資料案例教案講稿

1、沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告重要提示一、公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。二、未出席董事情況三、大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào)告。四、公司、主管會(huì)計(jì)工作及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)主管）：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。五、經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案：經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)，本公司母公司 2013 年度共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-26199，加年初未分配利潤(rùn) 6663，報(bào)告期累計(jì)未分配利潤(rùn)為-19536。鑒于公司 2013 年度整體虧損,根據(jù)

2、公司經(jīng)營(yíng)情況及資金需求，本次利潤(rùn)分配的預(yù)案為：不分配，也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。六、前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)本報(bào)告中所涉及的未來(lái)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不意投資風(fēng)險(xiǎn)公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾，敬請(qǐng)投資者注七、是否否被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況？八、是否否規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況？2未出席董事職務(wù)未出席董事未出席董事的說(shuō)明被委托人董事因公出差張大吉董事因公出差董事因公出差張大吉董事因公出差沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告目錄釋義及風(fēng)險(xiǎn)提示4公司簡(jiǎn)介5會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要7董事會(huì)報(bào)告8重要事項(xiàng)20變動(dòng)及股東情況22第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)第四節(jié)第五節(jié)第六節(jié)第七節(jié)第八節(jié)第九節(jié)第十節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管

3、理和員工情況26公司治理31內(nèi)部34財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告35備查文件目錄95第十一節(jié)3沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告第一節(jié)釋義及風(fēng)險(xiǎn)提示一、 釋義在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義：二、風(fēng)險(xiǎn)提示：公司已在本報(bào)告中詳細(xì)描述的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)因素可能帶來(lái)的影響，敬請(qǐng)查閱第四節(jié)董事會(huì)報(bào)告中關(guān)于公司未來(lái)發(fā)展的討論與分析中可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策部分的內(nèi)容。4常用詞語(yǔ)釋義中兆投資指中兆投資管理商業(yè)城、公司、本公司指沈陽(yáng)商業(yè)城琪創(chuàng)能指市琪創(chuàng)能貿(mào)易指證券監(jiān)督管理委員會(huì)上交所指券所元、億元指元、億元，法定流通貨幣沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告第二節(jié)公司簡(jiǎn)介一、公司二、人和方式三、基本情況簡(jiǎn)介四、

4、披露及備置地點(diǎn)五、公司股票簡(jiǎn)況六、公司報(bào)告期內(nèi)變更情況(一)基本情況公司報(bào)告期內(nèi)情況未變更。(二)公司首次情況的相關(guān)索引公司首次情況詳見 2011 年年度報(bào)告公司基本情況。(三)公司上市以來(lái)，主營(yíng)業(yè)務(wù)的變化情況公司上市以來(lái)，主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生變化。5公司股票簡(jiǎn)況股票種類股票上市所股票股票代碼券所商業(yè)城600306公司選定的披露報(bào)紙名稱證券報(bào)券報(bào)證券日?qǐng)?bào)證券登載年度報(bào)告的指定的公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)公司投資者部公司地址沈陽(yáng)市沈河區(qū)中街路 212 號(hào)公司地址的110011公司辦公地址沈陽(yáng)市沈河區(qū)中街路 212 號(hào)公司辦公地址的110011公司信箱sycgf3801董事會(huì)證券事務(wù)代表地址沈陽(yáng)市沈河區(qū)中街路

5、 212 號(hào)沈陽(yáng)市沈河區(qū)中街路 212 號(hào)傳真信箱sycgf3801sycgf3801公司的中文名稱沈陽(yáng)商業(yè)城公司的中文名稱商業(yè)城公司的外文名稱SHENYANG COMMERCIAL CITY CO.公司的法定代表人沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告(四)公司上市以來(lái),歷次控股股東的變更情況公司原控股股東沈陽(yáng)商業(yè)城（集團(tuán)）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜于 2009 年 8 月 18 日產(chǎn)權(quán)的出讓方沈陽(yáng)恒信國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與受讓方市琪創(chuàng)能貿(mào)易在沈陽(yáng)聯(lián)合產(chǎn)權(quán)，負(fù)債總額 22418.44所辦理了產(chǎn)權(quán)交割手續(xù)。本次產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓經(jīng)評(píng)估的相關(guān)指標(biāo)：資產(chǎn)總額 52345.66，產(chǎn) 29927.22，成交價(jià)格26934.5。沈陽(yáng)商業(yè)城（集

6、團(tuán)）的實(shí)際人由沈陽(yáng)市國(guó)資委變?yōu)槭戌鲃?chuàng)能貿(mào)易，琪創(chuàng)能公司除直接持有商業(yè)城 25,659,477（其中 20,300,000 股為有限售條件的流通），占商業(yè)城總股本的 14.40%外，還將通過(guò)商業(yè)城集團(tuán)間接持有商業(yè)城 20,907,940 股（占商業(yè)城總股本的 11.74%）。直接和間接總計(jì)持有商業(yè)城 46,567,417 股成為公司控股股東。（其中 41,207,940 股為有限售條件的流通股），占商業(yè)城總股本的 26.14%。琪創(chuàng)能截止 2014 年 2 月 15 日，琪創(chuàng)能直接持有商業(yè)城22,290,664 股，占商業(yè)城總數(shù)的 12.51%，通過(guò)沈陽(yáng)商業(yè)城集團(tuán)間接持有商業(yè)城限售流通股 20,

7、907,940 股,占商業(yè)城總股本的 11.74%。直接和間接總計(jì)持有商業(yè)城43,198,604 股，占商業(yè)城總股本的 24.25%。沈陽(yáng)商業(yè)城（集團(tuán)） 商業(yè)城（集團(tuán)）于 2014 年 2 月 16 日，與中兆投資管理簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，沈陽(yáng)同意將其持有的商業(yè)城 2090.794 萬(wàn)股流通股及相關(guān)權(quán)益（約占目標(biāo)公司總股本的11.74%）轉(zhuǎn)讓給中兆投資管理總數(shù)的 29.22%，實(shí)際。公司控股股東變?yōu)橹姓淄顿Y，持有公司52048427 股，占公司。人變?yōu)槠?、其他有關(guān)資料6公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱（境內(nèi)）名稱大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）辦公地址海淀區(qū)西四環(huán)中路 16號(hào)院 7 號(hào)樓 12 層簽字會(huì)

8、計(jì)師報(bào)告期內(nèi)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的保薦機(jī)構(gòu)名稱德邦證券公司辦公地址上海市浦東新區(qū)福山路500 號(hào)城建國(guó)際中心 19 樓簽字的保薦代表人沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告第三節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要一、(一)報(bào)告期末公司近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)：元幣種：(二)主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)二、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額：元幣種：7非經(jīng)常性損益項(xiàng)目2013 年金額2012 年金額2011 年金額非資產(chǎn)處置損益-119,158.68-716,364.9256,751,649.08計(jì)入當(dāng)期損益的 補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合 規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的 補(bǔ)助除外1,165,922.14165

9、,922.144,610,614.76除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相 有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有 性金融資產(chǎn)、 性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置 性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資112,107.64除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出201,204.11-610,633.06-311,739.70少數(shù)股東權(quán)益影響額18,263.8515,322.385,615.85所得稅影響額29,023.9429,317.6842,369.77合計(jì)1,295,255.36-1,116,435.7861,210,617.40主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2013 年2012 年本期比上年同期增減(%)20

10、11 年基本每股（元股）-1.56-0.72不適用0.02稀釋每股（元股）-1.56-0.72不適用0.02扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股（元股）-1.56-0.71不適用-0.3233加權(quán)平均產(chǎn)率（%）-78.27-31.227不適用0.763扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均產(chǎn)率（%）-78.64-30.955不適用-12.158主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)2013 年2012 年本期比上年同期增減(%)2011 年?duì)I業(yè)收入1,860,387,635.001,599,804,718.8916.2881,598,147,669.95歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-277,327,986.24-128,442,720.5

11、3不適用3,614,386.10歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)-278,623,241.60-127,326,284.75不適用-57,596,231.30經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-191,928,640.3123,012,314.89-934.026-22,189,217.552013 年末2012 年末本期末比上年同期末增減(%)2011 年末歸屬于上市公司股東的產(chǎn)67,238,774.56492,968,885.29-86.36475,538,038.13總資產(chǎn)3,537,804,726.853,388,496,396.094.412,542,539,929.21沈陽(yáng)商業(yè)

12、城2013 年年度報(bào)告第四節(jié)董事會(huì)報(bào)告一、董事會(huì)關(guān)于公司報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析2013 年，是沈陽(yáng)商業(yè)城在歷經(jīng)兩年改擴(kuò)建后，實(shí)現(xiàn)整體開業(yè)后的第一年。也是企業(yè)在新的市場(chǎng)形勢(shì)下，重重和，探索經(jīng)營(yíng)新路和尋求管理的一年。2013 年商業(yè)城全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 186,038，比同期 159,980 增加 26,058，同比增長(zhǎng) 16.29%；其中公司本部實(shí)現(xiàn) 84,279，比同期 55,013增加 29,266，同比增長(zhǎng) 53.19 %。公司本部毛利額實(shí)現(xiàn) 7,906，比同期 6,936增加 970，同比增加 13.98 %。公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)負(fù) 27,654， 再度在同期負(fù) 11,869下降 14,

13、889基礎(chǔ)上再度下降了 15,785；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)負(fù) 27,733，比同期負(fù) 12,844。2013 年，沈陽(yáng)零售市場(chǎng)居于嚴(yán)重飽和狀態(tài)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。公司在改擴(kuò)建過(guò)出現(xiàn)了客源嚴(yán)重流失，供應(yīng)商信心不足，駐足觀望的情況。公司在開業(yè)后的一年內(nèi)，始終處于邊調(diào)整、邊補(bǔ)充、邊完善的過(guò)程，期間，盡管我們付出了艱苦努力，也使得全年商品銷售額和毛利額有所增長(zhǎng)，但銷售質(zhì)量不高，毛利率水平下降。又由于公司改擴(kuò)建工程、在建房地產(chǎn)項(xiàng)目、高檔自營(yíng)品種等方面的資金需求使企業(yè)負(fù)債增加，銀行利息加大，財(cái)務(wù)費(fèi)用上升；營(yíng)業(yè)稅金及附加增支幅度較大，各種能源、動(dòng)力、非商品收費(fèi)、勞動(dòng)力價(jià)格上漲、費(fèi)用增支等，影響公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、管理費(fèi)用大

14、幅上升。使企業(yè)入不敷出，出現(xiàn)連續(xù)二年虧損的局面。2013 年主要工作的概要回顧1、治理結(jié)構(gòu)日臻完善、規(guī)范不斷加強(qiáng)。2013 年，公司為適應(yīng)新形勢(shì)的變化，按照、上海所、遼寧證監(jiān)局等監(jiān)管部門的要求，我們從戰(zhàn)略執(zhí)行、制度創(chuàng)新和完善治理結(jié)構(gòu)的要求出發(fā)，加強(qiáng)了制度建設(shè)。（1）、上半年，對(duì)公司法規(guī)建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面檢查、逐項(xiàng)梳理和整公司董事、監(jiān)事津貼的議案、關(guān)于修改公司章程的議案、商業(yè)城。修訂和完善了關(guān)于調(diào)、高公司股票管理制度、商業(yè)城披露管理制度、商業(yè)城對(duì)外擔(dān)保管理辦法、商業(yè)城董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則、商業(yè)城財(cái)務(wù)管理制度。通過(guò)修訂規(guī)章制度，有性地解決公司治理中不規(guī)范問(wèn)題，為商業(yè)城提高公司治理水平奠

15、定基礎(chǔ)。營(yíng)造了公司在治理境。建設(shè)方面“有法可依、有法必依、必嚴(yán)、違法”的環(huán)（2）、采取寄送信函、發(fā)放簡(jiǎn)報(bào)、線上聯(lián)絡(luò)、召開會(huì)議、派員學(xué)習(xí)等多種形式，向公司關(guān)進(jìn)行法紀(jì)教育，增強(qiáng)了依法決策、依法管理、依法執(zhí)行的自覺(jué)性。杜絕了知、有外泄和，使企業(yè)在決策之前二級(jí)市場(chǎng)股價(jià)平穩(wěn)。公司董事會(huì)和證券事務(wù)處還通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在線、主流媒體發(fā)布，接待投資者等方式，就投資者關(guān)心的問(wèn)題與投資正進(jìn)行交流和互動(dòng)。（3）、按照公司法、證券法和上市公司指引等法律文件的要求，采取層層把關(guān)、從嚴(yán)等、措施，保證了公司在生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售系統(tǒng)方面，實(shí)行“三”，做到了與控股股東在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)上的“五”，使公司在決策、管理、執(zhí)行依法保持了

16、應(yīng)有的。（4）、認(rèn)真貫徹“三會(huì)”制度，切實(shí)開好董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露了公司。2013 年，公司按要求及時(shí)準(zhǔn)確地披露了季報(bào)、半年度報(bào)告、年度報(bào)告和 35 份臨告。2、完善結(jié)構(gòu)調(diào)整，注意品牌引進(jìn)。2013 年公司重新制定招商流程，在調(diào)查研究基礎(chǔ)上，推出了品牌調(diào)整規(guī)劃方案。對(duì)于銷售業(yè)績(jī)好、品牌影響力大的重點(diǎn)品牌，給予積極支持；對(duì)于銷售業(yè)績(jī)，但成長(zhǎng)空間大、可塑性強(qiáng)的潛力品牌，給予扶持；對(duì)于銷售業(yè)績(jī)差、成長(zhǎng)乏力的低效品牌，給予末尾淘汰。全年新8沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告進(jìn) 136 個(gè)品牌，淘汰 104 個(gè)品牌。營(yíng)業(yè)布局品類分散、動(dòng)線缺乏連續(xù)、區(qū)域視線阻塞等問(wèn)題，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)和布局

17、調(diào)整，調(diào)整后，在一定程度上解決了上述的問(wèn)題。3、探索精準(zhǔn)，突出促銷特色。2013 年，公司按照活動(dòng)按照“有所、有所作為”的指導(dǎo)思想。在設(shè)計(jì)思路和實(shí)施效果上體現(xiàn)了年初董事會(huì)提出的“鎖定目標(biāo)要新；傳播途徑要新；吸客要新；利用資源要新；運(yùn)用戰(zhàn)術(shù)要新”的“五新”要求。逐步形成商業(yè)城的特色，使全新商業(yè)城在沈城家喻戶曉，成為遼沈地區(qū)日用品消費(fèi)市場(chǎng)獨(dú)特的風(fēng)景線。一年來(lái)，客流結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，中青年輕客層比重增加；銷售結(jié)構(gòu)趨于均衡，市場(chǎng)銷售比重穩(wěn)中有升；傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)得以提升，羽絨服、羊絨羊毛獨(dú)家上升等。2013 年，公司、3.15 惠民大行動(dòng)、節(jié)、圣誕節(jié)、等 28 次大型本部開展的元旦、春節(jié)、五一、十一活動(dòng)，跨時(shí) 2

18、15 天，活動(dòng)時(shí)間占全年的 58 %，活動(dòng)銷售占全年銷售的 80%以上。由于有效的促銷活動(dòng)，遏制了銷售滑坡的態(tài)勢(shì)，市場(chǎng)份額有所增加，取得了良效果。2013 年也是商業(yè)城新媒體建設(shè)的第一年，組建設(shè)，真正意義上實(shí)現(xiàn)了DM 的直投功建了新媒體管理團(tuán)隊(duì)。在沈陽(yáng)市首家實(shí)現(xiàn)了管理平臺(tái)的能，實(shí)現(xiàn)了會(huì)員綁定、積分、銷售數(shù)據(jù)等功能，全面實(shí)現(xiàn)工作數(shù)據(jù)的化管理，首次邁出了從傳統(tǒng)向全媒體的重要步伐。4、完善現(xiàn)場(chǎng)管理，提高服務(wù)品質(zhì)。為發(fā)揮現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)管理對(duì)經(jīng)營(yíng)工作的促進(jìn)作用，2013 年公司加強(qiáng)了崗前培訓(xùn)、崗中專訓(xùn)；開展了以“品牌、品牌歷史、品牌特點(diǎn)、品牌工藝、商品知識(shí)、戶外常識(shí)、庫(kù)存結(jié)構(gòu)、銷售結(jié)構(gòu)分析”為主要內(nèi)容的品牌活

19、動(dòng)，了相互學(xué)習(xí)、共同提高的良好風(fēng)氣，也提升了服務(wù)品質(zhì)。通過(guò)每月召開服務(wù)管理例會(huì)，及時(shí)通報(bào)和總結(jié)服務(wù)上問(wèn)題，對(duì)服務(wù)工作做出安排，把握各項(xiàng)服務(wù)工作的細(xì)節(jié)，注重人性化管理，使公司服務(wù)管理始終處于有序運(yùn)營(yíng)狀態(tài)。2013 年 3 月，通過(guò)了省服務(wù)業(yè)委對(duì)商業(yè)城"金鼎百貨店"進(jìn)行復(fù)審。5、實(shí)行全程跟蹤，強(qiáng)化職能管控。2013 年，公司按照“效率優(yōu)先，獎(jiǎng)罰分明”的原則，調(diào)整了酬薪分配制度；按照“屬地管理、各負(fù)其責(zé)”的原則，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境管理實(shí)行網(wǎng)格化；按照企業(yè)新的組織架構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理的要求，公司財(cái)務(wù)、物業(yè)、安保、計(jì)算機(jī)等在企業(yè)邊運(yùn)營(yíng)、邊調(diào)整、邊完善的過(guò)，實(shí)施了全程嚴(yán)格，杜絕了安全事故的發(fā)生。(一

20、) 1、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表相關(guān)科目變動(dòng)分析表：元 幣種:2、(1)收入驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)收入變化的因素分析本部營(yíng)業(yè)樓改擴(kuò)建后，一方面由于營(yíng)業(yè)面積增加、經(jīng)調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，拓展運(yùn)營(yíng)功能、加大力度等，對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的提升起到了正面影響。另一方面由陽(yáng)零售市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、公司負(fù)債沉重、還款大、新品更新不快、供應(yīng)商信心不足等，對(duì)主要業(yè)務(wù)收入具有影響。3、成本9科目本期數(shù)上年同期數(shù)變動(dòng)比例（%）營(yíng)業(yè)收入1,860,387,635.001,599,804,718.8916.288營(yíng)業(yè)成本1,614,914,005.451,377,488,694.6517.236銷售費(fèi)用50,206,159.0334,102,6

21、67.3147.22管理費(fèi)用272,116,258.49194,117,950.5240.181財(cái)務(wù)費(fèi)用162,452,760.7699,966,028.1462.51經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-191,928,640.3123,012,314.89-934.026投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-89,535,745.13-448,664,207.1380.04籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~104,194,922.87556,271,054.89-81.27沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告(1)成本分析表:元4、 費(fèi)用（1）、銷售費(fèi)用本期較上年同期增加 47.22%，主要是營(yíng)業(yè)面積增加，加大了媒體廣告、

22、促銷物料、促銷獎(jiǎng)品等方面的投入所致，如廣告費(fèi)（獎(jiǎng)品支出）等 3143，增加了 1386，上升幅度為 78.93%；（2）、管理費(fèi)用本期較上年同期增加 40.18%，主要是營(yíng)業(yè)面積增加，折舊費(fèi)、管理部門經(jīng)費(fèi)、稅金、水電燃?xì)赓M(fèi)等增加所致，如管理部門經(jīng)費(fèi)增加了 2062，上升幅度為 26.22 %；折舊費(fèi)增加 2905 萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅度 64.45%；水電燃?xì)赓M(fèi)增加 1206，增長(zhǎng)幅度 87.01%；（3）、財(cái)務(wù)費(fèi)用本期較上年同期增加 62.51%，主要為本期借款和融資性票據(jù)貼現(xiàn)增加導(dǎo)致利息支出增加，如利息支出增加了 7059，上升幅度為 69.75%；5、 現(xiàn)金流（1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-

23、19，193，本期較上年同期下降 934.02%，主要是公司本部營(yíng)業(yè)樓二期完工，營(yíng)業(yè)面積增加導(dǎo)致商品采購(gòu)量增加、本年度增值稅繳稅增多、子公司土地增值稅匯算清繳等所致；（2） 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-8953 業(yè)樓二期工程支出增加所致；（3） 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 10419貼現(xiàn)增加所致。，本期較上年同期增加 80.04%，主要是上年同期公司的營(yíng)，本期較上年同期下降 81.27%，主要是公司融資性票據(jù)6、 其它(1)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)展說(shuō)明2013 年公司計(jì)劃實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 22 億元，實(shí)際實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 18. 6 億元，完成計(jì)劃的 85.%。期間費(fèi)用計(jì)劃在 2.6 億元，實(shí)際實(shí)現(xiàn)期間

24、費(fèi)用 4.6 億元，完成計(jì)劃的 176.9%。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃未達(dá)目標(biāo)的基本：（1）、客觀商場(chǎng)設(shè)計(jì)和：沈陽(yáng)消費(fèi)市場(chǎng)，大型零售企業(yè)處于嚴(yán)重飽和狀態(tài)，服務(wù)功能、經(jīng)營(yíng)格局、規(guī)模等要素同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，商業(yè)企業(yè)異常激烈和的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。宏觀使居民支出分流加劇，使集團(tuán)采購(gòu)和禮品銷售大幅度下降，致使沈陽(yáng)地區(qū)的大型零售企業(yè)當(dāng)年銷售全部下降。公司歷史上形成的建設(shè)規(guī)模過(guò)大，使企業(yè)步入負(fù)債過(guò)重，資金占用過(guò)大、投資效益過(guò)低的不良循環(huán)。2013 年，公司因改擴(kuò)建工程和高檔自營(yíng)品種等方面的資金需求，使企業(yè)負(fù)債繼續(xù)增加，到期還款繼續(xù)加重，加上各種能源、動(dòng)力、非商品收費(fèi)、勞動(dòng)力價(jià)格上漲、固定資產(chǎn)折舊增加、費(fèi)用增支等，影響公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、管

25、理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用上升，使企業(yè)的和問(wèn)題雪上加霜。（2）、：一方面公司在改擴(kuò)建后對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)定位、品牌結(jié)構(gòu)、商場(chǎng)布局、功能利用等在設(shè)計(jì)和實(shí)施中認(rèn)識(shí)不足，對(duì)市場(chǎng)變化的應(yīng)對(duì)不足，辦法不多，致使供應(yīng)商信心下降、設(shè)施功能利用率不高、商品供應(yīng)量萎縮、顧客流失，銷售投入和產(chǎn)出未。另一方面，對(duì)公司基本建設(shè)戰(zhàn)線過(guò)長(zhǎng)、資金占用過(guò)大，投資過(guò)低的問(wèn)題缺乏有效的改進(jìn)辦法，長(zhǎng)期處于局面。對(duì)此，我們要認(rèn)真吸取教訓(xùn)、切實(shí)引以為戒，并要不斷反思，在今后的工作中改進(jìn)工作。(二)行業(yè)、或地區(qū)經(jīng)營(yíng)情況分析1、主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、分情況:元 幣種:10分行業(yè)情況分行業(yè)成本項(xiàng)目本期金額本期成本比例(%)上年同期金額上年同期占總成本比例(%)本

26、期金額較上年同期變動(dòng)比例(%)（1）商業(yè)營(yíng)業(yè)成本1,609,608,348.8775.911,373,318,145.9179.5217.20（2）旅游飲食服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)成本5,119,364.080.244,208,307.150.2421.65沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告2、主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況:元幣種:(三) 1、資產(chǎn)、負(fù)債情況分析資產(chǎn)負(fù)債情況分析表:元應(yīng)收賬款：主要為子公司收回銷售商品貨款所致其他應(yīng)收款：年末子公司為融資開出票據(jù)致使往來(lái)款項(xiàng)增多長(zhǎng)期借款：主要為長(zhǎng)期借款未來(lái)一年內(nèi)到期調(diào)整到一年內(nèi)到期的非負(fù)債所致。(四)競(jìng)爭(zhēng)力分析（1） 、地段優(yōu)勢(shì)：商業(yè)城位于最具歷史且、客流量較大的中街商圈的

27、中心位置，門店沿街面積最長(zhǎng)、內(nèi)外設(shè)施堪稱一流。（2） 、商譽(yù)優(yōu)勢(shì)：商業(yè)城和子公司鐵西百貨大樓在沈陽(yáng)家喻戶曉，二十年來(lái)在消費(fèi)者心中積累了較高的聲譽(yù)。（3） 、交通優(yōu)勢(shì)：報(bào)告期內(nèi)，商業(yè)城實(shí)現(xiàn)了與中街地鐵的無(wú)縫連接，交通優(yōu)勢(shì)逐步顯現(xiàn)。這是我們自身的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)。（4） 、物業(yè)優(yōu)勢(shì)：公司物業(yè)稀缺性大，且多為自有優(yōu)質(zhì)物業(yè)，增值潛力大，在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、商鋪?zhàn)饨鹑遮吷蠞q的背景下，公司優(yōu)質(zhì)物業(yè)成本優(yōu)勢(shì)的顯著。（5）、優(yōu)勢(shì)：公司經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍，新的骨干力量不斷增加、新的組織架構(gòu)和新的管理方式逐步完善。經(jīng)過(guò)不斷優(yōu)化組合、不斷調(diào)整完善和機(jī)制創(chuàng)新，基本上可以適應(yīng)形勢(shì)變化和企業(yè)發(fā)展的需要。(五)投資狀況分析1、對(duì)外股權(quán)投資總

28、體分析報(bào)告期內(nèi)，公司長(zhǎng)期股權(quán)資總額 85,800,833.49 元,較去年同期總額 85,823,083.45 元，減少 22,249.96 元。對(duì)外股權(quán)投資名細(xì)情況見審計(jì)報(bào)告附注部分的“長(zhǎng)期股權(quán)投資”。11項(xiàng)目名稱本期期末數(shù)本期期末數(shù)資產(chǎn)的比例（%）上期期末數(shù)上期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）本期期末金額較上期期末變動(dòng)比例（%）貨幣資金696,937,154.6119.69674,967,714.3719.923.25應(yīng)收賬款6,125,621.510.1719,409,573.840.57-68.44預(yù)付賬款79,236,482.292.2384,342,675.265.44-6.05其他應(yīng)收

29、款83,605,137.392.3653,954,222.701.5954.95存貨797,236,617.7922.53738,505,217.2121.797.95長(zhǎng)期股權(quán)投資85,800,833.482.4285,823,083.452.53-0.02固定資產(chǎn)1,386,683,795.6239.191,321,780,463.2839.014.91短期借款2,523,500,000.0071.331,946,000,000.0057.4329.68長(zhǎng)期借款300,000,000.008.85-100總資產(chǎn)3,537,804,726.853,388,496,396.09地區(qū)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)收

30、入比上年增減（）沈 陽(yáng)1,844,177,648.4515.86主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況分行業(yè)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本毛利率（）營(yíng)業(yè)收入比上年增減(%)營(yíng)業(yè)成本比上年增減(%)毛利率比上年增減（%）（1）商業(yè)1,811,343,750.331,609,608,348.8711.1315.6917.20減少 1.15 個(gè)百分點(diǎn)（2）旅游飲食服務(wù)業(yè)32,833,898.125,119,364.0884.4125.7821.65增加 0.53 個(gè)百分點(diǎn)沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告(1)持有非上市金融企業(yè)股權(quán)情況2、 非金融類公司委托及衍生品投資的情況(1)委托情況本年度公司無(wú)委托事項(xiàng)。(2)委托貸款情況本年度公

31、司無(wú)委托貸款事項(xiàng)。3、 募集資金使用情況報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。4、主要子公司、參股公司分析1、沈陽(yáng)鐵西百貨大樓：沈陽(yáng)鐵西百貨大樓是公司的控股子公司,公司擁有其 99.82%的股權(quán)，該公司資本:5712,業(yè)務(wù)性質(zhì):商業(yè),主要或服務(wù):國(guó)內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 114777，產(chǎn) 24749。報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 95062，營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3771，凈利潤(rùn) 2654。2、遼寧物流冊(cè)資本 7800：遼寧物流，業(yè)務(wù)性質(zhì)：商業(yè)，主要是公司的控股子公司，公司擁有其 99.94%的股權(quán)，該公司注或服務(wù)：國(guó)內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 82933，產(chǎn) 17468。報(bào)告期實(shí)

32、現(xiàn)凈利潤(rùn)-79。置業(yè)經(jīng)營(yíng)3、沈陽(yáng)置業(yè)經(jīng)營(yíng)公司： 沈陽(yáng)公司是公司的全資子公司，公司擁有其 100%的股權(quán)，該公司資本 13300，業(yè)務(wù)性質(zhì)：房地產(chǎn)，主要或服務(wù)：房地產(chǎn)開發(fā)、商品房銷售。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 21540， 元。該公司因負(fù)債，2013 年虧損。產(chǎn)-1842。報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入 6318，凈利潤(rùn)-3347 萬(wàn)4、沈陽(yáng)商業(yè)城名品折扣：沈陽(yáng)商業(yè)城名品折扣,業(yè)務(wù)性質(zhì):商業(yè),主要是公司的控股子公司,公司擁有其 100%的表決權(quán)，該公司資本:3000 產(chǎn) 2475或服務(wù):國(guó)內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 4542，。報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 2971，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-81，凈利潤(rùn)-81。5、沈陽(yáng)商業(yè)城天倫國(guó)際

33、酒店：沈陽(yáng)商業(yè)城天倫國(guó)際酒店是公司的控股子公司,公司擁有其 100%或服務(wù):酒店經(jīng)營(yíng)管理。截止報(bào)告期末，總資本:1000,業(yè)務(wù)性質(zhì):服務(wù)業(yè),主要產(chǎn)-4110。報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 3347的表決權(quán)，該公司資產(chǎn) 2436，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-984，凈利潤(rùn)-967。6、遼寧國(guó)聯(lián)家電：遼寧國(guó)聯(lián)家電,業(yè)務(wù)性質(zhì):商業(yè),主要是公司的控股子公司,公司擁有其 66.67%的表決權(quán)，資本:1050 產(chǎn) 267或服務(wù):國(guó)內(nèi)商業(yè)貿(mào)易。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 275該公司，。凈利潤(rùn) 0.7。7、沈陽(yáng)立城經(jīng)營(yíng)管理是公司的控股子公司,公司擁有其 100%的或服務(wù):企業(yè)資產(chǎn)（酒店）經(jīng)營(yíng)管理。截止報(bào)告：沈陽(yáng)立城經(jīng)營(yíng)管理,業(yè)務(wù)性質(zhì):服務(wù)業(yè)

34、,主要表決權(quán)，該公司期末，總資產(chǎn) 775資本:775，產(chǎn) 774：，報(bào)告期無(wú)營(yíng)業(yè)收入。8、公司是公司的控股子公司,公司擁有其 51%的表決權(quán)，該業(yè)置地資本:24500業(yè)置地,業(yè)務(wù)性質(zhì):房地產(chǎn),主要或服務(wù):房地產(chǎn)開發(fā)。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 67578，產(chǎn) 22765業(yè)務(wù)收入。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-132，凈利潤(rùn)-133。2013 年該公司工程項(xiàng)目處于在建狀態(tài)，無(wú)其他9、沈陽(yáng)商業(yè)城100%的股權(quán)，該公司超市 資本:50：沈陽(yáng)商業(yè)城,業(yè)務(wù)性質(zhì):商業(yè),主要超市或服務(wù):是公司的控股子公司,公司擁有其銷售；柜臺(tái)場(chǎng)地租賃。截止報(bào)告12所持對(duì)象名稱最初投資金額（元）持有數(shù)量（股）占該公司股權(quán)比例（%）期末賬面價(jià)值（元）報(bào)

35、告期損益（元）報(bào)告期所有者權(quán)益變動(dòng)（元）會(huì)計(jì)核算科目來(lái)源盛京銀行有限公司120,000,00085,500,0002.0985,500,000長(zhǎng)期股權(quán)投資合計(jì)120,000,00085,500,000/85,500,000/沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告期末，總資產(chǎn) 15，產(chǎn)-273。凈利潤(rùn)-64:沈陽(yáng)商城物業(yè)管理。10、沈陽(yáng)商城物業(yè)管理決權(quán)，該公司資本:50是公司的控股子公司,公司擁有其 100%的表或服務(wù):物業(yè)管理服務(wù)。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 50,業(yè)務(wù)性質(zhì):服務(wù)業(yè),主要，產(chǎn) 50。報(bào)告期無(wú)營(yíng)業(yè)收入。：沈陽(yáng)商友,業(yè)務(wù)性質(zhì):服務(wù)業(yè),主要11、沈陽(yáng)商友資本:30是公司的控股子公司,公司擁有其 5

36、1%的股權(quán)，該公司或服務(wù):物業(yè)管理服務(wù)。截止報(bào)告期末，總資產(chǎn) 306，產(chǎn) 250。凈利潤(rùn) 44。，在相關(guān)數(shù)據(jù)中，遼寧物流（注：上述子公司因資產(chǎn)包含了地置業(yè)；沈陽(yáng)、沈陽(yáng)立城經(jīng)營(yíng)置業(yè)經(jīng)營(yíng)包含了沈陽(yáng)商業(yè)城天倫瑞格國(guó)際酒店、沈陽(yáng)商業(yè)城名品折扣管理和沈陽(yáng)商城物業(yè)管理。)5、 非募集資金項(xiàng)目情況:元 幣種:二、 董事會(huì)關(guān)于公司未來(lái)發(fā)展的討論與分析(一)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局和發(fā)展趨勢(shì)展望未來(lái)，新常態(tài)下的全球?qū)⒉粩嘌永m(xù)低速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，大量次結(jié)構(gòu)性問(wèn)題很難在短時(shí)間內(nèi)解決。隨著刺激的逐步，全球依然充滿和變數(shù)，并將在新興體增長(zhǎng)和發(fā)達(dá)緩慢復(fù)蘇的共同推動(dòng)下艱難增長(zhǎng)。經(jīng)過(guò)多年的高速發(fā)展，由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)要素的變化使之出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性，

37、產(chǎn)能過(guò)剩、環(huán)境惡化等問(wèn)題，深度調(diào)整與轉(zhuǎn)型。2014 年是落實(shí)三中全會(huì)精神、全面推進(jìn)結(jié)構(gòu)性的首年。結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)將成為這一階段發(fā)展最重要的任務(wù)。產(chǎn)能過(guò)剩、新型城鎮(zhèn)化推進(jìn)等問(wèn)題亟待。將在這一年中繼續(xù)保持總體平穩(wěn)態(tài)勢(shì)，與機(jī)遇并存。在宏觀環(huán)境放緩的大背景下，零售市場(chǎng)還著諸多。受下行影響，整體需求呈現(xiàn)不足。而近年來(lái)商業(yè)地產(chǎn)和零售業(yè)的無(wú)序發(fā)展和擴(kuò)張，也使得部分地區(qū)的零售業(yè)呈現(xiàn)供給過(guò)?，F(xiàn)象，各項(xiàng)要素價(jià)格的攀升也迫使企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本持續(xù)走高，行業(yè)集中度亟待提升，零售業(yè)正經(jīng)歷著前所未有的深度與。與此同時(shí)，與互聯(lián)網(wǎng)正在深刻影響并改變著實(shí)體中的各行各業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)作為一個(gè)工具，將虛擬同現(xiàn)實(shí)連接，為所有行業(yè)提供了升級(jí)的機(jī)

38、遇，并著所有行業(yè)。由于互聯(lián)網(wǎng)打破了的不對(duì)稱、充分滿足消費(fèi)者的個(gè)性化需求、并為消費(fèi)者提供極大的便利，因此對(duì)于零售業(yè)而言，互聯(lián)網(wǎng)帶來(lái)的最大變化就是改變了消費(fèi)者的行為習(xí)慣，了零售商與消費(fèi)者的地位，使“消費(fèi)者為中心”的迅速到來(lái)。移動(dòng)互聯(lián)的消費(fèi)者追求的是綜合價(jià)值的提升、個(gè)性化和全的體驗(yàn)、決策的參與以及購(gòu)物效率的提升。零售行業(yè)正因此而發(fā)生著而深遠(yuǎn)的轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)零售企業(yè)商業(yè)模式的已經(jīng)迫在眉睫。近年來(lái)，沈陽(yáng)市零售零售網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃布局嚴(yán)重失衡，市場(chǎng)環(huán)境無(wú)論從企業(yè)數(shù)量、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)、物業(yè)體量、經(jīng)營(yíng)功能、商品結(jié)構(gòu)，還是都發(fā)生了巨大變化。沈陽(yáng)零售市場(chǎng) 10 萬(wàn)平米以上的商業(yè)零售項(xiàng)目 50 個(gè)以上（不含批發(fā)市場(chǎng)、專業(yè)店、連鎖超市

39、等）。中心商業(yè)區(qū)呈現(xiàn)出現(xiàn)“賣的多買的少”、“顧客購(gòu)物繼續(xù)分流”的態(tài)勢(shì)，且愈演愈烈。零售業(yè)態(tài)的多樣化、商品結(jié)構(gòu)的多元化、經(jīng)營(yíng)者行為復(fù)雜化，的單一化等，網(wǎng)店建設(shè)無(wú)序化，導(dǎo)致沈陽(yáng)市場(chǎng)整個(gè)百貨業(yè)生存發(fā)展空間和環(huán)境日漸艱難，一方面各類商廈接連關(guān)營(yíng)效果每況日下。另一方面周邊目標(biāo)對(duì)手日益壯大，除傳統(tǒng)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手外，西鄰百余米、面積逾十六點(diǎn)二萬(wàn)米的城項(xiàng)目正在興建，東鄰十多米、面積逾二十七萬(wàn)米的盾一城經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)可能另?yè)衿渲鳎?014、預(yù)先應(yīng)對(duì)，決不可掉以輕心。年公司的發(fā)展進(jìn)步提出了嚴(yán)峻課題，我們對(duì)潛在和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要預(yù)先A、提升商業(yè)城經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的有利因素1、商業(yè)城的牌譽(yù)價(jià)值，在各界家喻戶曉，特別是母公司經(jīng)改擴(kuò)建后，經(jīng)過(guò)

40、2013 年行之有效的輿13項(xiàng)目名稱項(xiàng)目金額項(xiàng)目進(jìn)度本年度投入金額累計(jì)實(shí)際投入金額項(xiàng)目情況收購(gòu)遼寧物流部分股權(quán)179,000,000完成179,000,000合計(jì)179,000,000/179,000,000/沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告論造勢(shì)和促銷活動(dòng)，使公司整體形象提升。2、商業(yè)城母公司改擴(kuò)建后，在寸土必爭(zhēng)和競(jìng)爭(zhēng)白熱化的中街地區(qū)，公司體量擴(kuò)大，規(guī)模拓展，立足之地不斷擴(kuò)大。商業(yè)城母公司全新的內(nèi)外裝飾，雙共享大廳的設(shè)置，保障設(shè)施的完備，使商業(yè)城的購(gòu)物環(huán)境和物業(yè)價(jià)值，在質(zhì)和量上均實(shí)現(xiàn)了歷史性的。3、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)基本齊全，形成了吃、喝、玩、住、購(gòu)的購(gòu)物中心模式，集客功能明顯得到加強(qiáng)。4、在發(fā)展會(huì)員隊(duì)

41、伍、拓展銷售、延伸銷售觸角、實(shí)施精準(zhǔn)等方面，在 2013 年均取得了良好開端，為擴(kuò)大銷售規(guī)模、提升經(jīng)營(yíng)質(zhì)量奠定基礎(chǔ)。5、在調(diào)整經(jīng)營(yíng)思路，確定經(jīng)營(yíng)定位，提高效率方面；在探索物業(yè)租賃，拓展資源利用，實(shí)現(xiàn)盤活存量方面；在完善結(jié)構(gòu)，提高單產(chǎn)、提升優(yōu)勢(shì)方面，2013 年也進(jìn)行了有益探索并積累了一些經(jīng)驗(yàn)。6、傳統(tǒng)商業(yè)區(qū)地的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，將與地鐵無(wú)縫連通的交通優(yōu)勢(shì)，一系列名優(yōu)入駐商業(yè)城的品牌優(yōu)勢(shì)等均稱為提升商業(yè)城經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的有利因素。B、公司在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題與1、隨著國(guó)內(nèi)外商業(yè)資本紛紛進(jìn)入和陸續(xù)投入運(yùn)營(yíng)，今后的沈陽(yáng)消費(fèi)市場(chǎng)，仍然處于飽和狀態(tài)，服務(wù)功能、經(jīng)營(yíng)格局、商場(chǎng)設(shè)計(jì)和規(guī)模等要素同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，造成了大型百貨

42、商場(chǎng)爭(zhēng)搶市場(chǎng)份額的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。商業(yè)企業(yè)將異常激烈和的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，2、公司歷史形成的基本建設(shè)戰(zhàn)線過(guò)長(zhǎng)、投資過(guò)于分散、擴(kuò)建工程和高檔自營(yíng)品種等方面的資金需求使企業(yè)負(fù)債增加，到期還款沉重，各種能源、動(dòng)力、非商品收費(fèi)、勞動(dòng)力價(jià)格上漲、固定資產(chǎn)折舊增加、費(fèi)用增支等，影響公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用上升，公司在公司效益的提升。費(fèi)用方面難度也將增大，影響3、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中著定位不清晰、品牌結(jié)構(gòu)不合理、與中街客源不適應(yīng)、客流不暢、新品更新不及時(shí)、品種規(guī)格不全、對(duì)供應(yīng)商結(jié)款周期過(guò)長(zhǎng)等問(wèn)題。經(jīng)營(yíng)定位、坪效和服務(wù)質(zhì)量等有待于進(jìn)一步完善和提升；在模式的創(chuàng)新上，還著辦法不多、探索不夠、缺乏的問(wèn)題。(二) 公司發(fā)展戰(zhàn)略面

43、對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的變化，公司將堅(jiān)持零售主業(yè)，并積極推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，實(shí)行經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)換、管理制度創(chuàng)新。公司董事會(huì)和管理團(tuán)隊(duì)要團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全體員工，開辟一條符合市場(chǎng)定位、適合企業(yè)發(fā)展、有利股民回報(bào)的全新道路。要調(diào)動(dòng)一切可以調(diào)動(dòng)的積極因素，支持和參加企業(yè)第三次創(chuàng)業(yè)的偉大實(shí)踐。要通過(guò)精心組織、科學(xué)規(guī)劃、努力工作，在較短的時(shí)間里改變企業(yè)目前所處的局面。要按照互聯(lián)網(wǎng)思維，從經(jīng)營(yíng)能力、全策略、組織架構(gòu)和業(yè)態(tài)發(fā)展四個(gè)維度，實(shí)現(xiàn)企業(yè)良性循環(huán)、健康發(fā)展。零售企業(yè)商業(yè)模式的根本是商品經(jīng)營(yíng)和顧客的本質(zhì)回歸。公司將全面提升顧客經(jīng)營(yíng)能力和商品經(jīng)營(yíng)能力。要通過(guò)深度聯(lián)營(yíng)，推進(jìn)商品管理，為顧客提供更加物有所值的商品，在商品層面精準(zhǔn)滿足目

44、標(biāo)顧客消費(fèi)需求，通過(guò)大數(shù)據(jù)全面分析顧客需求；要以人性化、個(gè)性化服務(wù)和無(wú)邊界服務(wù)為顧客提供超值享受，構(gòu)建高度融通的全，推動(dòng)之間的無(wú)縫交互，為顧客提供一站式、購(gòu)物體驗(yàn)；構(gòu)建“開辟能力、會(huì)員管理能力、供應(yīng)商管理能力、商品管理能力、顧客管理能力、管理能力、支付管理能力、交付管理能力、資本運(yùn)營(yíng)能力、經(jīng)營(yíng)拓展能力”十大基礎(chǔ)能力，建立以消費(fèi)者為、符合消費(fèi)行為趨勢(shì)變化的化、個(gè)性化、生活化的新型全高融合零售體系，為消費(fèi)者提供富有全方位驗(yàn)價(jià)值的現(xiàn)代交互零售服務(wù)。移動(dòng)互聯(lián)個(gè)性化、價(jià)值化、服務(wù)化的消費(fèi)需求，決定著公司將進(jìn)一步拓寬業(yè)態(tài)形式，向能夠提供綜合服務(wù)的零售領(lǐng)域發(fā)展，為顧客提供喜歡的購(gòu)物方式、體驗(yàn)方式。未來(lái)公司將

45、依據(jù)區(qū)域市場(chǎng)環(huán)境對(duì)現(xiàn)有百貨店進(jìn)行創(chuàng)新與調(diào)整，2014 年，要通過(guò)對(duì)家電商品進(jìn)、銷、調(diào)、運(yùn)、存等管理方式的創(chuàng)新和調(diào)整，通過(guò)對(duì)商場(chǎng)布局和品種結(jié)構(gòu)的調(diào)整、增強(qiáng)服務(wù)功能，擴(kuò)大銷售數(shù)量、提升運(yùn)營(yíng)質(zhì)量，以效益定速度，以發(fā)展促效益。調(diào)整組織架構(gòu)，打造創(chuàng)新的組織，進(jìn)取的，為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型提供保障。2014 年，要打造清晰的總、指導(dǎo)服務(wù)等方面的作用，對(duì)各部定位和門店定位，提升總部在戰(zhàn)略管控、引領(lǐng)、資源統(tǒng)籌、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)態(tài)要實(shí)現(xiàn)高效管控與優(yōu)化指導(dǎo)，使規(guī)模資源實(shí)現(xiàn)最大化共享，充分激發(fā)連鎖效益。2014 年，要貫徹“以創(chuàng)新調(diào)整為動(dòng)力、以擴(kuò)大銷售為中心，以資本的方針，通過(guò)采取一系列辦法，確立經(jīng)營(yíng)定位、完善經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)、改變?yōu)?、以全程?/p>

46、”模式、提高投資效率、完善經(jīng)營(yíng)功能、規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)管理、創(chuàng)新分配辦法、實(shí)行費(fèi)用預(yù)算、降低資金占用等，確保完成公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、扭轉(zhuǎn)企業(yè)14沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告連續(xù)虧損的局面。(三)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃1、2014 年，公司全年計(jì)劃總的目標(biāo)是：營(yíng)業(yè)收入不低于去年；毛利總額不少于去年；期間費(fèi)用不高于去年；年末實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。為確保相關(guān)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司著重要做好以下幾方面工作：（1）、加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)、保證決策科學(xué)、管理有序、執(zhí)行。進(jìn)一步加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，發(fā)揮董事會(huì)重要作用。公司董事會(huì)是監(jiān)督公司經(jīng)理及財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程的主體，要有性地提出的，措施的提出有利于完善公司分層管理架構(gòu)，符合公司管理的實(shí)際工作需要。進(jìn)一步健全制

47、度體系，完善董事會(huì)制度建設(shè)。董事會(huì)制度是公司治理的內(nèi)容，董事會(huì)受股東委托，負(fù)責(zé)公司的決策和領(lǐng)導(dǎo)，是公司的最高行政機(jī)構(gòu)。完善公司治理，必須保證董事會(huì)的和有效。董事會(huì)制度要充分體現(xiàn)重視董事會(huì)的成員組成和決策機(jī)制，以確保董事會(huì)決策的專業(yè)性和準(zhǔn)確性，使整個(gè)公司在發(fā)展航不偏離方向。進(jìn)一步創(chuàng)新工作方式，提高董事會(huì)的工作效能。為依法落實(shí)董事會(huì)職責(zé)和權(quán)利，董事會(huì)要建立管理系統(tǒng)，要在 決策前確定調(diào)研課題并進(jìn)行充分論證，決策后要指派專人進(jìn)行跟蹤和檢查，要調(diào)動(dòng)每位董事和董事會(huì) 依法履職的積極性。2014 年，還要適當(dāng)增加董事會(huì)辦公室的崗位指數(shù)、選派優(yōu)秀的年輕同志參加專業(yè)學(xué)習(xí)，以適應(yīng)工作需要。進(jìn)一步完善工作程序，按照

48、工作程序開展工作。保證公司管理架構(gòu)的層次性和有序性，這不但是公司治理的主要組成部分，也是提高公司治理效率的重要基礎(chǔ)和關(guān)鍵所在。（2）、調(diào)整經(jīng)營(yíng)定位，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)。以增加銷售收入為中心，根據(jù)公司的實(shí)際情況，確立符合自身?xiàng)l件的經(jīng)營(yíng)定位，中街商圈主要的顧客群，建立與之相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)。要切實(shí)解決經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的新品更新不及時(shí)、品種規(guī)格不全、結(jié)款周期長(zhǎng)等問(wèn)題。同時(shí)，還要積極引進(jìn)和培育好市場(chǎng)潛力大，對(duì)集團(tuán)品種有拉動(dòng)作用的龍頭品牌。積極開發(fā)獨(dú)家經(jīng)營(yíng)品牌，逐步實(shí)現(xiàn)差異化經(jīng)營(yíng)，形成商業(yè)城獨(dú)有的經(jīng)營(yíng)特色。（3）、盤活存量資產(chǎn)、搞好資本。2014 年，公司要集中力量，加快在建工程的建設(shè)竣工。公司子公司展地置業(yè)要在年內(nèi)

49、投入使用或?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)出；對(duì)常年無(wú)效的投資項(xiàng)目該下馬的堅(jiān)決下馬，該壓縮的堅(jiān)決壓縮，要收攏五指、握緊拳頭；要通過(guò)資產(chǎn)出售、資產(chǎn)置換、資產(chǎn)租賃等多種途徑，收回投資成本、取得投資回報(bào)，變存量為增量，減少資金占用，提高資金效率。（4）、創(chuàng)新，提高效率。2014 年的公司整個(gè)活動(dòng)要有所改變、有所創(chuàng)新。工作要繼續(xù)貫徹“鎖定目標(biāo)要新；傳播途徑要新；吸客要新；利用資源要新；運(yùn)用戰(zhàn)術(shù)要新”的方針。完善和鞏固商業(yè)城的特色。要集中有限資金和優(yōu)勢(shì)，提高效率，要特別注意投入和效果的統(tǒng)一。通過(guò)行之有效的活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理，擴(kuò)大銷售。（5）、完善商場(chǎng)功能、拓展服務(wù)范圍。2014 年公司要加強(qiáng)功能性項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)，充分發(fā)揮地域優(yōu)勢(shì)，要充實(shí)

50、超市的經(jīng)營(yíng)品類；體現(xiàn)餐飲特色，冰場(chǎng)、美發(fā)、會(huì)員中心等要擴(kuò)大宣傳，定期開展活動(dòng)，豐富活動(dòng)內(nèi)容， 培育好會(huì)員顧客，帶動(dòng)全城銷售。（6）、創(chuàng)新機(jī)制，提高人本效能。一是要以強(qiáng)化目標(biāo)考核為依據(jù)。無(wú)論是商品經(jīng)營(yíng)還是資本，無(wú)論是后勤保障還是職能管控，無(wú)論是總部指導(dǎo)還是門店運(yùn)營(yíng)，從總裁到基層員工，都要做到有目標(biāo)、有考核、有兌現(xiàn)。真正做到能人上、庸人下， 能上能下、能進(jìn)能出、多勞多得、獎(jiǎng)勤罰懶。目標(biāo)責(zé)任狀不能搞形式、不能擺花瓶、不能走過(guò)場(chǎng)。15沈陽(yáng)商業(yè)城2013 年年度報(bào)告二是要以優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)為紐帶。優(yōu)化配置、優(yōu)化管理流程。在部門設(shè)置上，要杜絕職能交叉，互相扯皮，互相推諉；在配置上要杜絕一崗多員，職責(zé)不清，人浮

51、于事；在合作互助上，要杜絕以鄰為壑、推過(guò)攬功、互設(shè)的。三是要以提高團(tuán)隊(duì)素質(zhì)為抓手。對(duì)在職要不斷進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)，通過(guò)培訓(xùn)提高職業(yè)技能、規(guī)范職業(yè)行為、遵守職業(yè)紀(jì)律、恪守隊(duì)伍形象，并使之蔚然成風(fēng)。重新倡導(dǎo)“愛企如家、榮損俱連”的員工情懷，要提振團(tuán)隊(duì)士氣、重塑四是要以強(qiáng)化制度約束為保證。要從市場(chǎng)發(fā)展和企業(yè)進(jìn)步的需要出發(fā)，樹立新的管理理念、引進(jìn)新的控制、制定新的管理制度。要通過(guò)流程再造和制度創(chuàng)新，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、資金使用、費(fèi)用、資源配置、后勤保障、公司治理、薪酬分配等方面進(jìn)行全程，做到縱向到底、橫向到邊。2、風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注重點(diǎn)商業(yè)城在企業(yè)管理中所的主要風(fēng)險(xiǎn)驅(qū)動(dòng)因素有三個(gè)，一是戰(zhàn)略和增長(zhǎng)模式；二是經(jīng)營(yíng)、公司治理和誠(chéng)信，三是財(cái)務(wù)和融資管理?？v觀零售企業(yè)行業(yè)發(fā)展和商業(yè)城發(fā)展脈絡(luò)，零售企業(yè)的失敗和公司運(yùn)營(yíng)受阻最終體現(xiàn)為資金鏈斷裂。通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資、融資這 3 個(gè)大類活動(dòng)的資金鏈現(xiàn)狀的剖析，我們可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)城和許多零售企業(yè)一樣