信用社(銀行)貸款管理基本程序

1、信用社（銀行）貸款管理基本程序?yàn)榱饲袑?shí)加強(qiáng)農(nóng)村信用社信貸服務(wù)，規(guī)范各項(xiàng)貸款的發(fā)放程序，現(xiàn)依照貸款管理有關(guān)規(guī)定，制訂本貸款管理程序。一、農(nóng)戶小額貸款操作基本程序：農(nóng)村信用社用“自報(bào)公議”形式向農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款，應(yīng)按本操作程序的規(guī)定辦理：進(jìn)行農(nóng)戶資信等級評定：1、農(nóng)村信用社一般于每年初，以張榜公告或廣播宣傳等形式，將小額農(nóng)戶貸款 "自報(bào)公議 "的有關(guān)事項(xiàng)公之于眾， 公告的主要事項(xiàng)應(yīng)明確資信等級評定的條件、申報(bào)的方式、程序、時(shí)間、地點(diǎn)、聯(lián)系人以及審批規(guī)定等。2、成立農(nóng)戶資信等級評定小組。評定小組由信用社主任、信貸人員、部分理監(jiān)事成員和村兩委會有關(guān)人員及具有一定威信的社員代表共

2、同組成，并張榜公布。公議小組成員原則上一年一定，其人選由行政村提名， 在征求鄉(xiāng)鎮(zhèn)意見后報(bào)信用社批準(zhǔn)張榜公布，接受群眾監(jiān)督，并將組成人員名單報(bào)聯(lián)社備案。3、按照 xx 縣農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款管理辦法規(guī)定的條件進(jìn)行資信等級評定。4、小額農(nóng)戶貸款 "自報(bào)公議 " 的對象和條件等有關(guān)要求， 祥見xx縣農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款管理辦法 。確定貸款額度的程序：1、下發(fā) xx 縣農(nóng)村信用社自報(bào)公議貸款專用申請表，由農(nóng)戶自報(bào)年度最高額度貸款。 小額農(nóng)戶貸款原則上一年一報(bào)，由農(nóng)戶在信用社公告的時(shí)間、地點(diǎn)領(lǐng)取申請表，自報(bào)借款用途、金額和還款計(jì)劃后，將申請表一式三份送交"自報(bào)公議 "

3、 小組組長或信用社指定的聯(lián)系人。2、信用社信貸員進(jìn)行逐戶調(diào)查，測算好量化指標(biāo)，評定小組進(jìn)行綜合評定，給出初評意見。3、信用社在收到農(nóng)戶經(jīng)過公議的借款申請后，在 15 個(gè)工作日內(nèi)完成最后的審定工作，并將審定結(jié)果予以公開。4、按信用社核定的貸款額度與農(nóng)戶簽訂x 農(nóng)信自報(bào)公議最高額借款合同，并在合同的其它事項(xiàng)里注明：貸款的發(fā)放以借據(jù)為準(zhǔn)。5、依照合同核發(fā)農(nóng)戶貸款證 。建立農(nóng)戶貸款底卡檔案，并將農(nóng)戶基本情況錄入農(nóng)戶貸款管理咨詢系統(tǒng)。資信等級年審：農(nóng)戶資信等級評定實(shí)行年審制度。年審時(shí)主要審查農(nóng)戶家庭人員、 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債等變動(dòng)情況，看是否需要調(diào)整資信等級。對需要調(diào)整的農(nóng)戶應(yīng)根據(jù)年審的資信等級，重新與

4、借款人簽訂 x 農(nóng)信自報(bào)公議最高額借款合同 ，更換農(nóng)戶貸款底卡并修改農(nóng)戶貸款咨詢系統(tǒng)信息，農(nóng)戶貸款證上填寫 ××年度的資信×級，加蓋“× ×××年度資信已年審”字樣。農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放：1、農(nóng)戶需要用款時(shí)必須持本人身份證、農(nóng)戶貸款證和本人在信用社預(yù)留印鑒，直接到信用社營業(yè)窗口在核定的額度內(nèi)一次或分次辦理借款手續(xù)，勿需找信貸人員審批。2、會計(jì)部門應(yīng)對農(nóng)戶貸款底卡（包括x 農(nóng)信自報(bào)公議最高額借款合同）和借款人的身份證、農(nóng)戶貸款證、預(yù)留印鑒的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真核對，審查無誤后，填寫借款借據(jù)并經(jīng)農(nóng)戶簽章確認(rèn)。3、記載貸款證和內(nèi)部分戶帳，

5、支付現(xiàn)金。4、信用社以戶為單位設(shè)立貸款分戶帳。" 農(nóng)戶信用貸款證 "的借款、還款記錄必須與信用社的分戶帳保持一致。 貸款的收回程序：1、小額農(nóng)戶貸款到期前10 天信用社應(yīng)書面通知農(nóng)戶及公議小組督促農(nóng)戶按期歸還貸款；2、對不按期歸還貸款本息的農(nóng)戶，信用社可以張榜公告，督促其歸還貸款，并停止發(fā)放新的貸款。 貸款管理與責(zé)任：貸款發(fā)放后， 信貸員要經(jīng)常深入農(nóng)戶， 了解和掌握農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況和貸款使用情況， 加強(qiáng)貸后管理。 信貸員要對提供給資信等級評定小組的考察材料真實(shí)性負(fù)責(zé)。檔案管理參照 xx 縣農(nóng)村信用社貸款檔案管理辦法規(guī)定執(zhí)行。小額農(nóng)戶貸款的責(zé)任管理，參照 xx 縣農(nóng)村信用社

6、貸款管理責(zé)任制度實(shí)施細(xì)則及其有關(guān)規(guī)定實(shí)行非全額賠償。對持有他人身份證、 農(nóng)戶貸款證、預(yù)留印鑒的借款人不管是否申明代領(lǐng)，會計(jì)人員均不得為其辦理，否則，會計(jì)人員將承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。信貸制裁：有下列情形之一的，立即取消農(nóng)戶資信等級和信用貸款資格。1、 隨意改變貸款用途，利用貸款搞違法經(jīng)營；2、出租、出借、轉(zhuǎn)讓和涂改" 農(nóng)戶信用貸款證 "；3、發(fā)放的貸款逾期未歸還或未及時(shí)結(jié)付利息；4、其它足以影響債權(quán)安全的因素。二、農(nóng)戶其他貸款、企業(yè)貸款的操作程序農(nóng)戶其他貸款、企業(yè)貸款的一般程序主要有：貸款的申請、借款人的信用等級評估、貸款的調(diào)查、貸款審查、貸款審批、借款合同的簽訂，貸款的發(fā)放、

7、貸后的檢查、貸款擔(dān)保和貸款的收回，建立貸款檔案十個(gè)方面。（一）貸款的申請。借款人向信用社申請貸款時(shí)， 必須填寫包括借款農(nóng)戶和企業(yè)基本情況、申請貸款原因、貸款直接用途、貸款金額、還款期限、還款能力以及還款方式、抵押、保證情況、生產(chǎn)（經(jīng)營）專業(yè)、規(guī)模、自有資金、年收入情況等主要內(nèi)容的借款申請書 ，并提供以下資料。1、借款人及保證人基本情況，包括營業(yè)執(zhí)照（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件必須由縣以上工商部門提供） 、成立企業(yè)的批文、企業(yè)章程、聯(lián)營協(xié)議以及有效的商品（原料）購銷合同，進(jìn)出口商品許可證等；2、借款人、保證人、抵押人的法人代表證明文件或法人授權(quán)委托書（個(gè)人貸款的身份證明） ；3、企業(yè)借款人已在信用社開立基本

8、存款帳戶或一般存款帳戶的證明，人民銀行核發(fā)的貸款卡 ；4、借款人年度及申請貸款前一個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況表等；5、貸款用途、還款計(jì)劃、效益分析以及原有不合理貸款占用的糾正情況；6、抵押物、質(zhì)物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的承諾書、保證人同意保證的承諾書。7、申請中長期貸款（固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款）還應(yīng)提供以下資料：（ 1） 項(xiàng)目建議書和項(xiàng)目可行性報(bào)告；（ 2） 有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)的批文，項(xiàng)目投資計(jì)劃或開工通知書，項(xiàng)目融資意向書；（ 3） 項(xiàng)目開工前準(zhǔn)備工作完成情況的報(bào)告；（ 4） 在開戶信用社存入了規(guī)定比例資金的證明；（ 5）按規(guī)定項(xiàng)目竣工投產(chǎn)所需自籌流動(dòng)資金落實(shí)情況及證明材料；（ 6

9、） 貸款人認(rèn)為需要提供的其他資料。借款申請書必須由借款人填寫，信貸人員不得代寫。各類借款申請書要求借款人如實(shí)填報(bào)規(guī)定內(nèi)容， 信貸人員要認(rèn)真審查，防止錯(cuò)填、漏填。企業(yè)貸款申請應(yīng)由法定代表人、授權(quán)人簽章，并加蓋單位公章。（二）信用等級評估為確保貸款的安全和效益，貸款人要對借款人（企業(yè)）進(jìn)行信用等級評估。農(nóng)戶資信等級評估及信用貸款額度管理按照 XX 縣信用合作聯(lián)社農(nóng)戶貸款管理辦法 進(jìn)行。企業(yè)資信等級評估由信用社按照上級制訂的評定條件和方法進(jìn)行。評定的借款人（企業(yè)）資信等級限部掌握。（三）貸款調(diào)查信用社受理借款人申請后， 首先對申請書上借款人填報(bào)的規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行審查，然后對借款人情況進(jìn)行調(diào)查： 1、借款

10、人的品行、所報(bào)資料的真實(shí)性； 2、借款人的合法性； 3、借款安全性； 4、借款盈利性。主要審查以下內(nèi)容：（ 1）借款人或法定代表人有無經(jīng)營管理能力，是否曾經(jīng)擔(dān)任過破產(chǎn)、 關(guān)?；驉阂馓訌U債企業(yè)法定代表人； 有否賭博、吸毒等不法行為； 有否被判處刑罰； 是否擔(dān)任過違法吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法人代表； 借款人是否有較大數(shù)額的債務(wù)沒有清償。 （2）借款人遞交的全部資料的合法合規(guī)性。 （3）自有（自籌）資金的到位情況，注冊資本是否按規(guī)定注入資本金以及注入后是否被抽走； （4）借款人的資格是否合法合規(guī)，是否有逃債、賴債的不良行為；是否在進(jìn)行期貨交易。（5）借款用途是否與借款人經(jīng)營范圍相符合。 （6）借

11、款人的償債能力、獲利能力、信譽(yù)狀況、資產(chǎn)管理狀況、利潤分配狀況。5、核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況及其合法合規(guī)性。 （保證人應(yīng)提供身份證復(fù)印件或有關(guān)證明文件） ，預(yù)測貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。信貸人員根據(jù)貸前調(diào)查情況和有關(guān)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)， 寫出詳實(shí)的調(diào)查報(bào)告送交有權(quán)人員或部門審批（審查），其內(nèi)容包括：（1）借款人的基本情況及資格（包括借款人現(xiàn)原住址、電話、經(jīng)營場地及個(gè)人的信用狀況等） ；（ 2）借款人與信用社業(yè)務(wù)往來情況； （ 3）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析結(jié)果；（ 4）貸款安全程度；（5）借款人對貸款的申請要求； （6）借款項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析；（7）借款人的負(fù)債情況，還款能力、原欠貸款的清償情況及現(xiàn)狀；（8）貸款擔(dān)保的落

12、實(shí)情況；（9）發(fā)放該筆貸款的理由；（ 10）調(diào)查（審查）人對貸款的意見和建議以及調(diào)查結(jié)論。調(diào)查報(bào)告要做到內(nèi)容真實(shí)、 數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、客觀全面地對項(xiàng)目進(jìn)行論證、比較分析，明確作出貸與不貸、 貸多貸少，期限長短的具體意見，填寫短期貸款審批書，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。（四）貸款審批貸款人應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行審貸分離，分級審批的貸款管理制度。 我縣信用社從 2001 年 8 月 1 日起實(shí)行了信貸員、信用分社、信用社、聯(lián)社計(jì)信科、聯(lián)社分管副主任、 聯(lián)社主任、聯(lián)社貸款審批管理委員會七級審批制度。貸款審批人應(yīng)以調(diào)查（審查）人提供的資料為基礎(chǔ)，在信貸資金和存貸比例許可的情況下，充分考慮國家的產(chǎn)業(yè)政策、 信用社自身的信貸資金、 存貸

13、比例、單戶貸款與信用社資本金比例許可等情況，貸款用途和貸款的安全性，按貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性原則，作出貸與不貸的決策， 并對批準(zhǔn)發(fā)放的貸款確定借款金額、 期限、利率等條件。貸款申請金額超過信用社審批權(quán)限的， 由貸款審批小組集體審批，主任有決策權(quán)，決策貸款貸與不貸，成員有權(quán)發(fā)表看法，提出自已的意見。 最后，同意或不同意貸款的都要在相應(yīng)的登記欄內(nèi)簽字。隨貸款檔案一并保管。由信用社簽署明確意見，報(bào)上級主管部門審批。對于小額農(nóng)業(yè)貸款要求在 3 個(gè)工作日內(nèi)，短期其他流動(dòng)資金貸款應(yīng)在 15 個(gè)工作日內(nèi)，中長期貸款在 90 個(gè)工作日內(nèi)向借款人答復(fù)貸與不貸。（五）貸款的發(fā)放貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，貸款人與借款人根

14、據(jù)貸款種類簽訂相關(guān)種類的借款合同。借款合同上的貸款人、借款人、擔(dān)保人要求填寫全稱，并與其印章證照相吻合。 所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人、 擔(dān)保人簽訂借款合同，簽訂借款合同應(yīng)符合：合法性、嚴(yán)密性、明晰性、準(zhǔn)確性原則。應(yīng)約定借款種類、借款用途、金額、借款期限、利率、還款方式以及借款違約罰息利率， 借、貸雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等條項(xiàng)。合同中 " 借款種類 "一欄填寫 "短期貸款 "" 中長期貸款 " 中的一種；借款合同和借款借據(jù)中 "還款方式 "一欄應(yīng)根據(jù)具體情況而定， 1、短期貸款填寫： "本金按期歸還，

15、利息利隨本清 " 或"本金按期歸還，利息按月結(jié)清 "或" 本金按期歸還，利息按季結(jié)清 "的一種； 2、中長期貸款填寫：小額貸款跨年度的為 "利息按年結(jié)清、到期還本付息 "，一般貸款填寫 "本金按期歸還，利息按季結(jié)清 " 。信貸檔案的編號（簡稱信貸號） ：借款合同中信貸號的編制由單位簡稱、貸款年月科目代號、信貸員代號、借款合同順序號等內(nèi)容組成。如營業(yè)部今年發(fā)放的第一筆貸款的編號是 營 020131A第 001 號，其中“營”指營業(yè)部，“0201”為 2002 年 1 月，“31”為 1231 科目的簡稱，字

16、母“A”為信貸員編號， 如有多個(gè)信貸員則以 “B、C、.Z”延伸，以此類推。信貸員在信用社或分社的編號由信用社統(tǒng)一編制，不得自行更改。借款申請書、審批書、借款合同等檔案資料按時(shí)間順序統(tǒng)一編號。借款合同簽字做到： 1、借款與擔(dān)保雙方當(dāng)事人本人簽名蓋章加指?。?、借款人和擔(dān)保人如果是法人，則合同簽字人應(yīng)是法人代表本人簽字； 3、如果合同中發(fā)生文字修改，必須經(jīng)借款當(dāng)事人簽章認(rèn)可； 4、合同應(yīng)加蓋各方面當(dāng)事人的法人公章。對保證人及其法定代表人或授權(quán)代理人的簽章， 要求保證人、法人代表或授權(quán)代理人親自到信用社來當(dāng)面出具。 信貸人員必須對出具人的身份證進(jìn)行核準(zhǔn)。如果是保證貸款、抵押貸款或質(zhì)押貸款還需辦理相

17、應(yīng)的擔(dān)保手續(xù)，根據(jù)目前的情況要盡量減少保證貸款，增加抵押貸款比重。以確保貸款的安全。合同生效之前，貸款人不得向借款人發(fā)放貸款。當(dāng)班會計(jì)人員在貸款發(fā)放前要仔細(xì)審查信貸人員提供的材料， 核對借款人身份等無誤后辦理手續(xù)， 先對農(nóng)戶開立存款存折戶， 將借款轉(zhuǎn)入存款戶，按規(guī)定的用途支付。（六）貸后檢查。貸款發(fā)放后，信貸人員應(yīng)對借款人執(zhí)行借款合同情況及經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查， 發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)盡早采取措施加以解決， 情況較嚴(yán)重的應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級主管單位。對 50 萬元（含 50 萬元）以上的貸款單戶每年要有兩次調(diào)查報(bào)告上報(bào)聯(lián)社； 500 萬元以上的借款大戶，發(fā)放社（部）要派駐專職信貸員，進(jìn)行跟蹤管理并不定期報(bào)

18、告工程進(jìn)展和資金使用情況。檢查主要內(nèi)容包括：1、 借款人、貸款人有關(guān)貸款資料的合法性、完整性；2、 貸款使用主體是否是借款合同規(guī)定的借款人，借款人是否按規(guī)定用途使用貸款，有無擠占挪用貸款現(xiàn)象；3、 借款人機(jī)構(gòu)、股本結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)關(guān)系、隸屬關(guān)系、法人代表變更以及債務(wù)落實(shí)情況；4、 借款人和保證人的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場變化情況以及企業(yè)的市場的應(yīng)變能力；5、借款人和保證人的生產(chǎn)、 銷售和經(jīng)濟(jì)效益情況以及財(cái)務(wù)狀況，資產(chǎn)負(fù)債情況；6、 借款人的貨款回籠和貸款歸還情況；7、 貸款人的預(yù)期效益和按約償還的可能性，貸款利息的到位情況；8、 貸款抵押物、權(quán)利質(zhì)物的保管情況。抵押物的市場價(jià)格、實(shí)際價(jià)值和變現(xiàn)能力的變化情況；

19、9、 中長期貸款項(xiàng)目的資本金到位，貸款使用，工程進(jìn)度，設(shè)備安裝、竣工驗(yàn)收、概算情況、決算報(bào)告以及投產(chǎn)后的流動(dòng)資金需求，生產(chǎn)經(jīng)營狀況，預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益測算等；貸后檢查的內(nèi)容可根據(jù)貸款對象、額度不同作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。 檢查結(jié)束后，信貸員要寫出分析報(bào)告， 對有關(guān)問題提出處理意見上報(bào)決策部門。分析報(bào)告連同有關(guān)檢查表格、資料一并歸檔管理，以備檢查考核。（七）貸款擔(dān)保1、 保證貸款。保證人是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任人的行為，并確定貸款的保證人必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人，其他經(jīng)濟(jì)組織或者公民。其他經(jīng)濟(jì)組織主要包括： （1）依法領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)

20、；（2）依法領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的聯(lián)營企業(yè)（3）依法領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)（4）經(jīng)民政部門核準(zhǔn)的社會團(tuán)體； （5）經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)。自然人的保證人必須有良好的信用記錄和優(yōu)秀的品行。國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團(tuán)體、企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。 保證人保證責(zé)任期限掌握在貸款到期后兩年。簽訂保證合同時(shí)保證期限約定必須明確具體。不得簽訂屬于一般保證或保證期限不明確合同。企業(yè)作為借款和保證人必須有法人資格， 必須有足夠代償借款本息的財(cái)產(chǎn)且經(jīng)營狀況良好。 一般的情況下，應(yīng)盡量避免企業(yè)提供保證。在辦理保證貸款前，信貸員應(yīng)親自到保證人處核

21、實(shí)其合法性、 真實(shí)性。信用社營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)放小額農(nóng)業(yè)貸款， 除實(shí)行抵（質(zhì)）押方式以外，各鄉(xiāng)積極采取自報(bào)公議、 農(nóng)戶聯(lián)保和信用證貸款方式， 簡化貸款手續(xù)，具體操作辦法參照 XX 縣信用社農(nóng)戶貸款管理辦法進(jìn)行。在同一個(gè)信用社營業(yè)機(jī)構(gòu)保證人有欠貸款的原則上不能作為其他借款人的保證人。保證合同中保證期間的確定：（ 1）保證合同約定的保證期間早于或等于主債務(wù)履行期限的， 視為沒有約定， 保證期間為主債務(wù)履行期局滿之日起六個(gè)月（ 2）保證合同約定的保證人承擔(dān)保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清為止等類似內(nèi)容的視為約定不明， 保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起二年。2、 抵押貸款。擔(dān)保法中所稱的抵押，是指債務(wù)人或第三人依法

22、所占有的財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保， 債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定， 以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣， 變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。規(guī)定了債務(wù)人或者第三人為抵押人所提供的財(cái)產(chǎn)為抵押物， 信用社為債權(quán)人。并規(guī)定下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：（ 1） 抵押人所有的房屋和其他地上定著物；（ 2） 抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（ 3） 抵押人依法有權(quán)處分的固有的土地使用權(quán)、 房屋和其他地一定著物；（ 4） 抵押人依法有權(quán)處分的國有機(jī)器、 交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（ 5） 抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、 荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（ 6） 依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押人可以將以上所

23、列財(cái)產(chǎn)一并抵押。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。行政劃撥的土地一般不得作為抵押，特殊情況的必須由國資部門同意交足國有土地出讓金，有償轉(zhuǎn)讓土地可以作抵押。 以依法取得的國有土地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)的國有土地使用權(quán)同時(shí)抵押。 以出讓方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)將抵押該國有土地上的房屋同時(shí)抵押。根據(jù)我縣農(nóng)村信用社長期以來的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，城內(nèi)信用社、營業(yè)部除發(fā)放小額信用貸款實(shí)行包收包放外， 發(fā)放貸款一律實(shí)行存款單或城鎮(zhèn)房地產(chǎn)抵（質(zhì)） 押，其他信用社發(fā)放新增貸款原則上實(shí)行存款單或城鎮(zhèn)房產(chǎn)抵（質(zhì)） 押，借款人資信特別好的可酌情允許變現(xiàn)能力較強(qiáng)的國道、省道旁房屋或集鎮(zhèn)繁華街道旁房屋作抵

24、押。 辦理抵押貸款接受抵押物必須審查抵押物的合法性和變現(xiàn)能力， 不能變現(xiàn)或變現(xiàn)能力差的物品不得抵押， 也不再辦理動(dòng)產(chǎn)抵押貸款， 已發(fā)放貸款中原用動(dòng)產(chǎn)抵押的在以后收舊貸新過程中逐步減少。 在接受抵押物時(shí)，除按貸款通則規(guī)定的范圍外，還應(yīng)考慮以下原則：價(jià)格比較穩(wěn)定，容易變現(xiàn)，市場風(fēng)險(xiǎn)??；對抵押物價(jià)值的鑒定不需要復(fù)雜的技術(shù)知識；已參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。（ 1） 以下財(cái)產(chǎn)不得作為抵押物：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)（不包括荒山、荒溝、荒灘、荒丘等荒地的使用權(quán)以及鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村企業(yè)的廠房等建筑物占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施和其

25、他社會公益設(shè)施， 但以社會公益實(shí)施以外的其它財(cái)產(chǎn)為自身債務(wù)設(shè)定抵押的，人民法院可以認(rèn)定抵押有效。所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（ 2） 以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村企業(yè)、個(gè)私企業(yè)、廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)應(yīng)同時(shí)抵押， 在評議抵押物現(xiàn)值時(shí)， 應(yīng)剔除土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)交的土地出讓金。 以劃撥的國有土地使用權(quán)作抵押的，抵押的最高貸款額不得超過其現(xiàn)值的 50%。其他抵押貸款的最高額度不得超過抵押物現(xiàn)值的 70%。（ 3） 抵押擔(dān)保的范圍包括貸款本金、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用（含催討車旅費(fèi)和訴訟代理費(fèi)） 。（ 4） 抵押、擔(dān)保

26、期間自設(shè)定抵押之日起至抵押范圍內(nèi)全部債務(wù)清償完畢止；辦理抵押貸款必須由抵押人按規(guī)填寫抵押物清單。 詳細(xì)填明抵押物的名稱、數(shù)量現(xiàn)值、保管地點(diǎn)、所有權(quán)的歸屬等，并辦理保險(xiǎn)。抵押物清單所列的抵押財(cái)產(chǎn)在抵押期間由抵押人保管、 使用并負(fù)責(zé)保養(yǎng)、保全。 財(cái)產(chǎn)權(quán)屬證明交抵押權(quán)人保管。并接受貸款人對抵押物的檢查、監(jiān)督。（ 5） 抵押人對合同中所列的抵押物依法享有處分權(quán)。 若在抵押前已將財(cái)產(chǎn)出租給第三人， 應(yīng)書面告知抵押權(quán)人； 若在抵押期間轉(zhuǎn)讓、出租抵押物，應(yīng)先征得抵押權(quán)人同意， 由此而所得的價(jià)款應(yīng)提前清償貸款或與債權(quán)人約定辦理提存。 在抵押期間發(fā)生抵押物毀損、 滅失或價(jià)值減少時(shí)，抵押人負(fù)責(zé)應(yīng)在 30 天內(nèi)恢復(fù)

27、抵押物的價(jià)值。（ 6） 抵押借款合同項(xiàng)下抵押物不得列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)范圍， 抵押物的價(jià)款還清抵押貸款本息和有關(guān)費(fèi)用后的余下部分可列入破產(chǎn)范圍。抵押率的確定應(yīng)按 貸款通則 有關(guān)規(guī)定并根據(jù)抵押物不同種類和借款人的實(shí)際情況從嚴(yán)控制。房地產(chǎn)抵押涉及主管部門的，要求主管單位簽署意見并簽章。涉及財(cái)產(chǎn)共有人的， 必須要財(cái)產(chǎn)共有人到場同意并簽章， 以確保抵押的效力。所有的貸款抵押物必須經(jīng)有權(quán)部門合法登記，取得權(quán)利證書，難以確定抵押物價(jià)值的還應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門估價(jià)。 貸款單位還必須經(jīng)過產(chǎn)權(quán)證真?zhèn)蔚暮藢?shí)。 房產(chǎn)抵押應(yīng)連同土地使用權(quán)一并抵押， 土地使用權(quán)抵押應(yīng)連同地上定著物一并抵押。抵押貸款合同的生效自依法設(shè)定抵押之日起生效。

28、 即抵押借款合同簽定后未經(jīng)依法登記前信用社不得向借款人發(fā)放貸款。3、 質(zhì)押貸款。（ 1）擔(dān)保法中所稱的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押（物品 產(chǎn)品），是指債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有， 將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照擔(dān)保法規(guī)定以動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。（ 2）權(quán)利質(zhì)押是指：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。權(quán)利質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效。 質(zhì)押分動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種，新發(fā)放貸款不再辦理動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款，

29、 已發(fā)放貸款中原已用動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的在以后收舊貸新過程中逐步減少，改為房產(chǎn)抵押或權(quán)利質(zhì)押。權(quán)利質(zhì)押貸款的質(zhì)物限于末到期的存款單、國庫券、銀行承兌匯票。辦理存款單質(zhì)押貸款必須由信貸員親自向存款行、 社取得有價(jià)證券質(zhì)押貸款質(zhì)物登記止付通知回執(zhí)。 貸款期限不得超過質(zhì)押存款單的到期日，若以多張存款單質(zhì)押， 按距離到期日最近者確定質(zhì)押貸款期限或按存單到期時(shí)間分別確定貸款期限。存款單質(zhì)押貸款不得辦理展期，記名國庫券質(zhì)押應(yīng)向發(fā)行部門辦理登記手續(xù)， 銀行承兌匯票質(zhì)押應(yīng)向承兌行查詢，并取得查詢電報(bào)。權(quán)利質(zhì)押貸款金額一般掌握其質(zhì)物面值的80%，最高不得超過90%。（八）貸款收回。貸款到期，信貸人員在短期貸款到期一星期前

30、 （中長期貸款 1 個(gè)月之前）向借款人發(fā)送還本付息通知單， 由借款人主動(dòng)歸還貸款本息，或按合同規(guī)定從借款人（保證人）的存款帳戶中扣收貸款本息。貸款到期，借款人無資金還款，當(dāng)班臨柜人員于次日對貸款形態(tài)進(jìn)行調(diào)整，并按規(guī)定加收利息。同時(shí)，信貸人員通知擔(dān)保人督促借款人按期還款，或依法起訴。對借款人因正當(dāng)理由申請貸款延期的，信用社應(yīng)按原貸款調(diào)查（審查）審批程序，經(jīng)批準(zhǔn)后與借款人簽訂貸款延期還款合同 ，并辦理貸款延期手續(xù)。 貸款逾期，信用社要及時(shí)發(fā)出逾期貸款催收通知書，并按規(guī)定計(jì)收利息。借款人提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)與信用社協(xié)商。（九）貸款檔案1、 發(fā)放每一筆貸款都應(yīng)建立完整的信貸檔案，并實(shí)行內(nèi)外雙線保管，即：

31、一份借款申請書、審批書、借款合同和借款借據(jù)送交會計(jì)部門裝訂保管；另外一份借款申請書、借款合同、借款審批書以及調(diào)查報(bào)告、各類咨詢、登記、止付證明，借款人報(bào)送的生產(chǎn)銷售計(jì)劃、報(bào)表、有關(guān)統(tǒng)計(jì)分析資料和財(cái)務(wù)報(bào)表，中長期貸款還應(yīng)包括：項(xiàng)目主辦單位報(bào)送的可行性研究報(bào)告、貸款項(xiàng)目評估報(bào)告、 貸款項(xiàng)目竣工驗(yàn)收報(bào)告、貸款項(xiàng)目后評價(jià)報(bào)告和貸款項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告。授權(quán)委托書，抵（質(zhì)）押物清單， 到逾期貸款催收通知回執(zhí)、借款單位和擔(dān)保單位提供的營業(yè)執(zhí)照、身份證復(fù)印證、報(bào)表等材料由外勤信貸人員存檔保管。2、我縣信貸檔案實(shí)行按戶建檔、一戶一檔的保管方式。并在外包裝上以綠、黃、紅、藍(lán)等顏色分別反映正常、逾期、呆滯、呆帳貸款。3、信貸員為信貸檔案管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)信貸檔案的建立和保管，需查閱信貸檔案者， 應(yīng)在登記簿上注明查閱檔案名稱、數(shù)量、時(shí)間、原因并簽名。三、貸款的結(jié)息。1、貸款結(jié)息要嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行制定的人民幣利率管理規(guī)定，任何單位和個(gè)人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息，并統(tǒng)一按權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則核算。貸款的結(jié)息辦法有：按月結(jié)息、按季結(jié)息、按年結(jié)息和利隨本清。 積極推行按月結(jié)息。 對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按借款合同利率按季或按月計(jì)收復(fù)利，貸款逾期后改按罰息