內(nèi)部控制制度及資金管理辦法等制度。不符合

20、基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定（財(cái)建2002394號(hào)）第六條的規(guī)定。 五、工程質(zhì)量存在的主要問題1、項(xiàng)目法人質(zhì)量管理制度不完善項(xiàng)目法人雖然制定了質(zhì)量（安全）管理制度，但內(nèi)容可操作性差，安全管理制度與工程本身結(jié)合不夠，只是轉(zhuǎn)抄強(qiáng)制性條文中的“安全”部分。不符合水利工程質(zhì)量管理規(guī)定（水利部令第7號(hào)）第十七條（二）的有關(guān)規(guī)定。2、未制定質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)沒有制定質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃。不符合水利部水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理規(guī)定（水建1997339號(hào)）第二十二條的有關(guān)規(guī)定。3、質(zhì)量監(jiān)督無文字資料質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)在監(jiān)督檢查中，未留存正規(guī)記錄、工作進(jìn)展及工作成果等資料。不符合水利部水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理規(guī)定（水建1997339號(hào)）第二十三條的有關(guān)規(guī)定。4、施工單位未制定質(zhì)量管理規(guī)章制度施工單位項(xiàng)目經(jīng)理部未制定工程質(zhì)量規(guī)章制度，不符合水利工程質(zhì)量管理規(guī)定（水利部令第7號(hào)）第三十三條有關(guān)規(guī)定