XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)實(shí)施細(xì)則

1、XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則(試行)為建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，保障我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，根據(jù)四川省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則試行、四川省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見(jiàn)，特制定本實(shí)施細(xì)則。第一條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則一主動(dòng)原則。通過(guò)建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)縣聯(lián)社制定和完善內(nèi)部規(guī)章制度，以符合外部法律規(guī)則的要求。二獨(dú)立原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人不得兼做業(yè)務(wù)條線工作，獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的績(jī)效考核，以及盡可能防止合規(guī)人員從事與其合規(guī)管理職能可能產(chǎn)生利益沖突的其

2、他職責(zé)等。三預(yù)警原則。通過(guò)一系列有效的合規(guī)措施和程序，在事前及時(shí)識(shí)別法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以便把監(jiān)管要求、道德準(zhǔn)則等內(nèi)容涵蓋其中，并采取有效措施遵循合規(guī)要求，從而最大限度地減少違規(guī)行為實(shí)際發(fā)生的可能性。四動(dòng)態(tài)原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)循環(huán)過(guò)程，應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部法律規(guī)則和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境包括但不限于組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和人員流動(dòng)等的變化，適時(shí)作出反應(yīng)和調(diào)整，確保我縣農(nóng)村信用社始終處于合規(guī)守法、穩(wěn)健安全的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。五系統(tǒng)原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)全面系統(tǒng)的工程，要求全縣信用社及其職工各司其職、分工協(xié)作，分別承擔(dān)相應(yīng)的合規(guī)職責(zé)。第二條 理事會(huì)的合規(guī)職責(zé)一審議批準(zhǔn)縣聯(lián)社的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施；二

3、確?？h聯(lián)社戰(zhàn)略、產(chǎn)品拓展以及潛在沖突和新的風(fēng)險(xiǎn)暴露都有獨(dú)立的評(píng)審；三確?？h聯(lián)社建立適當(dāng)?shù)暮弦?guī)績(jī)效考核、問(wèn)責(zé)免責(zé)機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制等配套措施；四定期獲取和正確處理高級(jí)管理層提出的合規(guī)方案和合規(guī)問(wèn)題報(bào)告，并對(duì)縣聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時(shí)有效的解決；五在縣聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略上，表達(dá)對(duì)合規(guī)文化的倡導(dǎo)和鼓勵(lì)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制；六授權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)縣聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督、管理和評(píng)審，并對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重大事項(xiàng)進(jìn)行決議；七每年至少一次對(duì)縣聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性進(jìn)行評(píng)估；八縣聯(lián)社章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第三條 監(jiān)事會(huì)的合規(guī)職責(zé)一監(jiān)督縣聯(lián)社合規(guī)

4、政策的實(shí)施，確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時(shí)整改；二監(jiān)督理事會(huì)和高級(jí)管理層履行合規(guī)職責(zé)的有效性與推廣合規(guī)文化的實(shí)效性；三每年至少一次對(duì)縣聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性進(jìn)行評(píng)估；四縣聯(lián)社章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第四條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的合規(guī)職責(zé)其職責(zé)由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督縣聯(lián)社日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，通過(guò)與合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人單獨(dú)面談或其他有效途徑，了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在問(wèn)題，及時(shí)向理事會(huì)或高級(jí)管理層提出相應(yīng)的意見(jiàn)和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，并承擔(dān)理事會(huì)授權(quán)的其他合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第五條 高級(jí)管理層的合規(guī)職責(zé)縣聯(lián)社由聯(lián)社主任全面負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)縣聯(lián)社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在合規(guī)部門(mén)

5、的協(xié)助下，履行以下職責(zé)：一負(fù)責(zé)制定和適時(shí)修訂縣聯(lián)社的合規(guī)政策，將其作為指導(dǎo)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的綱領(lǐng)性文件，報(bào)經(jīng)理事會(huì)批準(zhǔn)后貫徹實(shí)施；二率先垂范、切實(shí)貫徹縣聯(lián)社的合規(guī)政策，當(dāng)經(jīng)營(yíng)與合規(guī)發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)確保合規(guī)政策得以遵守；當(dāng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取措施予以補(bǔ)救，并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行懲戒；三提名合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)理事會(huì)審議，并確保合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人到任后履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的獨(dú)立性；四組建合規(guī)部門(mén)，給予合規(guī)部門(mén)足夠的人力、技術(shù)等資源支持以確保其有效運(yùn)作，并保證合規(guī)部負(fù)責(zé)人能獨(dú)立與理事會(huì)進(jìn)行溝通；五定期或不定期向理事會(huì)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀報(bào)告，該報(bào)告應(yīng)有助于理事會(huì)判斷縣級(jí)聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性；六每年至少

6、一次識(shí)別和評(píng)估縣聯(lián)社所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及管理這些風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃；七及時(shí)向理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告重大違規(guī)事件。第六條 合規(guī)部門(mén)的職責(zé)合規(guī)部門(mén)是縣聯(lián)社內(nèi)部專(zhuān)司識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、咨詢(xún)、報(bào)告和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，支持、協(xié)助高級(jí)管理層制定、推動(dòng)和執(zhí)行縣聯(lián)社的合規(guī)政策和措施，參與縣聯(lián)社的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，為縣聯(lián)社各部門(mén)及所轄機(jī)構(gòu)提供政策法規(guī)支持，同時(shí)履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、參與合規(guī)教育培訓(xùn)等職責(zé)的獨(dú)立職能部門(mén)。承擔(dān)以下職責(zé)：一關(guān)注并持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新變化，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對(duì)縣聯(lián)社經(jīng)營(yíng)的影響，為高級(jí)管理層提供合規(guī)建議；二制定合規(guī)制度方法，并在合規(guī)制度方法

7、核準(zhǔn)后保證其在轄內(nèi)得到貫徹和執(zhí)行，同時(shí)對(duì)縣聯(lián)社及轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行事前、事中的合規(guī)咨詢(xún)、指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)和檢查，有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；三審核評(píng)價(jià)本聯(lián)社規(guī)章制度、操作規(guī)程的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和催促聯(lián)社各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門(mén)對(duì)已有的規(guī)章制度和操作規(guī)程進(jìn)行梳理，對(duì)存在的缺陷提出修改意見(jiàn)并催促完善，確保符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求；對(duì)聯(lián)社各部室承辦擬出臺(tái)的制度方法進(jìn)行合規(guī)審查；四參與聯(lián)社組織的相關(guān)合規(guī)培訓(xùn)，組織合規(guī)人員的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)，為本聯(lián)社提供合規(guī)咨詢(xún)服務(wù)，并成為職工咨詢(xún)合規(guī)問(wèn)題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門(mén)；五主動(dòng)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和報(bào)告與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題

8、的數(shù)據(jù)，如客戶(hù)投訴的增長(zhǎng)率、異常交易等，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范措施；六參與組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，并提供合規(guī)支持；七識(shí)別和評(píng)估與縣聯(lián)社經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括為本聯(lián)社新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)、拓展提供必要的合規(guī)審核和支持，評(píng)估新客戶(hù)關(guān)系的建立以及客戶(hù)關(guān)系發(fā)生重大變化等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；八對(duì)縣聯(lián)社有關(guān)重大經(jīng)營(yíng)決策提供法律意見(jiàn)，負(fù)責(zé)常年法律參謀人員的管理；九完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。第七條 合規(guī)部門(mén)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)根據(jù)四川省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則試行，我縣聯(lián)社存貸規(guī)模到達(dá)50億元，設(shè)立政策合規(guī)部，并設(shè)立合規(guī)管理、法律事務(wù)等相應(yīng)崗位?？h聯(lián)社

9、各部門(mén)及管理組部配備兼職合規(guī)員，由各部門(mén)負(fù)責(zé)人、管理組部主任擔(dān)任兼職合規(guī)員，負(fù)責(zé)本部門(mén)和本轄區(qū)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。兼職合規(guī)員直接向聯(lián)社負(fù)責(zé)，并接受縣聯(lián)社政策合規(guī)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。一政策合規(guī)部負(fù)責(zé)人職責(zé)1.負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)縣聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，組織、監(jiān)督合規(guī)部門(mén)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)；2.制定合規(guī)管理工作規(guī)劃、年度工作方案；對(duì)縣聯(lián)社所轄部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理做出評(píng)價(jià)；3.定期向聯(lián)社高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；4.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。二合規(guī)管理崗1.支持、協(xié)助高級(jí)管理層制定和執(zhí)行縣聯(lián)社的合規(guī)政策，有效管理縣聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；2.跟蹤傳達(dá)新的合規(guī)政策法規(guī)，組織修訂合規(guī)制度；3.協(xié)調(diào)和

10、催促各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的要求，梳理、整合和修訂各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，并梳理成為系統(tǒng)、明晰、具有執(zhí)行力的業(yè)務(wù)操作手冊(cè)、職工崗位手冊(cè)；4.對(duì)縣聯(lián)社新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)提供必要的合規(guī)審核和支持，促進(jìn)縣聯(lián)社在參與競(jìng)爭(zhēng)、拓展業(yè)務(wù)中有效躲避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升縣聯(lián)社的聲譽(yù)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值；5.對(duì)縣聯(lián)社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造提供合規(guī)支持，有效地促進(jìn)業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化；6.負(fù)責(zé)對(duì)聯(lián)社部室承辦對(duì)外合同及資料進(jìn)行合規(guī)合法性事前審查；7.審核各業(yè)務(wù)部門(mén)的政策、標(biāo)準(zhǔn)和流程，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管法律、法規(guī)、條列、指引、市場(chǎng)規(guī)則與慣例、行業(yè)準(zhǔn)則等進(jìn)行獨(dú)立判斷，并提供客觀意見(jiàn)，確保與合規(guī)義務(wù)一致；負(fù)責(zé)對(duì)聯(lián)社各部室承辦擬出臺(tái)的制度方法

11、進(jìn)行合規(guī)審查；8.為職工提供日常的合規(guī)問(wèn)題咨詢(xún)和指導(dǎo)，幫助職工準(zhǔn)確理解有關(guān)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則；9.定期或不定期進(jìn)行合規(guī)檢查，識(shí)別、報(bào)告、處理合規(guī)問(wèn)題與不足；10.定期報(bào)告合規(guī)情況，提出合規(guī)管理意見(jiàn)或建議；11.參與聯(lián)社各條線職工培訓(xùn)；12.參與合規(guī)員的選聘工作；13.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作及其他合規(guī)事務(wù)。三法律事務(wù)崗法律事務(wù)崗工作主要由聯(lián)社聘請(qǐng)的常年法律參謀和法律事務(wù)人員負(fù)責(zé):1.關(guān)注、持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及高級(jí)管理層提出有效執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的意見(jiàn)和建議，組織協(xié)調(diào)和催促各業(yè)務(wù)部門(mén)修訂和完善相關(guān)制度、方法和流程，并持續(xù)跟蹤其執(zhí)行情況；2.負(fù)責(zé)對(duì)縣聯(lián)社各部室、管理組承辦的涉

12、訴事務(wù)資料進(jìn)行合法性審查；3.負(fù)責(zé)對(duì)以本聯(lián)社名義簽訂的對(duì)外合同資料進(jìn)行合法性審查；4.參與對(duì)職工進(jìn)行法律培訓(xùn)，提高縣聯(lián)社職工的法律意識(shí)及工作水平；5.負(fù)責(zé)為縣聯(lián)社提供法律服務(wù)、充分運(yùn)用法律手段最大限度地維護(hù)縣級(jí)聯(lián)社的合法權(quán)益；6.負(fù)責(zé)其他相關(guān)法律事務(wù)的處理第八條 專(zhuān)兼職合規(guī)員的選聘縣聯(lián)社專(zhuān)職合規(guī)員，由所在部門(mén)按合規(guī)員選任條件推薦，報(bào)人力資源部門(mén)審查，由縣聯(lián)社聘任后到位履職，同時(shí)報(bào)市辦事處備案，兼職合規(guī)員原則上由中、后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)人、分社主任擔(dān)任。專(zhuān)兼職合規(guī)員的任職資格1金融、法律或相關(guān)專(zhuān)業(yè)大學(xué)專(zhuān)科以上學(xué)歷，具有崗位必須的金融或法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)；2具有相應(yīng)管理能力和工作經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的合規(guī)意識(shí)和管理能

13、力；3近三年年度考核均在稱(chēng)職含以上；4熟悉農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；5工作責(zé)任心強(qiáng)，具有良好的語(yǔ)言表達(dá)、溝通和協(xié)調(diào)能力；6品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、道德品質(zhì)良好。第九條 合規(guī)部門(mén)的權(quán)限一合規(guī)部門(mén)有權(quán)獲取履行合規(guī)職責(zé)的必要信息的權(quán)利；二合規(guī)部門(mén)有權(quán)就違規(guī)事項(xiàng)或存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問(wèn)題有權(quán)對(duì)被檢查對(duì)象提出整改意見(jiàn)和會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理；三合規(guī)部門(mén)有向上級(jí)合規(guī)部門(mén)及聯(lián)社理事會(huì)或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層提出有效執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)章和準(zhǔn)則的意見(jiàn)和建議的權(quán)利。第十條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，是指縣聯(lián)社發(fā)生違規(guī)事項(xiàng)或因違反監(jiān)

14、管要求可能受到處罰或制裁，遭受資產(chǎn)或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。發(fā)現(xiàn)或獲知如下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的，按本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序規(guī)定，于七個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告至市辦事處專(zhuān)兼職合規(guī)崗。一縣聯(lián)社發(fā)生的違規(guī)案件；二監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)縣聯(lián)社存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，或?qū)h聯(lián)社發(fā)出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等；三監(jiān)管部門(mén)關(guān)于縣聯(lián)社的監(jiān)管意見(jiàn)或建議；四內(nèi)外部稽核審計(jì)檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等信息；五業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患；六合規(guī)部門(mén)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、咨詢(xún)和檢查的日常工作中，發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問(wèn)題。第十一條 重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，是指縣聯(lián)社發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求受到處罰或制裁，遭受10萬(wàn)元以上經(jīng)濟(jì)或重

15、大聲譽(yù)損失等重大處罰或制裁。發(fā)現(xiàn)或獲知以下重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，按本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序規(guī)定三個(gè)工作日內(nèi)逐級(jí)報(bào)告至省聯(lián)社政策合規(guī)室，情況緊急可能引起嚴(yán)重或不良后果的，應(yīng)于24小時(shí)內(nèi)以 、 、郵件等方式報(bào)告至省聯(lián)社政策合規(guī)室。一因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大訴訟案件；二內(nèi)部職工違法犯罪案件；三發(fā)生涉嫌洗錢(qián)等外部案件；四因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)被新聞媒體負(fù)面報(bào)道或被社會(huì)輿論傳播，對(duì)縣聯(lián)社聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害；五客戶(hù)對(duì)縣聯(lián)社重大合規(guī)事項(xiàng)的投訴；六被監(jiān)管機(jī)關(guān)制裁或處罰情況；七省聯(lián)社有關(guān)部門(mén)或縣聯(lián)社認(rèn)為應(yīng)該報(bào)告的其他重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第十二條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告要求合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，應(yīng)填寫(xiě)

16、四川農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告表見(jiàn)附件1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)要素：一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；二合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、部位、崗位、發(fā)生經(jīng)過(guò)；三合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的性質(zhì)；四可能或已形成的風(fēng)險(xiǎn)、不良影響或損失程度；五已采取的措施；六下一步措施及建議；第十三條 合規(guī)工作報(bào)告時(shí)間要求合規(guī)工作報(bào)告是合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)中溝通合規(guī)工作信息的報(bào)告。合規(guī)工作報(bào)告分為半年、年度工作報(bào)告。一聯(lián)社政策合規(guī)部在半年和年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)向高級(jí)管理層提交合規(guī)工作報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)市辦事處專(zhuān)兼職合規(guī)崗。二聯(lián)社中后臺(tái)各部門(mén)，在半年和年度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向聯(lián)社政策合規(guī)部提交合規(guī)工作報(bào)告。三各管理組部，在半年和年度結(jié)束后10個(gè)工作日

17、內(nèi)向聯(lián)社政策合規(guī)部提交合規(guī)工作報(bào)告。第十四條 合規(guī)工作報(bào)告內(nèi)容要求合規(guī)工作報(bào)告內(nèi)容包括：一有關(guān)的外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求更新變化情況；二外部法律法規(guī)及監(jiān)管合規(guī)要求的落實(shí)情況；三新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品等市場(chǎng)準(zhǔn)入的合規(guī)管理情況；四聯(lián)社規(guī)章制度制定、修訂、完善情況；五合規(guī)檢查情況：包括檢查方案、檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、隱患、問(wèn)題及整改、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制等情況；六違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)事件及處理情況；七合規(guī)工作中存在的困難、問(wèn)題、改良措施及其建議；八合規(guī)工作整體情況分析與評(píng)價(jià)；九合規(guī)培訓(xùn)、教育情況；十其他需要報(bào)告的合規(guī)事項(xiàng)。第十五條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、合規(guī)工作的報(bào)告路線一專(zhuān)兼職合規(guī)員對(duì)于需要的事項(xiàng)

18、，應(yīng)及時(shí)上報(bào)縣聯(lián)社政策合規(guī)部，同時(shí)抄報(bào)所在部門(mén)、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)應(yīng)立即上報(bào)聯(lián)社政策合規(guī)部以及縣聯(lián)社主要領(lǐng)導(dǎo)，并按規(guī)定及時(shí)逐級(jí)上報(bào)。二縣聯(lián)社政策合規(guī)部縣聯(lián)社政策合規(guī)部對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按要求上報(bào)至市辦事處專(zhuān)兼職合規(guī)崗或和省聯(lián)社政策合規(guī)室，同時(shí)抄報(bào)聯(lián)社高級(jí)管理層。第十六條 合規(guī)報(bào)告異議縣聯(lián)社所轄部門(mén)及機(jī)構(gòu)專(zhuān)兼職合規(guī)員向合規(guī)部門(mén)呈報(bào)合規(guī)報(bào)告前，應(yīng)事先向所在單位負(fù)責(zé)人報(bào)告。假設(shè)所在單位負(fù)責(zé)人對(duì)合規(guī)報(bào)告持有異議，但專(zhuān)兼職合規(guī)員認(rèn)為仍應(yīng)報(bào)告的，有權(quán)直接將合規(guī)報(bào)告呈報(bào)合規(guī)部門(mén)，并需說(shuō)明此情況及理由。第十七條 合規(guī)檢查及合規(guī)檢查評(píng)價(jià)合規(guī)部門(mén)通過(guò)定期或不定期、現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)、全面或個(gè)別抽查、專(zhuān)項(xiàng)或

19、常規(guī)檢查等方式，對(duì)聯(lián)社其他部門(mén)和轄內(nèi)機(jī)構(gòu)制定或完善內(nèi)部規(guī)章制度，及其落實(shí)合規(guī)要求的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門(mén)定期或不定期對(duì)專(zhuān)兼職合規(guī)員履行合規(guī)工作職責(zé)、開(kāi)展合規(guī)工作的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門(mén)檢查監(jiān)督的依據(jù)包括但不限于：監(jiān)管部門(mén)的檢查報(bào)告及反饋意見(jiàn)、合規(guī)工作計(jì)劃、合規(guī)工作報(bào)告、從各單位或職工獲取的合規(guī)意見(jiàn)、建議或投訴等。合規(guī)部門(mén)根據(jù)檢查監(jiān)督的結(jié)果，應(yīng)對(duì)被檢查對(duì)象履行合規(guī)職責(zé)、開(kāi)展合規(guī)工作的情況做出評(píng)價(jià)，提出合規(guī)意見(jiàn)或建議，并形成書(shū)面意見(jiàn)，提交聯(lián)社人力資源部，作為當(dāng)年年終考評(píng)和績(jī)效工資考核組成部分。第十八條 合規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查合規(guī)部門(mén)要根據(jù)年度工作計(jì)劃，有側(cè)重地選擇所轄部門(mén)或機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)合規(guī)檢查；現(xiàn)場(chǎng)

20、檢查前，向被檢查單位發(fā)出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書(shū)見(jiàn)附件2；合規(guī)檢查應(yīng)確保中立和獨(dú)立立場(chǎng)；檢查方式包括但不限于：?jiǎn)为?dú)與職工訪談、抽查交易記錄、憑證和組織所在單位職工進(jìn)行考試等。考試結(jié)果作為當(dāng)年年終考評(píng)和績(jī)效工資考核的組成部分。第十九條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)合規(guī)部門(mén)根據(jù)檢查情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問(wèn)題，可對(duì)被檢查部門(mén)發(fā)出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)見(jiàn)附件3。被檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)在收到合規(guī)部門(mén)出具的檢查情況及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)書(shū)后7個(gè)工作日內(nèi)，向合規(guī)部門(mén)提交整改方案，并在整改結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)向合規(guī)部門(mén)反饋落實(shí)情況。第二十條 違規(guī)行為處理與責(zé)任追究對(duì)違反外部法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，違反內(nèi)部規(guī)章制度，情節(jié)嚴(yán)重，需

21、要進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究的，由稽核、合規(guī)、人力資源部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行查處，經(jīng)評(píng)審后提出處理意見(jiàn)，提交稽核、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)按違反有關(guān)規(guī)章制度處理方法等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。涉嫌刑事犯罪的，由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)移送司法機(jī)關(guān)處理。第二十一條 合規(guī)考核縣聯(lián)社績(jī)效考核要充分表達(dá)倡導(dǎo)合規(guī)和懲辦違規(guī)的價(jià)值觀念，協(xié)調(diào)平衡好業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，以增強(qiáng)職工的合規(guī)意識(shí)，形成良好的企業(yè)合規(guī)文化。縣聯(lián)社建立有效地合規(guī)評(píng)價(jià)制度，考核評(píng)價(jià)縣聯(lián)社各部門(mén)、管理組管理人員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力時(shí)，應(yīng)征求合規(guī)負(fù)責(zé)人的意見(jiàn)。一縣聯(lián)社合規(guī)部門(mén)及人員的績(jī)效應(yīng)由聯(lián)社高級(jí)管理層直接考核。合規(guī)部門(mén)人員薪酬及獎(jiǎng)懲要與合規(guī)工作目標(biāo)保持一致，考核結(jié)束后報(bào)市辦事處專(zhuān)職合規(guī)崗備案。二縣聯(lián)社其他部門(mén)、管理組部、分社的合規(guī)管理應(yīng)納入部分績(jī)效考核。第二十二條獎(jiǎng)勵(lì)與處罰的原則獎(jiǎng)勵(lì)與處罰應(yīng)依據(jù)以下原則：一對(duì)違規(guī)責(zé)